2.4. đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tạ
2.4.1.2. Hệ thống kiểm soát, kiểm tra nội bộ có hiệu lực và hoạt ựộng hiệu
quả trong giám sát quy trình nghiệp vụ
Hiện nay, bên cạnh bộ phận kiểm tra nội bộ có chức năng kiểm tra, giám sát tắnh tuân thủ trong các quy trình nghiệp vụ và cảnh báo các vấn ựề rủi ro hệ thống, bộ phận kiểm toán nội bộ thực hiện theo ựịnh hướng kiểm sốt rủi ro. Nhờ ựó, việc kiểm tra, rà soát, ựánh giá mức ựộ ựầy ựủ, tắnh hiệu lực trong chỉ ựạo ựiều hành và tắnh hiệu quả của các hoạt ựộng kinh doanh luôn ựược ựảm bảo. đến nay dưới sự kiểm tra theo ựịnh kỳ hoặc ựột xuất, hệ thống kiểm tra nội bộ ựã phát hiện nhiều sai sót trong vận hành các quy trình hoạt ựộng ựể ựưa ra những kiến nghị mang tắnh cảnh báo hoặc ựề nghị chỉnh sửa kịp thời, giảm thiểu rủi ro trong hoạt ựộng của NH. 2.4.1.3. Tắch cực hồn thiện quy trình quản trị rủi ro trong thanh tốn quốc
tế
Từ năm 2008 trở lại ựây, SCB ngày càng quan tâm hơn ựến hoạt ựộng quản trị rủi ro trong TTQT. Do ựó, trong giai ựoạn 2008 Ờ 2012, quy trình quản trị rủi ro trong TTQT dần ựược hình thành và ngày càng hồn thiện. Nếu như trong giai ựoạn trước, rủi ro trong khi hoạt ựộng TTQT chỉ mang tắnh chất bất ngờ và ựối phó, thì hiện nay tại SCB, các rủi ro ựã ựược dự báo và phòng ngừa cẩn thận, từ ựó giảm thiểu ựược nhiều thiệt hại ựến cho NH.
Bên cạnh ựó, SCB cịn tắch cực hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro TTQT. Thông tin luôn là vấn ựề lớn và quan trọng trong hoạt ựộng và quản trị rủi ro trong hoạt ựộng TTQT. để có ựược nguồn thơng tin chất lượng tốt, SCB ựã xây dựng quy trình thu thập, lưu trữ thông tin về khách hàng. Chủ ựộng nắm bắt thông
Xác lập mục tiêu
Kiểm
soát, rà soát, báo cáo và ựánh giá về quản trị rủi ro
Nhận dạng rủi ro Trao ựổi thông tin và hợp
tác
đo lường rủi ro, tổn thất
Giám sát rủi ro
Phản hồi lại rủi ro
tin thị trường, giá cả, biến ựộng của từng ngành hàng, ựặc biệt là diễn biến tăng giảm giá của một số mặt hàng XNK có liên quan ựến lĩnh vực tắn dụng tại SCB như thủy sản, dệt may, phân bón, sắt thépẦ kịp thời cảnh báo ựến các phòng nghiệp vụ ựể thận trọng hơn trong công tác tài trợ mở L/C NK hay chiết khấu hàng XK. Trên cơ sở phân tắch, ựánh giá tình hình hoạt ựộng của các DN ựể phân loại, sàng lọc khách hàng ựể ựưa ra các ựề xuất ựịnh hướng quản trị rủi ro ựối với từng loại khách hàng như ựiều chỉnh tỷ lệ ký quỹ, quy mô tài sản thế chấp, hạn mức mở L/C, hạn mức chiết khấu.
Hình 2.7: Quy trình quản trị rủi ro trong TTQT của SCB
Nguồn: Báo cáo cuối năm phịng thanh tốn quốc tế SCB
2.4.1.4. Tắch cực ựầu tư cơ sở vật chất, kỹ thuật và công nghệ hiện ựại
để chủ ựộng hội nhập vào nền kinh tế quốc tế, nâng cao khả năng cạnh tranh với các NH trong khu vực và thế giới, ngồi việc tăng cường vốn thì việc triển khai các công nghệ NH hiện ựại, là yếu tố quyết ựịnh năng lực cạnh tranh của SCB. Nhận thức ựược vấn ựề này, trong thời gian qua SCB ựang triển khai dự án core banking (core Flexcube của Oracle) ựể thay thế cho hệ thống core cũ Smartbank ựã
lỗi thời, nhằm phục vụ cho hoạt ựộng thanh toán NH và cũng là phục vụ cho hoạt ựộng TTQT.
2.4.2.Những tồn tại trong quản trị rủi ro thanh toán quốc tế
Mặc dù TTQT ựã ựang phát triển và góp một phần không nhỏ vào thành công của NH nhưng bên cạnh ựó hoạt ựộng này còn tồn tại một số hạn chế nhất ựịnh. Và những hạn chế này ựã gây không ắt khó khăn cho SCB trong q trình hoạt ựộng kinh doanh và là nguyên nhân chủ yếu của những rủi ro trong thanh toán XNK. Giải quyết ựược những hạn chế này góp phần thúc ựẩy hoạt ựộng TTQT tại SCB và góp phần tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt ựộng TTQT. Cụ thể là: 2.4.2.1. Hoạt ựộng của bộ máy quản trị rủi ro chưa thực sự ựạt hiệu quả cao
Hiện tại, cơ cấu tổ chức TTQT tại SCB tập trung xử lý tại HSC, bộ phận quản trị rủi ro TTQT bao gồm các lãnh ựạo của TTXLCT khơng có bộ phận chun trách, khơng tiến hành họp báo theo ựịnh kỳ, chỉ họp khi có vấn ựề phát sinh, cho nên không chỉ hạn chế khả năng cụ thể về xác ựịnh, phân tắch và kiểm soát rủi ro mà các quyết ựịnh về quản trị rủi ro cũng không thể kịp thời hoặc không ựầy ựủ. 2.4.2.2. Quy trình thanh tốn quốc tế bộc lộ một số hạn chế và chưa ựược
thực hiện nghiêm ngặt
Trong quá trình hoạt ựộng TTQT, nhiều nghiệp vụ gây khó khăn cho các nhân viên khi áp dụng, vấn ựề này ựôi khi gây ra nhiều thiệt hại cho NH. Chẳng hạn như, SCB có thể khơng thu ựược phắ thơng báo, phắ thông báo sửa ựổi L/C nếu nhà XK khơng chịu nhận thơng báo hoặc SCB có thể khơng thu ựược phắ gửi chứng từ từ phắa NH mở L/C nếu họ không chịu nhận chứng từ do SCB gửi ựến. Việc ựòi tiền này rất mất thời gian và tốn kém chi phắ, có những bộ chứng từ giá trị nhỏ, thanh tốn xong khơng ựủ chi phắ phát sinh. Khắc phục ựược những ựiểm yếu trong quy trình nghiệp vụ sẽ hạn chế ựược nhiều rủi ro cho NH.
2.4.3.Nguyên nhân những tồn tại trong quản trị rủi ro thanh tốn quốc tế
2.4.3.1. Chưa có chiến lược quản trị rủi ro mang tắnh dài hạn
Trong mơ hình quản trị NH hiện ựại, việc xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro tổng thể mang tắnh dài hạn ựóng vai trị quan trọng trong việc ựịnh hướng
hoạt ựộng của hệ thống quản lý rủi ro, ựảm bảo hệ thống hoạt ựộng hiệu quả và ựạt ựược những mục tiêu ựề ra. đối với SCB hiện nay, chiến lược quản trị rủi ro ựang ựược lồng vào một số văn bản về quy chế hoạt ựộng và các văn bản quy ựịnh về chức năng nhiệm vụ của các phòng ban. Mặc dù các chắnh sách quản trị rủi ro trong hoạt ựộng TTQT ựã ựược ựề cập trong các quy trình của SCB nhưng một chiến lược tổng thể, chắnh thức và chuẩn hóa trong dài hạn vẫn chưa ựược SCB xây dựng, áp dụng và phổ biến rộng rãi trong toàn hệ thống.
2.4.3.2. Một số cán bộ nghiệp vụ còn kém về trình ựộ chun mơn
Thanh tốn viên thực sự chưa ựược ựào tạo có bài bản, chủ yếu là làm việc theo hướng dẫn, kinh nghiệm của người ựi trước chứ không ựược tham gia các lớp học chuyên sâu về nghiệp vụ. đội ngũ nhân sự TTQT có tay nghề cao tại SCB cịn thiếu, chưa ựủ mạnh, nắm bắt và vận dụng thông lệ TTQT vào thực hành chưa thành thục, chưa chun sâu, ựơi khi cịn mơ hồ, máy móc, làm ảnh hưởng ựến quan hệ khách hàng, quan hệ ựại lý khách hàng. Hơn nữa, nhiều nhân sự bản thân cịn thiếu sự nhiệt tình, thiếu tìm hiểu cơng việc chun mơn và nghiệp vụ NH làm ảnh hưởng ựến uy tắn và hoạt ựộng kinh doanh của NH. Một trong những nguyên nhân của tình trạng trên là do trình ựộ nghiệp vụ ngoại thương của nhân sự thanh tốn XNK cịn non kém, khơng tinh thơng trong việc ký hợp ựồng và thanh tốn L/C.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Thông qua việc phân tắch số liệu và luận giải những vấn ựề thực tế, chương 2 ựã trình bày những nội dung căn bản về thực trạng hoạt ựộng TTQT và hoạt ựộng quản trị rủi ro TTQT của SCB. Trong phần trình bày, ựồng thời cũng nêu lên những nguyên nhân khách quan và chủ quan gây ra rủi ro trong hoạt ựộng TTQT, cũng như ựánh giá công tác quản trị rủi ro hiện nay của SCB. Trên cơ sở những nguyên nhân này, chương 3 của luận văn sẽ ựề cập ựến hệ thống các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt ựộng quản trị rủi ro TTQT tại SCB.
70
CHƯƠNG 3:
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN
3.1. định hướng phát triển hoạt ựộng thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn giai ựoạn năm 2012 Ờ 2016
3.1.1. định hướng phát triển hoạt ựộng kinh doanh chung của Ngân hàngthương mại cổ phần Sài Gòn giai ựoạn năm 2012 Ờ 2016 thương mại cổ phần Sài Gòn giai ựoạn năm 2012 Ờ 2016
3.1.1.1. Mục tiêu hoạt ựộng kinh doanh giai ựoạn 2012 Ờ 2016
Tuy quá trình hoạt ựộng của SCB so với các NH khác thì vẫn còn non trẻ, nhưng với quyết tâm trở thành một trong các NHTM hàng ựầu Việt Nam, SCB ựã từng bước phấn ựấu, ựổi mới, nâng cao chất lượng hoạt ựộng và sản phẩm dịch vụ.
Trên cơ sở ựịnh hướng chung của Chắnh phủ ựối với nền kinh tế và tình hình thực tế, SCB ựã ựặt ra mục tiêu chung trong giai ựoạn 2012 - 2016: ỘAn toàn - Hiệu quả - Bền vữngỢ.
- Với mục tiêu hoạt ựộng an toàn: SCB tăng cường công tác quản trị, ựiều hành nhằm kiểm soát các loại rủi ro, ựảm bảo hoạt ựộng an toàn và ổn ựịnh. - Với mục tiêu hoạt ựộng kinh doanh hiệu quả: SCB phấn ựấu ựạt lợi nhuận
năm sau cao hơn năm trước, các hệ số tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu bình quân và tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản bình quân ựều ựược cải thiện so với năm trước.
- Với mục tiêu tăng trưởng bền vững: phát triển của năm trước phải tạo tiền ựề thuận lợi cho sự phát triển của năm tiếp theo, SCB chủ trương tăng trưởng
trong tầm kiểm sốt và kiện tồn mọi mặt về chất cũng như về lượng chuẩn bị nguồn lực cho lộ trình phát triển 2012 Ờ 2016.
3.1.1.2. Mục tiêu chất lượng của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn:
- Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế của NH ựạt 386 tỷ ựồng.
- đảm bảo 90% khách hàng hài lòng về chất lượng dịch vụ của SCB
- đảm bảo 90% cán bộ nhân viên thỏa mãn với chắnh sách chế ựộ và môi trường làm việc của SCB.
- đạt chứng nhận ISO 9001:2008 cho hệ thống quản lý chất lượng của SCB. - Tổ chức ắt nhất 130 khóa ựào tạo nội bộ và bên ngồi ựể nâng cao trình ựộ
nghiệp vụ và kỹ năng chuyên môn của ựội ngũ cán bộ nhân viên. 3.1.1.3. Nhiệm vụ kinh doanh giai ựoạn 2012 Ờ 2016
- Tăng cường công tác quản trị ựiều hành, kiểm soát chặt chẽ và nâng cao năng lực quản trị rủi ro nhằm ựảm bảo hoạt ựộng NH ln an tồn và ổn ựịnh.
+ Kiểm soát tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng, xử lý nợ có vấn ựề, phịng ngừa rủi ro trong các hoạt ựộng. Bám sát tình hình của những khách hàng có hoạt ựộng XNK theo ựịnh hướng kinh tế ựối ngoại của Việt Nam giai ựoạn 2012 Ờ 2016.
+ Tăng trưởng nguồn vốn ổn ựịnh: thực hiện tốt chắnh sách khách hàng, duy trì và khai thác tối ựa nguồn tiền nhàn rỗi từ những khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng tiềm năng. Chú trọng các giải pháp huy ựộng vốn trung và dài hạn nhằm cải thiện tắnh thanh khoản của SCB.
- Cải tiến cơ sở hạ tầng công nghệ, tăng cường công tác ựào tạo ựể nâng cao chất lượng dịch vụ, tạo ưu thế cạnh tranh với các NHTM khác.
- Kiện toàn bộ máy hoạt ựộng theo hướng củng cố, phát triển theo chiều sâu. Giữ vững và nâng cao kỷ cương trong ựiều hành hoạt ựộng, phát huy tắch cực tắnh năng ựộng sáng tạo trong công việc, tắnh ựộc lập tự chủ tại các phòng ban nghiệp vụ của SCB.
- đạt tốc ựộ tăng trưởng chung: tổng hoạt ựộng huy ựộng thị trường 1 tăng từ 25% - 30% /năm, dư nợ tắn dụng tăng từ 18% Ờ 25%/năm, trong ựó tỷ trọng dư nợ tắn dụng ngắn hạn 70%, trung dài hạn 30%, lãi suất từ hoạt ựộng dịch vụ tăng từ 60% Ờ 70%/năm, lợi nhuận trước thuế tăng 50% Ờ 60%/năm. 3.1.2. định hướng phát triển hoạt ựộng thanh toán quốc tế của Ngân hàng
thương mại cổ phần Sài Gòn giai ựoạn năm 2012 Ờ 2016:
Trên cơ sở ựịnh hướng hoạt ựộng XNK của Chắnh phủ, ựịnh hướng hoạt ựộng kinh doanh của NH, SCB ựã xây dựng ựịnh hướng phát triển riêng ựối với dịch vụ TTQT qua mục tiêu chất lượng:
- Tăng trưởng doanh thu dịch vụ TTQT toàn hàng 30% so với năm 2012. - Mỗi cán bộ nhân viên ựược tham gia ắt nhất 01 khóa ựào tạo nội bộ hoặc bên
ngồi.
- 98% hồ sơ của chi nhánh trình Hội sở ựược giải quyết ựúng thời gian quy ựịnh.
- Soạn thảo, tu chỉnh tài liệu chất lượng của ựơn vị: 3 quy trình (chuyển tiền Ờ bankdraft, tắn dụng chứng từ và nhờ thu), 2 hướng dẫn (hướng dẫn chi trả Western Union và Hướng dẫn chuyển tiền nhanh Western Union).
- Tỷ lệ sai sót trong tác nghiệp dưới 5%.
- Phát triển 01 sản phẩm mới liên quan ựến nghiệp vụ (hiện ựang phát triển sản phẩm Ộchuyển tiền nhanh từ tài khoản cá nhân qua tổ chức nước ngoài và ngược lạiỢ).
- đảm bảo ựạt chứng nhận ISO 9001:2008 dịch vụ TTQT.
- Thực hiện chương trình kiểm tra nghiệp vụ TTQT tại các Chi nhánh có phát sinh giao dịch TTQT hằng năm.
3.2. Giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn
3.2.1. Giải pháp chiến lược
3.2.1.1. Nhanh chóng hồn thiện quy trình quản trị rủi ro thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn
Quy trình quản trị rủi ro là rất cần thiết không chỉ ựảm bảo tắnh hiệu quả và khoa học của hoạt ựộng quản trị rủi ro mà còn là cơ sở ựể ựảm bảo sự phối hợp của các bộ phận chức năng và kinh doanh khác. Quản trị rủi ro trong hoạt ựộng TTQT không phải là một tác nghiệp cụ thể mà là một quá trình gồm những cơng ựoạn khác nhau, chịu ảnh hưởng lẫn nhau: kết quả của công ựoạn này là cơ sở ựể tiến hành các công ựoạn tiếp theo. Do vậy, quy trình cần phải chỉ rõ bao gồm ắt nhất 5 bước cụ thể sau:
(1) Nhận dạng rủi ro có thể xảy ra trong hoạt ựộng TTQT: mỗi ngày mỗi nhân viên phòng TTQT phải hậu kiểm, kiểm tra ựối chiếu giữa báo cáo và công việc thực tế ựã làm, rà soát lại các hồ sơ chứng từ ựã xử lý và sẽ xử lý. Hằng tuần và hằng quý tự ựánh giá rủi ro và kiểm soát bởi chắnh kiểm soát viên trực tiếp quản lý hồ sơ liên quan. Xác ựịnh rủi ro bằng ựánh giá rủi ro thông qua thảo luận, cuộc họp. Xác ựịnh rủi ro nhằm sớm tìm ra rủi ro chưa ựược nhận dạng và ựánh giá tốt hơn khả năng có thể chấp nhận các rủi ro ựã nhận dạng, từ ựó xây dựng các biện pháp kiểm sốt phù hợp.
(2) đo lường rủi ro, tổn thất trong hoạt ựộng TTQT: công cụ ựo lường rủi ro hoạt ựộng TTQT là báo cáo chỉ số chắnh, rà soát giới hạn cho phép, các chuẩn mực về tác nghiệpẦ
(3) Giám sát rủi ro trong TTQT: cơng cụ thực hiện việc kiểm sốt là chuẩn mực kiểm soát, chuẩn mực này do bộ phận quản trị rủi ro lập dưới sự chỉ ựạo của Ban giám ựốc.
(4) Lựa chọn kỹ thuật phòng ngừa rủi ro trong TTQT: việc quyết ựịnh lựa chọn kỹ thuật phòng ngừa rủi ro như thế nào dựa trên tình hình phát sinh rủi ro và chiến lược hoạt ựộng của NH.
(5) Báo cáo và ựánh giá về quản trị rủi ro trên thực tế: hằng tháng phịng TTQT phải có báo cáo và ựánh giá về mức ựộ xảy ra rủi ro lên bộ phận quản trị rủi ro của NH.
Quy trình rủi ro ựược hồn thành có thể phát hành dưới hình thức cẩm nang nghiệp vụ ựể nhân viên luôn dễ dàng sử dụng. Sau khi ựưa vào áp dụng vẫn có thể