2.3 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn sau hợp nhất
2.3.4 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM)
Bảng 2.11. Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên của SCB từ năm 2010 đến năm 2012
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Thu từ lãi (Tỷ đồng) 9.653 16.817 17.317
Chi từ lãi (Tỷ đồng) 8.063 15.673 14.121
Thu nhập từ lãi (Tỷ đồng) 1.590 1.144 3.196
Tài sản có sinh lời (Tỷ đồng) 84.850 86.955 100.483
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (%) 1,87 1,32 3,18
(Nguồn: Báo cáo tài chính đã kiểm toán của các ngân hàng thành viên trước hợp nhất năm 2010 - 2011 và của SCB sau hợp nhất năm 2012)
Bảng 2.11 cho thấy các khoản thu từ lãi của SCB có xu hướng tăng, tăng mạnh trong năm 2011 với tốc độ tăng là 74,21% . Đóng góp vào khoản thu này bao gồm thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng hơn 70% tổng thu nhập lãi, thu lãi từ tiền gửi và đầu tư chứng khoán nợ cũng chiếm một tỷ trọng không nhỏ khoảng 18% so với tổng thu từ lãi. Chi phí lãi của SCB cũng tăng mạnh qua các năm, tăng mạnh nhất trong năm 2011 với tốc độ tăng là 94,38% , chi phí trả lãi tăng chủ yếu do tăng chi phí trả lãi huy động cho cá nhân, tổ chức kinh tế và trả lãi tiền vay trên thị trường 2. Chi phí tăng cao nguyên nhân là do trong thời gian qua việc huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn vì phải cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn về lãi suất cũng như hạn mức huy động. Nên để bảo đảm được nguồn vốn huy động phục vụ cho hoạt động tín dụng, bảo lãnh thanh toán…ngân hàng phải huy động với lãi suất cao hơn bình thường để thu hút khách hàng nên khoản chi trả lãi cũng tăng theo dẫn đến tổng chi phí lãi tăng.
Do tốc độ tăng của thu nhập từ lãi và tốc độ tăng của tổng tài sản có sinh lời khơng tương ứng nên tỷ lệ thu nhập lãi cận biên cũng thay đổi qua các năm. Nhìn chung, tỷ lệ thu nhập lãi cận biên của SCB giai đoạn 2010- 2012 còn thấp, giảm mạnh trong năm 2011 đạt 1,32% và đã có sự tăng tích cực trong năm 2012 đạt 3,18%, nếu như cứ 100 đồng tài sản có sinh lời trong năm 2011 tạo ra được 1,32 đồng thu từ lãi thì đến năm 2012 đã tạo ra được 3,18 đồng là thu nhập lãi. Với kết quả trên đã chứng tỏ việc sử dụng tài sản có sinh lời của SCB chưa thực sự hiệu quả, tuy nhiên trong năm 2012 sau một năm hợp nhất SCB đã phân bổ tài sản hợp lý hơn, kiểm sốt tài sản có sinh lời chặt chẽ hơn nên tỷ lệ thu từ lãi/ tài sản có sinh lời đã tăng so với năm 2011. Trong những năm tới, SCB cần đẩy nhanh tốc độ sử dụng vốn có hiệu quả hơn nhằm nâng cao hiệu quả của chỉ tiêu này.