I. Nội dung cơ bản của bảo hiểm gián đoạn kinh doanh
5. Phí bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh.
Phí bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh đợc xác định trên cơ sở xác suất rủi ro trong Đơn bảo hiểm hoả hoạn, vì có hoả hoạn thì mới có gián đoạn kinh doanh. Phí bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh có những đặc điểm khác với phí bảo hiểm hoả hoạn ở chỗ là phải dựa vào một loạt các chi phí, doanh thu, lợi nhuận thuộc đối tợng bảo hiểm để xác định. Khi tính phí bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh ngời ta phải chú ý đến ba vấn đề có liên quan trực tiếp sau là: lợi nhuận gộp, thời gian cần thiết để khôi phục kinh doanh lại nh cũ, thời gian thanh tốn các khoản chi phí khác của ngời tham gia bảo hiểm.
Lợi nhuận gộp bao gồm các khoản sau:
+ Lãi thuần của ngời tham gia bảo hiểm hoả hoạn.
+ Chi phí cố định: tuỳ theo sự thoả thuận của hai bên khi ký kết hợp đồng.
+ Chi phí biến đổi: bộ phận này khó xác định nhất bởi vì các khoản chi này luôn biến đổi theo thời gian và không gian, khi xác định phải căn cứ vào số liệu của các năm trớc.
Căn cứ vào ba yếu tố ảnh hởng trực tiếp ở trên, các nhà bảo hiểm phải tính đến mức bình quân của từng yếu tố ảnh hởng để đa vào phần tính phí.
Phí bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh tính tốn rất phức tạp. Tuy nhiên, các nhà bảo hiểm Việt Nam đã vận dụng để tính tốn và chia theo các bớc nh sau:
Bớc 1: Xác định tỷ lệ phí bảo hiểm
Tỷ lệ phí bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh đợc xác định dựa trên cơ sở tài liệu thống kê các nghiệp vụ Bảo hiểm hoả hoạn và lời kê khai cuả ngời tham gia. Những thông tin này thờng đợc thu thập trong nhiều năm để đảm bảo tính qui luật.
Tỷ lệ phí đợc tính theo cơng thức sau: