Chương 1 : Lý luận tổng quan về hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại
3.2. Phân tích định lượng các chỉ tiêu tác động đến hiệu quả kinh doanh của BIDV
3.2.5. Kết luận nghiên cứu
Với 10 biến ban đầu, sau khi chạy mơ hình và loại bỏ những biến khơng phù, ta cịn lại mơ hình với những biến sau:
3.2.5.1. Mơ hình ROA với các biến
Ta có 10 kiểm định tương ứng với 10 biến ban đầu. Do các biến không phù hợp bị loại bỏ khỏi mơ hình nên cịn lại các kiểm định H01, H04, H07. Thông qua kiểm định và các biến này đã được chấp nhận với mức ý nghĩa 5%.
Y1=0.006+4.772E-8* X1-1.076E-7* X4+3.259E-6* X7
β1 =4.772E-8 có ý nghĩa với các yếu tố khác không đổi khi tổng tài sản tăng 1% thì ROA tăng 4.772E-8 .
β4 =-1.076E-7 có ý nghĩa với các yếu tố khác khơng đổi khi dư nợ tín dụng tăng 1% thì ROA giảm 1.076E-7.
Β7 =3.259E-6 có ý nghĩa với các yếu tố khác không đổi khi lợi nhuận sau thuế tăng 1% thì ROA tăng 3.259E-6.
Biến tổng tài sản tác động cùng chiều và mạnh nhất đối với ROA, riêng biến dư nợ tín dụng tác động ngược chiều và lợi nhuận trước thuế tác động cùng chiều với ROA.
3.2.5.2. Mơ hình ROE với các biến
Ta có 10 kiểm định tương ứng với 10 biến ban đầu. Do các biến khơng phù hợp bị loại khỏi mơ hình nên cịn lại các kiểm định H01, H02, H04, H06, H07. Thông qua kiểm định biến CAR (H06) bị loại và các biến còn lại được chấp nhận với mức ý nghĩa 5%.
Y2=0.088+1.382E-6* X1-1.046E-5* X2-2.009E-6* X4+6.845E-5* X7
β1 =1.382E-6 có ý nghĩa với các yếu tố khác không đổi khi tổng tài sản tăng 1% thì ROE tăng 1.382E-6 .
β2 = -1.046E-5 có ý nghĩa với các yếu tố khác khơng đổi khi vốn chủ sở hữu tăng 1% thì ROE giảm 1.046E-5.
Β4 = -2.009E-6 có ý nghĩa với các yếu tố khác khơng đổi khi dư nợ tín dụng tăng 1% thì ROE giảm -2.009E-6 .
Β7 =6.845E-5 có ý nghĩa với các yếu tố khác khơng đổi khi lợi nhuận sau thuế tăng 1% thì ROE tăng 6.845E-5.
Biến lợi nhuận trước thuế có tác động cùng chiều và mạnh nhất đối với ROE, biến vốn chủ sở hữu và dư nợ tín dụng có tác động ngược chiều; tổng tài sản có tác động cùng chiều với ROE.
Tóm lại, thơng qua kết quả mơ hình hồi quy đa biến với ROE và ROA tác giả tìm ra các chỉ tiêu tác động đến mơ hình. Tuy những biến tồn tại có ảnh hưởng đến mơ hình nhưng nhìn tổng thể cả 2 mơ hình biến tăng cùng chiều sẽ tác động mạnh hơn. Hơn nữa, biến dư nợ tín dụng và vốn chủ sở hữu cũng nằm trong danh mục tổng tài sản. Do đó, tác giả sẽ trình bày giải pháp gắn liền với biến tổng tài sản và lợi nhuận trước thuế, nói sơ lược về biện pháp tăng vốn chủ sở hữu trong chương 4.
Kết luận chương 3
Thông qua việc xây dựng mơ hình hồi quy đa bội đã giúp ta tìm ra được chỉ tiêu tác động tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Theo 2 khía cạnh, 1 cho nhà đầu tư thì lợi nhuận trước thuế tác động mạnh nhất tới ROE; về phía nhà quản trị, tổng tài sản tác động cùng chiều và mạnh hơn hẳn các biến khác đối với ROA. Những dự đốn ban đầu đã có sự trùng khớp khi thực hiện kiểm định các biến.
Việc xác định được những tiêu chí tác động thơng qua phân tích định lượng cũng như việc đưa ra những nhận định định tính về các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là tiền đề để đưa ra giải pháp khắc phục phù hợp ở chương sau.
CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO
HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẤU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV).
4.1. Định hướng phát triển của BIDV đến năm 2020
4.1.1. Mục tiêu phát triển hoạt động
Mục tiêu hoạt động xuyên suốt của BIDV là tối đa hóa, gia tăng lợi ích cho các cổ đơng, tích lũy đầu tư cho phát triển, góp phần thực hiện các chính sách tiền tệ quốc gia, nhằm phục vụ phát triển kinh tế đất nước, bao gồm:
Mục tiêu 1: Hoàn thành kế hoạch Cổ phần hóa, hướng đến xây dựng, hồn thiện
mơ hình tổ chức quản trị, tăng cường năng lực điều hành các cấp tạo nền tảng vững chắc để phát triển thành Tập đồn tài chính ngân hàng hàng đầu tại VN;
Mục tiêu 2: Tái cơ cấu toàn diện các mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao
hiệu quả và chất lượng; chủ động kiểm soát rủi ro và tăng trưởng bền vững;
Mục tiêu 3: Cấu trúc lại hoạt động và nâng cao hiệu quả kinh doanh các công ty
con, công ty liên kết; cơ cấu lại danh mục đầu tư tập trung lĩnh vực kinh doanh chính;
Mục tiêu 4: Duy trì và phát triển vị thế, tầm ảnh hưởng của BIDV trên thị trường
tài chính, nỗ lực tiên phong thực thi có hiệu quả chính sách tiền tệ quốc gia;
Mục tiêu 5: Nâng cao năng lực Quản trị rủi ro; chủ động áp dụng và quản lý theo
các thông lệ tốt nhất phù hợp với thực tiễn kinh doanh tại Việt Nam;
Mục tiêu 6: Phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn thứ 2
trên thị trường về dư nợ tín dụng, huy động vốn và dịch vụ bán lẻ;
Mục tiêu 7: Nâng cao năng lực khai thác ứng dụng công nghệ trong hoạt động
kinh doanh, tạo đột phá để tăng hiệu quả, năng suất lao động;
Mục tiêu 8: Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao, lực lượng chuyên
gia, nâng cao năng suất lao động;
Mục tiêu 9: Phấn đấu trở thành một trong những ngân hàng được xếp hạng tín
nhiệm tốt nhất tại Việt Nam bởi các tổ chức định hạng tín nhiệm quốc tế;
Mục tiêu 10: Bảo vệ, duy trì và phát huy giá trị cốt lõi; Xây dựng văn hoá Doanh
4.1.2. Định hướng phát triển đến năm 2015
4.1.2.1. Định hướng giá trị sản phẩm dịch vụ
Dẫn đầu về giải pháp toàn diện để tạo sự khác biệt thu hút khách hàng mục tiêu thay vì chỉ cung cấp các sản phẩm thông thường như các ngân hàng khác.
Là ngân hàng ln có khả năng đưa ra các giải pháp tốt nhất cho từng đối tượng khách hàng bán buôn và bán lẻ mục tiêu.
Chủ động đưa ra các giải pháp xử lý các vấn đề lớn của khách hàng phát sinh trong hoạt động kinh doanh như:
+ Giải pháp phịng chống rủi ro.
+ Gói sản phẩm dịch vụ theo chuỗi giá trị (Nhà cung cấp nguyên, vật liệu đầu vào, nhà sản xuất, nhà phân phối bán bn bán lẻ và người tiêu dùng).
+ Gói giải pháp phức tạp nâng cao như sản phẩm phái sinh, tư vấn mua bán, sáp nhập, đầu tư.
Là ngân hàng luôn cung cấp đa dạng các dịch vụ khách hàng hoàn hảo đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và phức tạp của khách hàng cả trước và sau bán hàng.
Là ngân hàng hiểu biết nhu cầu của từng đối tượng khách hàng và có chính sách chăm sóc khách hàng tốt nhất trên thị trường.
4.1.2.2. Một số chỉ tiêu chủ yếu đến năm 2015
Hội đồng quản trị đã xác định các chỉ tiêu chủ yếu của BIDV đến năm 2015: Tăng trưởng bình quân huy động vốn cuối kỳ: 16%/năm
Tăng trưởng bình quân tổng dư nợ tín dụng: 16%/năm Tỷ lệ nợ xấu đến 2015: ≤ 3%
Tăng trưởng bình quân lợi nhuận trước thuế: 20%/năm ROA: ≥ 0,9%
ROE: ≥13%
4.1.3. Tầm nhìn chiến lược đến năm 2020
Phấn đấu trở thành 1 trong 20 Ngân hàng hiện đại có chất lượng, hiệu quả và uy tín hàng đầu trong khu vực Đơng Nam Á vào năm 2020. Trong đó chú trọng đến 03 khâu đột phá chiến lược là:
- Hoàn thiện mơ hình tổ chức chun nghiệp, hiệu quả, các quy trình nghiệp vụ, quy chế quản trị điều hành, phân cấp ủy quyền và phối hợp giữa các đơn vị hướng đến sản phẩm và khách hàng theo thông lệ quốc tế tốt nhất.
- Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao dựa trên sử dụng và phát triển đội ngũ chuyên gia trong nước và quốc tế làm lực lượng nòng cốt phát triển ổn định và bền vững.
- Nâng cao năng lực khai thác, ứng dụng công nghệ trong hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo khâu đột phá giải phóng sức lao động, tăng tính lan tỏa của khoa học công nghệ tới mọi hoạt động kinh doanh của BIDV.
4.2. Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV
Như đã đúc kết ở lý luận chương 1, mục 1.3 cho thấy có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhưng xét tới cùng, những nhân tố khách quan chỉ chiếm một phần trong việc tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Theo lẽ tất nhiên, mọi sự vật, hiện tượng đều phải thay đổi, phải tiến lên một trình độ nhất định so với trước. Vì vậy, mỗi ngân hàng ngay tự bản thân nó khơng đủ lực để bước tiếp thì mơi trường kinh doanh dù tốt đến mấy cũng khơng thể giúp được ngân hàng đó trụ vững. Hơn nữa, những chỉ tiêu định lượng mới có thể phân tích chính xác được mức độ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nên trong bài này chủ yếu tác giả đề cập đến giải pháp nhằm cải thiện những yếu tố chủ quan từ BIDV.
4.2.1. Giải pháp nâng cao năng lực tài chính
Dựa trên hạn chế, nguyên nhân ở chương 2 và các chỉ tiêu ảnh hưởng đến mơ hình ROE, ROA chương 3, tác giả đặc biệt chú trọng các giải pháp phù hợp cho biến tổng tài sản, lợi nhuận trước thuế. Trong đó, biến nguồn vốn chủ sở hữu và dư nợ tín dụng nằm trong mục tổng tài sản.
4.2.1.1. Tổng tài sản
Khi nói đến tăng trưởng của tổng tài sản là nói đến qui mơ của hoạt động tín dụng và đầu tư. Đây là sự tăng trưởng của tài sản có.
70 Tín dụng
Nguồn vốn huy động chính là yếu tố giúp gia tăng hạn mức dư nợ tín dụng và lãi suất cho vay đối với khách hàng. Yếu tố này sẽ được trình bày trong phần gia tăng tài sản nợ bên dưới.
Ngồi ra, cịn có ngun nhân khác dẫn đến tín dụng bị hạn chế chính là việc nợ tồn đọng quá nhiều. Nợ tồn đọng lớn không những chứa đựng nguy cơ đổ vỡ hệ thống ngân hàng, dẫn đến khủng hoảng tài chính mà cịn tạo ra gánh nặng chi phí cho ngân hàng, suy giảm khả năng huy động vốn và cho vay đối với nền kinh tế, giảm lịng tin của cơng chúng và mức uy tín trên thị trường quốc tế đối với hệ thống ngân hàng, hạn mức cho vay bị kiểm sốt. Chính vì vậy, BIDV cần phải xử lý nợ tồn đọng bằng các biện pháp sau:
Đánh giá lại chất lượng tài sản, khả năng thu hồi và giá trị của nợ xấu định kỳ hàng tháng hoặc q chứ khơng chờ đến khi có sự biến động của nội tệ hoặc ngoại tệ và thực hiện thông qua xây dựng bảng thống kê chi tiết phù hợp thực tại.
BIDV nên rao bán các khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ sau khi đã thẩm định chi tiết và xác định khơng cịn khả năng thu hồi. Nếu những khoản nợ xấu vẫn chưa bán được thì ngân hàng sẽ tiến hành xử lý bằng cách thanh lý tài sản theo phương thức bán đấu giá tài sản đó theo mức của thị trường. Nếu vẫn chưa xử lý được nợ xấu thì sử dụng quỹ trích lập dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu. Đối với các khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo là các cơng trình, bất động sản… sau khi đã thực hiện các bước trên mà vẫn không xử lý được nợ xấu thì sẽ kiến nghị Chính phủ mua lại để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội và hoạt động của các cơ quan nhà nước.
Tuy nhiên, giải pháp chỉ thực sự khả thi khi ngân hàng trung thực trong việc công bố nợ xấu tồn tại thật sự chứ không phải là số liệu trên sổ sách.
Ngoài ra, việc xử lý nợ xấu để giảm mức nợ xấu chỉ đạt hiệu quả khi ngân hàng vẫn duy trì việc hạn chế phát sinh nợ xấu mới. Ngân hàng nên chấm dứt cho vay đối với bên vay có nợ nần chồng chất, dây dưa, chay ỳ hoặc khơng có tài sản thế chấp; nâng cao quy trình đánh giá chất lượng tín dụng và trình độ thẩm định dự án, giám sát tình trạng sử dụng vốn vay; kiểm soát chặt chẽ và kiểm sốt chéo giữa các cán bộ tín dụng để phịng ngừa những gian lận, sai sót tồn tại;...
Và để tín dụng thực sự sinh lời giảm rủi ro, BIDV cần phải nâng cao năng lực và phẩm chất của cán bộ tín dụng và cán bộ có liên quan (nhân viên kho quỹ,...)
Thực hiện xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt, linh hoạt về lãi suất theo thị trường/ theo thực trạng tài chính hiện tại của khách hàng,...
Thực hiện kiểm soát chặt chẽ khi thẩm định dự án và trong nội bộ. Ngoài việc kiểm tra từ bộ phận kiểm sốt, nên có sự kiểm sốt chéo giữa các nhân viên, luân phiên thay đổi người thẩm định và nhân viên tín dụng đối với từng dự án, với từng khách hàng nhằm tránh sự gian lận trong hồ sơ cũng như giảm tình trạng nhân viên khi nghỉ việc sẽ kéo đi lượng khách hàng cũ. Thực hiện chấp hành nghiêm túc quy chế và quy trình tín dụng từ cấp lãnh đạo đến nhân viên nhằm giảm tình trạng sử dụng mối quan hệ thân thiết để rút ngắn quy trình cấp tín dụng.
Đẩy mạnh tín dụng cá nhân để trở thành ngân hàng đứng đầu hệ thống bán lẻ (năm 2013 vươn lên đứng thứ 2 trên thị trường về doanh số dư nợ bán lẻ đạt 58.620 tỷ đồng). Hạn chế tín dụng đối với lĩnh vực bất động sản, chứng khoán, xây dựng thực hiện tối đa giá trị tài sản đảm bảo đối với khoản vay mới phát sinh.
Đầu tư
Cơ cấu lại danh mục đầu tư, hoạt động của các doanh nghiệp BIDV đã đầu tư, góp vốn và thực hiện tăng vốn góp hoặc sát nhập loại bỏ doanh nghiệp chưa hiệu quả. Tăng tính tự lập, tự hoạt động đạt hiệu quả trên thị trường của các đơn vị trực thuộc BIDV, giảm dần sự lệ thuộc vào ngân hàng.
Tăng cường đầu tư chứng khốn vào các loại có tính ổn định, an tồn và hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội như trái phiếu Chính phủ.
Thành lập bộ phận chuyên trách về Quan hệ Nhà đầu tư trực thuộc Ban Thư kí Hội đồng quản trị với chức năng và nhiệm vụ cơ bản là xây dựng và quản lý hệ thống thông tin; thực hiện công bố thông tin định kỳ, bất thường và theo yêu cầu; xây dựng và củng cố mạng lưới quan hệ với các nhà đầu tư, giới tài chính và truyền thông; tổ chức các sự kiện liên quan đến công tác quan hệ nhà đầu tư.
Trong hợp tác quốc tế, BIDV tiếp tục gia tăng quan hệ hợp tác đầu tư, đa dạng hoạt động kinh doanh như hợp tác với Tập đoàn bảo hiểm Metlife (Mỹ); Thỏa thuận
hợp tác với các ngân hàng lớn của Nhật Bản, hợp tác với câu lạc bộ MU của Anh quốc độc quyền phát hành và tiếp thị thẻ Manchester United…các hoạt động đầu tư nước ngồi thực hiện có hiệu quả sẽ mang lại nhiều lợi thế cho BIDV.
Sự tăng trưởng của tài sản nợ
Nguồn vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng có thể được gia tăng qua các cách sau:
Chuyển các khoản nợ xấu thành vốn cổ phần theo hướng BIDV sẽ đàm phán với
khách hàng về các khoản nợ xấu, xác định nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, từ ngun nhân đã xác định, thì phía ngân hàng sẽ xem xét các khoản nợ cịn có thể thu hồi nhưng ở giai đoạn này tạm thời chưa thu hồi được thì sẽ thương thảo với khách hàng để chuyển thành vốn góp hoặc cổ phần.
Tăng vốn điều lệ bằng cách phát hành cổ phiếu bổ sung, tăng vốn từ các cổ đông,