- PhảI đảm bảo theo tiêu chuẩn đã công bố Điều 3: Hình thức thanh toán
BẢNG KÊ CHI PHÍ DỊCH VỤ MUA NGỒ
30/6/2009 CTK46 30/6/2009 Kết chuyển CP nhân công trực tiếp – CT
30/6/2009 CTK46 30/6/2009 Kết chuyển CP nhân công trực tiếp – CT
Possco 622 47.819.231
30/6/2009 CTK46 30/6/2009 Kết chuyển CP máy thi công – CT Possco 623 7.565.000 30/6/2009 CTK46 30/6/2009 Kết chuyển CP sản xuất chung – CT
Possco 627 5.356.000
30/6/2009 CTK46 30/6/2009 Kết chuyển CP nhân công – CT Dung
Quất 622 50.268.700
30/6/2009 CTK46 30/6/2009 Kết chuyển chi phí sản xuất kinh doanh dở
dang – Ct Possco 632 468.861.537
….. ………. ………… …………………… ………. …………. ………………
Cộng phát sinh 2.350.878.648 468.861.537
Số dư cuối kỳ 2.203.940.671
Khoa kinh tế
Hà Nội, ngày 30/6/2009
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký , ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Biểu 36: Sổ chi tiết TK 154
Công ty CPTM &XD Miền Bắc
B10H2 TTĐH GTVT 629/5 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội
Mẫu số: S38-DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Từ ngày 01/01/2009 đến 30/06/2009
Tài khoản: 154- CP sản xuất kinh doanh dở dang
Đơn vị tính: Đồng Ngày tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Số dư Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Số đầu kỳ 321.923.560
31/1/2009 CTK07 31/1/2009 Kết chuyển CP nhân công trực tiếp –
CT Dung Quất 622 46.242.308 368.165.869
31/1/2009 CTK07 31/1/2009 Kết chuyển CP nhân công trực tiếp –
CT Bình Dương 622 54.268.496 422.434.364
31/1/2009 CTK07 31/1/2009 Kết chuyến chi phí sản xuất chung –
CT Dung Quất 627 19.865.857 442.300.221
….. … ………… …………………… ………. …………. ……… ………
31/3/2009 CTK22 31/3/2009 Kết chuyển CP máy thi công – CT
possco 623 22.149.806 1.264.450.027
31/3/2009 CTK22 31/3/2003 Kết chuyển cP SXC – CT Possco 627 6.860.453 1.271.310.480
31/3/2009 CTK22 31/3/2003 Kết chuyển Cp nhân công trực tiếp –
Ct Possco 622 77.700.000 1.349.010.480
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP nhân công trực tiếp –
CT Possco 622 47.819.231 1.396829.711
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP máy thi công – CT
Possco 623 7.565.000 1.404.394.711
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP sản xuất chung – CT
Possco 627 5.356.000 1.409.750.711
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP nhân công – CT Dung
Quất 622 50.268.700 1.460.019.411
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển chi phí sản xuất kinh doanh
dở dang – Ct Possco 632 468.861.537 991.157.874
….. … ………… …………………… ………. …………. ……… …… ……….
Cộng phát sinh 2.350.878.648 468.861.537
Khoa kinh tế
Sổ này có :…. Tranh đánh số từ…. đến…. Hà Nội, ngày 30/6/2009
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Biểu 37: Sổ cái TK 154 – theo cơng trình – Ct Possco
Cơng ty CPTM &XD Miền Bắc
B10H2 TTĐH GTVT 629/5 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội
Mẫu số: S03b-DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Từ ngày 01/01/2009 đến 30/06/2009
Tài khoản: 154- Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Cơng trình: Possco Đơn vị tính: Đồng Ngày tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Số đầu kỳ ….. ………. ………… …………………… ………. …………. ………………
31/3/2009 CTK22 31/3/2009 Kết chuyển CP máy thi công – CT possco 623 22.149.806
31/3/2009 CTK22 31/3/2003 Kết chuyển cP SXC – CT Possco 627 6.860.453
31/3/2009 CTK22 31/3/2003 Kết chuyển Cp nhân công trực tiếp – Ct Possco 622 77.700.000
….. ………. ………… …………………… ………. …………. ………………
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP nhân công trực tiếp – CT
Possco 622 47.819.231
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP máy thi công – CT Possco 623 7.565.000
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP sản xuất chung – CT Possco 627 5.356.000
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển chi phí sản xuất kinh doanh dở
dang – Ct Possco 632 468.861.537
Cộng phát sinh 468.861.537 468.861.537
Số dư cuối kỳ
Khoa kinh tế
Hà Nội, ngày 30/6/2009
Ngơời ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký , ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Biểu 38: Sổ chi tiết TK 154 theo cơng trình – Ct Poscco
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Từ ngày 01/01/2009 đến 30/06/2009
Tài khoản: 154- CP sản xuất kinh doanh dở dang Cơng trình: Possco Vũng Tàu
Đơn vị tính: đồng Ngày tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Số dư Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Số dư đầu kỳ
31/3/2009 CTK22 31/3/2009 Kết chuyển CP máy thi công – CT
possco 623 22.149.806 22.149.806
31/3/2009 CTK22 31/3/2003 Kết chuyển cP SXC – CT Possco 627 6.860.453 29.010.259
31/3/2009 CTK22 31/3/2003 Kết chuyển Cp nhân công trực tiếp
– Ct Possco 622 77.700.000 106.710.259
….. …… ………… …………………… ………. …………. ………… ………… …………
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP nhân công trực tiếp
– CT Possco 622 47.819.231 413.477.306
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP máy thi công – CT
Possco 623 7.565.000 461.296.537
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển CP sản xuất chung –
CT Possco 627 5.356.000 468.861.537
30/6/2009 CTK47 30/6/2009 Kết chuyển chi phí sản xuất kinh
doanh dở dang – Ct Possco 632 468.861.537
Công ty CPTM &XD Miền Bắc
B10H2 TTĐH GTVT 629/5 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội
Mẫu số: S38-DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
Khoa kinh tế
Số dư cuối kỳ
Sổ này có….. Trang, đánh số từ 01 đến …. Ngày mở sổ: 01/01/2009
Hà Nội, ngày 30/6/2009
Ngơời ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký , ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)