và xử lý thông tin
Thông tin là yếu tố quan trọng, có ảnh hưởng quyết định đến chất lượng thẩm định tài chính dự án. Thông tin đầy đủ, kịp thời và có độ tin cậy là điều kiện cần thiết để thẩm định dự án có chất lượng, tuy nhiên, đây lại đang là một vấn đề tồn tại không dễ giải quyết. Để đảm bảo chất lượng thông tin cho công tác thẩm định tài chính dự án, ngân hàng cần phải:
- Đa dạng hóa các nguồn thông tin:
Nguồn thông tin quan trọng đầu tiên mà ngân hàng sử dụng là thông tin do khách hàng cung cấp. Khi sử dụng nguồn thông tin này, ngân hàng cần tăng cường công tác thẩm định trực tiếp để có thể nắm bắt được hoạt động thực tế của khách hàng, hạn chế những sai sót và gian lận thông tin về mặt hồ sơ giấy tờ do lỗi cố ý của khách hàng. Thông tin do khách hàng cung cấp là nguồn thông tin quan trọng cho công tác thẩm định của ngân hàng, tuy nhiên không thể coi đó là nguồn thông tin duy nhất làm căn cứ thẩm định. Ngoài thông tin do khách hàng vay vốn cung cấp, ngân hàng cần đa dạng hóa các nguồn thông tin để có được thông tin nhiều chiều, chính xác hơn. Các nguồn thông tin khác mà ngân hàng cần khai thác:
Thông tin từ các khách hàng vay vốn hoạt động trong lĩnh vực tương tự, có uy tín trong quan hệ tín dụng với ngân hàng: ngân hàng có thể thu thập thông tin về tình hình hoạt động, tài chính của các khách hàng này, thông tin thị trường mà khách hàng đang hoạt động, làm căn cứ so sánh, đánh giá các dự án xin vay vốn có tính chất tương tự. Những thông tin thu thập từ các khách hàng này thường có tính chính xác cao, có tính thực tế, giúp ngân hàng có kết luận đúng đắn về việc tài trợ cho dự án. Ngoài các khách hàng có lĩnh vực hoạt động tương tự, ngân hàng cần chú ý tới những khách hàng là đối tác của các khách hàng đang xin vay vốn, thông
tin từ các đối tác này sẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn về uy tín và vị thế của khách hàng xin vay vốn.
Thông tin từ các cơ quan Sở, ban, ngành: như các quyết định, thông tư, số liệu báo cáo thống kê về tình hình kinh tế - xã hội, thị trường …
Thông tin từ Ngân hàng Nhà nước, từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước: gồm các quy định điều chỉnh hoạt động của ngân hàng thương mại như tỷ giá, lãi suất … các thông tin về lịch sử quan hệ tín dụng, tình hình tài chính doanh nghiệp từ trung tâm thông tin tín dụng.
Thông tin từ các tổ chức tín dụng khác: các thông tin chi tiết hơn về quan hệ tín dụng mà trung tâm thông tin tín dụng không cung cấp, các điều kiện tín dụng đang cấp cho khách hàng, các thông tin về chính sách tín dụng theo ngành nghề, theo khách hàng. Nắm bắt được những thay đổi của các ngân hàng khác, mỗi ngân hàng có mục tiêu hoạt động và mức độ chấp nhận rủi ro khác nhau, tuy nhiên, có thể tham khảo hành động của ngân hàng khác, phản ứng trước biến động thị trường để có thêm thông tin.
Thông tin từ các công ty nghiên cứu thị trường, từ các chuyên gia trong các lĩnh vực, từ công ty kiểm toán, công ty định giá tài sản…