Liên 2 ( giao cho khách hàng) Ngày 21/10/2008
Đơn vị bán hàng: Công ty cổ phần SNC
Địa chỉ: Khu cơng nhgiệp Đình Trâm – Huyện Việt Yên – Tỉnh Bắc Giang..... Số tài khoản:........................................................................................................ Điện thoại:..................................Mã số: 24 – 0029168 – 5................................. Họ và tên người mua hàng:................................................................................. Đơn vị: Công ty TNHH Vạn Xuân...................................................................... Địa chỉ:Lai Xá - Kim Chung – Hoài Đức – Hà Nội............................................
Số tài khoản:........................................................................................................ Hình thức thanh tốn: Tiền mặt..........Mã số:05 – 0040264 – 5..........................
STT Tên hàng hoá,dịch vụ
ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
A B C 1 2 3 = 1 x 2
1 Dây đồng trần kg 4977,8 126.000 627.202.800 Cộng tiền hàng: 627.202.800
Thuế suất GTGT:5% Tìên thuế GTGT: 31.360.140 Tổng cộng tiền thanh toán: 658.562.940 Số tiền viết bằng chữ: Sáu trăm năm mươi tám triệu năm trăm sáu mươi hai nghìn chín trăm bốn mươi đồng
Người mua hàng Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Biểu số 2.3.
Công ty TNHH Vạn Xuân
Lai Xá- Kim Chung- Hoài Đức- Hà Nội
Mẫu số 01 – VT
Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC. Ngày 20/03/2006 của BT-BTC
PHIẾU NHẬP KHO Số: CU053
Ngày 21 tháng 10 năm 2008
Nợ: 1521 Có: 331 Người giao hàng : Phạm Anh Tuấn
Địa chỉ : Khu CN Đình Trâm-huyện Việt n-tỉnh Bắc Giang Số hố đơn :0043802 Seri: HS/2006B Ngày 21/10/2008 Nội dung : NHập dây đồng trần 2,6
Nhập tại kho : kho vật tư Vạn Xuân.
TT T Tên nhãn hiệu,quy cách, phẩm chất(vật tư,sản phẩm, hàng hoá) Mã Đ V T
Số lượng Đơn giá Thành tiền
Theo chứng từ Thực nhập Dây đồng trần 2,6 DDONG kg 4977,8 4977,8 126.000 627.202.800 --- --- ---- --- --- --- --- --- --- Cộng tiền hàng 126.000 627.202.800
Tổng số tiền: Sáu trăm hai mươi bảy triệu hai trăm linh hai nghìn tám trăm đồng.
Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho kế toán trưởng (ký, họ tên) (ký,họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
2.2.3.2. Đối với chứng từ xuất kho NVL: (1b) (2)
Thủ kho Thủ kho ghi “thẻ kho” Phòng kế hoạch- vật tư lập (3) và “phiếu xuất kho” gồm 3 liên
Kế toán NVL (1a)
Bộ phận sử dụng
Khi có hợp đồng với khách hàng, phịng kế hoạch – vật tư căn cứ vào hợp đồng đó để tính NVL cần thiết để sản xuất cho hợp đồng đó và căn cưa vào định mức NVL để sản xuất sản phẩm, nhân viên phòng kế hoạch – vật tư sẽ lập “ phiếu xuất kho” chuyển xuống cho bộ phận sản xuất.
Phiếu này cũng như: “phiếu nhập kho” được lập làm 3 liên (1a) 1 liên lưu tại phòng kế hoạch – vật tư
(1b) 1 liên giao cho thủ kho để ghi vào thẻ kho để theo dõi và chuyển cho kế toán vật tư để hạch toán số liệu vào sổ sách. 1 liên giao cho bộ phận sử dụng.
Bộ phận sử dụng sau khi nhận: “Phiếu xuất kho” cử nhân viên xuống kho để lấy vật tư.
(2) Thủ kho sau khi nhận được “ Phiếu xuất kho” tiến hành xuất kho NVL theo đúng số liệu như trong “ Phiếu xuất kho” và ký nhận vào “ Phiếu xuất kho” và ghi nhận vào thẻ kho số lượng thực xuât.
(3) Hàng ngày, phòng tài vụ cử người xuống nhận “ Phiếu xuất kho” phòng tài vụ sẽ giữ phiếu này và được dùng để hạch tốn.
- Khi lập chứng từ PXK thì căn cứ vào yêu cầu xuất của bộ phận sản xuất và số lượng thực xuất.
Biểu số 2.4.
Công ty TNHH Vạn Xuân
Địa chỉ:Lai Xá-Kim Chung Hoài Đức – Hà Nội
Mẫu số 02 – VT
Ban hành theo QĐ số:15/2006/QĐ - BTC
Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC