Chƣơng 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng hoạt động tắn dụng tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn
3.2.1. Quy trình cho vay tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình
Quy trình cho vay đƣợc áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống của Ngân hàng Agribank và áp dụng chung cho mọi khách hàng. Quy trình này bao gồm những bƣớc nhƣ sau:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ cho vay của khách hàng và thẩm định
Đơn vị thực hiện: Ban khách hàng (nếu là trụ sở chắnh), Phòng KHDN hoặc Phòng KH Hộ sản xuất và cá nhân (nếu là chi nhánh). Ngƣời thực hiện là ngƣời thẩm định. Công việc cụ thể bao gồm:
- Tiếp thị, tiếp nhận hồ sơ. Khách hàng vay vốn sẽ lập hồ sơ chuyển cho Ngân hàng. Tuy nhiên, hầu hết khách hàng là cá nhân, các DN vay vốn tại Chi nhánh có quy mô vừa và nhỏ nên chế độ, sổ sách kế toán chƣa đầy đủ. Cán bộ QHKH thƣờng phải hƣớng dẫn và hỗ trợ khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
- Phân tắch, thẩm định khách hàng vay vốn: Trong giai đoạn này, cán bộ quản lý khách hàng tiến hành tìm hiểu, phân tắch khách hàng; thẩm định đánh giá khả năng tài chắnh, phân tắch đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng đồng thời thực hiện phân tắch tình hình quan hệ của khách hàng với ngân hàng. Cán bộ quản lý khách hàng xem xét, kiểm tra, phân tắch mức độ tin cậy của báo cáo tài chắnh và tiến hành phân tắch tình hình tài chắnh của khách hàng theo hƣớng dẫn cụ thể của Agribank. Mối quan hệ tắn dụng giữa khách hàng và Agribank
42
và các tổ chức tắn dụng khác sẽ xem xét rất cẩn thận để đảm bảo tắnh an toàn của khoản cho vay.
- Phân tắch, thẩm định dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh: Mục tiêu của công việc này là đánh giá và đƣa ra kết luận về tắnh khả thi, hiệu quả về mặt tài chắnh của phƣơng án, khả năng trả nợ, rủi ro có thể xảy ra...
- Phối hợp với bộ phận quản lý thông tin khách hàng (CIF) thực hiện đăng ký thông tin và cấp mã khách hàng trên hệ thống IPCAS (nếu khách hàng chƣa có mã), sửa đổi, bổ sung thơng tin theo quy định hiện hành của Agribank. Chấm điểm, xếp hạng khách hàng theo quy định về chấm điểm, xếp hạng khách hàng trên hệ thống xêp hạng hiện hành của Agribank, trên cơ sở xếp hạng tắn dụng khách hàng, Agribank Ờ Chi nhánh Mỹ Đình sẽ đƣa ra các chắnh sách phù hợp với các nhóm khách hàng nhƣ chắnh sách về lãi suất, tài sản bảo đảm, tiếp thị khách hàng .... Đánh giá khả năng cân đối nguồn vốn cho vay đối với phƣơng án sử dụng vốn hên cơ sở tài liệu của bộ phận nguồn vốn (nếu có yêu cầu của ngƣời có thẩm quyền).
- Các biện pháp báo đảm tiền vay: Tùy thuộc vào tình hình tài chắnh, hạng tắn dụng của khách hàng Chi nhánh áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp. Cán bộ làm công tác tắn dụng sẽ xem xét một số nội dung sau: kiểm tra tình hình thực tế của tài sản bảo đảm, thẩm định tài sản, định giá tài sản bảo đảm....
- Lập tờ trình thẩm định cho vay: Sau khi thảo luận với cán bộ thẩm định, cán bộ Quản lý khách hàng làm cơng tác tắn dụng sẽ lập tờ trình kèm theo hồ sơ vay vốn cho Trƣởng phòng Quản lý khách hàng.
Bước 2: Quyết định cho vay
Trên cơ sở báo cáo đề xuất của cán bộ quản lý khách hàng, trƣởng phòng quản lý khách hàng xem xét nếu đồng ý ký và trình cấp có thẩm quyền phê duyệt. Với Agribank thẩm quyền phê duyệt tắn dụng đƣợc phân cấp cho từng cấp độ theo qui định của Agribank trên cơ sở số tiền và thời gian đề nghị vay của khách hàng.
Trƣờng hợp đồng ý cho vay:
+ Trƣờng hợp khoản vay trong thẩm quyền: Ngƣời quyết định cho vay ghi ý kiến đồng ý cho vay và ký trên Báo cáo thẩm định.
43
+ Trƣờng hợp khoản vay vƣợt thẩm quyền của Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình: Ngƣời quyết định cho vay ghi ý kiến đồng ý cho vay và ký trên Báo cáo thẩm định, giao Ban/Phòng Khách hàng lập hồ sơ trình Agribank hội sở để đề xuất phê duyệt khoảng vay
+ Trƣờng hợp từ chối cho vay: Thông báo từ chối cho vay (nêu rõ lý do) khi khách hàng có yêu cầu.
- Thời gian bình quân để xét duyệt một khoản vay: Từ năm 2005, toàn bộ hệ thống Agribank đã bắt đầu áp dụng hệ thống các văn bản về quy trình nghiệp vụ tắn dụng khá chặt chẽ, do đó thời gian để cán bộ có thể thu thập đầy đủ hồ sơ và phân tắch thẩm định tình hình tài chắnh, hiệu quả phƣơng án của khách hàng là khá dài. Số liệu thống kê tại chi nhánh cho thấy thời gian bình quân để xét duyệt một khoản vay tại Ngân hàng Agribank Ờ Chi nhánh Mỹ Đình trong giai đoạn 2019 - 2021 là 18 ngày. So sánh với tình hình chung của các ngân hàng thƣơng mại ở nƣớc ta cho thấy chỉ tiêu này của Chi nhánh trong giai đoạn 2019 - 2021 là tƣơng đồng so với mặt bằng chung của ngành. Theo số liệu thống kê của Ngân hàng Nhà nƣớc thì thời gian bình quân để xét duyệt một khoản vay trung và dài hạn của ngành trong các năm 2019, 2020, 2021 lần lƣợt là 20 ngày và 19 ngày.
Bước 3: Xây dựng và ký kết hợp đồng tắn dụng
Sau khi khoản vay đƣợc phê duyệt, ngƣời có thẩm quyền của Ngân hàng Agribank Ờ Chi nhánh Mỹ Đình và khách hàng sẽ ký hợp đồng tắn dụng và các loại hợp đồng, giấy tờ liên quan. Trong hợp đồng tắn dụng có xác định rõ các nội dung sau: Thông tin khách hàng, mục đắch sử dụng vốn vay, số tiền cho vay, lãi suất, phắ, thời hạn cho vay... Đây là một cam kết xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên phù hợp quy định của pháp luật.
Bước 4: Giải ngân
Sau khi tiếp nhận hồ sơ giải ngân từ khách hàng, Ngƣời kiểm soát khoản vay, Ngƣời quyết định cho vay, Ngƣời quản lý nợ cho Căn cứ hồ sơ giải ngân và Báo cáo đề xuất giải ngân do Ngƣời quản lý nợ cho vay lập, Ngƣời kiểm soát khoản vay kiểm soát nội dung Báo cáo đề xuất giải ngân, điều kiện giải ngân, nêu ý kiến
44
đồng ý hoặc không đồng ý giải ngân (trƣờng hợp không đồng ý phải nêu rõ lý do) ký và trình Ngƣời quyết định cho vay.
Căn cứ đề xuất của Ngƣời quản lý nợ cho vay và Ngƣời kiểm soát khoản vay, Ngƣời quyết định cho vay phê duyệt giải ngân/không giải ngân (trƣờng họp không đồng ý phải nêu rõ lý do) hoặc thực hiện thủ tục trình cấp có thẩm quyền phê duyệt thay đổi điều kiện giải ngân. Căn cứ giấy nhận nợ do Ngƣời quản lý nợ cho vay cùng khách hàng lập, Ngƣời kiểm soát khoản vay ký tắt, Ngƣời quyết định cho vay cùng khách hàng ký giấy nhận nợ.
Khai báo thông tin giải ngân: Căn cứ vào hồ sơ giải ngân, thông tin đƣợc khai báo, báo cáo đề xuất giải ngân đã phê duyệt, GDV thực hiện nhập thông tin giải ngân trên hệ thống IPCAS. Phê duyệt và hạch toán giải ngân trên hệ thống IPCAS. Kiểm soát viên thực hiện kiểm soát tắnh hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ giải ngân, tắnh chắnh xác giữa hồ sơ với thông tin giao dịch trên IPCAS, thực hiện duyệt giao dịch hạch toán giải ngân, xác nhận giao dịch cuối ngày trên hệ thống IPCAS.
Sau khi kết thúc giải ngân, căn cứ vào thỏa thuận trên Hợp đồng tắn dụng cho vay, số tiền thực tế giải ngân, Ngƣời quản lý nợ cho vay xác định kỳ hạn nợ, chuyển Ngƣời kiểm soát khoản vay kiểm soát và Ngƣời quyết định cho vay cùng khách hàng ký phụ lục Hợp đồng tắn dụng cho vay về kế hoạch trả nợ (nội dung này đƣợc ghi vào Hợp đồng tắn dụng).
Bước 5: Thu nợ hoặc đưa ra phán quyết tắn dụng mới.
Căn cứ Hợp đồng tắn dụng và thông tin trên hệ thống IPCAS, cán bộ QLKH theo dõi việc thu nợ theo từng hợp đồng tắn dụng đã ký kết cho từng dự án bao gồm các nội dung: theo dõi trả nợ gốc, lãi và các khoản phắ (nếu có). Chậm nhất 05 ngày làm việc trƣớc khi đến hạn trả nợ gốc, lãi cán bộ quản lý khách hàng thông báo khách hàng thu xếp nguồn trả nợ đúng hạn. Trƣờng hợp phát sinh vấn đề nhƣ khách hàng không trả đƣợc nợ đúng kỳ hạn thỏa thuận và có văn bản đề nghị cán bộ QLKH xem xét, đề xuất điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ.
45
Khi khách hàng đã trả hết nợ gốc, lãi, phắ. Ngân hàng và khách hàng tiến hành thanh lý hợp đồng. Thực hiện:
- Đối chiếu kiểm tra lại số tiền thu nợ gốc, lãi, phắẦ để tất toán hồ sơ tắn dụng. - Giải chấp các hợp đồng bảo đảm.
- Thanh lý các Hợp đồng (nếu có).
Nhƣ vậy, có thể thấy quy trình cấp tắn dụng tại Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình khá chặt chẽ, đảm bảo thống nhất trong tồn hệ thống, quy trình bao gồm qua nhiều công đoạn xử lý đảm bảo sự tách bạch giữa các chức năng và quy chế phân cấp ủy quyền trong phán quyết tắn dụng nhằm phát huy nguyên tắc bỏ phiếu trong quyết định cho vay sẽ giúp Chi nhánh ngăn ngừa rủi ro tắn dụng phát sinh. Tuy nhiên, cũng có thể thấy là quy trình này cịn khá rƣờm rà và tốn kém thời gian. Vì vậy, để đáp ứng nhu cầu của khách hàng cách nhanh chóng thì bản thân chi nhánh Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình cần đơn giản hố thủ tục, cải tiến quy trình thẩm định để giảm tải thời gian chờ đợi của khách hàng, giúp nâng cao chất lƣợng dịch vụ tắn dụng tại chi nhánh.
3.2.2. Cơ cấu dư nợ tắn dụng tại Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình
Agribank- chi nhánh Mỹ Đình thực hiện tăng trƣởng tắn dụng gắn liền với kiểm soát và nâng cao chất lƣợng tắn dụng, tắch cực chuyển dịch cơ cấu tắn dụng theo hƣớng mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, tập trung tài trợ vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, các hộ kinh doanh cá thể, khách hàng cá nhân... Cơ cấu dƣ nợ tắn dụng tại chi nhánh thể hiện qua bảng sau:.
Bảng 3.2. Cơ cấu dƣ nợ cho vay của Agribank- chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2019 Ờ 2021
Chỉ tiêu
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tổng dƣ nợ tắn dụng 2.771 100 2.794 100 2.513 100 Theo kỳ hạn 2.771 100 2.794 100 2.513 100
46
- Ngắn hạn 2.017 72,79 2.226 79,68 1.854 73,7 - Trung, dài hạn 754 27,71 568 20,32 659 26,3
Theo đối tượng 2.771 100 2.794 100 2.513 100
- Doanh nghiệp 2.415 87,17 2.358 84,4 2.153 85,7
- Cá nhân 356 12,83 436 15,6 360 14,3
Theo loại tiền 2.771 100 2.794 100 2.513 100
- VNĐ 2.771 100 2.794 100 2.513 100
- Ngoại tệ 0 0 0
(Nguồn:Báo cáo tổng kết HĐKD 2019 - 2021 Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình)
Phân loại dƣ nợ theo kỳ hạn: Trong tổng dƣ nợ của Chi nhánh năm 2021 dƣ nợ ngắn hạn chiếm chủ yếu, cụ thể tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn tại chi nhánh Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình năm 2019 chiếm 72,79%, năm 2020 chiếm 79,68% và năm 2021 chiếm 73,7% và dƣ nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng khoảng 25%. Mặc dù cơ cấu dƣ nợ nghiêng về dƣ nợ ngắn hạn nhƣng xét đến con số tuyệt đối cho thấy dƣ nợ tắn dụng cả ngắn hạn và dài hạn đều ổn định mỗi năm. Từ con số dƣ nợ ngắn hạn năm 2019 là 2.017 tỷ đồng đã giảm 372 tỷ đồng năm 2020, và nợ trung dài hạn năm 2021 đạt 659 tỷ đồng tăng lên 91 tỷ đồng so với năm 2020. Mặc dù dƣ nợ 2021 có giảm thấp hơn so với các năm 2019, 2020 nhƣng nhìn chung việc giảm dƣ nợ của năm 2021 nguyên nhân chủ yếu trong giai đoạn này nền kinh tế đang bị ảnh hƣởng rất lớn bởi đại dịch Covid-19, sản xuất ngừng chệ, sản phẩm không tiêu thụ đƣợc, khách hàng thu nhỏ sản xuất. Sự sụt giảm dƣ nợ tắn dụng mặc dù chƣa nói lên đƣợc nhiều điều về chất lƣợng tắn dụng của Chi nhánh nhƣng cũng là điểm cần lƣu ý trong quá trình nhận định rủi ro tắn dụng trong thời gian tới do trong giai đoạn hiện nay việc đầu tƣ vốn trung dài hạn tiềm ẩn rủi ro khá cao vì các dự án đầu tƣ trong giai đoạn hiện nay gặp nhiều tác động của việc suy giảm kinh tế toàn cầu do vậy dễ gặp rủi ro. Một khi các dự án này khơng phát huy đƣợc hiệu quả thì việc trả nợ cho ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn. Hơn nữa việc đầu tƣ trung dài hạn hiện nay cũng dẫn đến mất cân đối nguồn vốn khi nguồn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là nguồn huy động ngắn hạn.
47
Phân loại dƣ nợ tắn dụng theo đối tƣợng cho vay: Dƣ nợ doanh nghiệp chiếm hơn 85% tổng dƣ nợ tắn dụng của chi nhánh, gần đây nhất là năm 2021, trong tổng số dƣ nợ cho vay, cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng 85,7% trong đó cho vay cá nhân của Chi nhánh tỷ trọng là 14,3%. Hầu hết các khách hàng doanh nghiệp thuộc đối tƣợng khách hàng nhỏ và vừa đều có tình hình tài chắnh, tình hình sản xuất kinh doanh ổn định chấp hành tốt các thỏa thuận trong hợp đồng tắn dụng đã ký, đƣợc nhận định là phân khúc khách hàng có mức độ an toàn cao trong nền khách hàng hiện tại. Cho vay cá nhân (bán lẻ) chiếm tỷ trong thấp chƣa tƣơng xứng với qui mô của Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình.
Nhƣ vậy nhìn chung, hoạt động tắn dụng của Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình có sự tăng trƣởng mạnh trong giai đoạn 2020 nhƣng đang có dấu hiệu giảm dần trong năm 2021. Điều này địi hỏi chi nhánh cần có nhiều biện pháp nhằm thúc đẩy tăng trƣởng tắn dụng, nỗ lực tìm kiếm các khách hàng cá nhân và pháp nhân mới trong thời gian tới.
3.3. Thực trạng chất lƣợng tắn dụng tại Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2020 Ờ 2021 đoạn 2020 Ờ 2021
3.3.1. Đánh giá chỉ tiêu định lượng
3.3.1.1. Tốc độ tăng trưởng dư nợ tắn dụng
Bảng 3.3. Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tại Agribank- chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2019 Ờ 2021 Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 So sánh 2020/ 2019 So sánh 2021/ 2020 Giá trị % Giá trị % Tổng dƣ nợ tắn dụng 2.771 2.794 2.513 23 1 -281 -0,9 - Dư nợ thông thường 2.677 2.702 2.416 25 1 -286 -0,9
- Dư nợ ủy thác đầu
tư 94 92 97 -2 0,98 5 1
48
Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình xác định tăng trƣởng tắn dụng an tồn, hiệu quả và phát triển bền vững. Do vậy, Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình ln bám sát các chủ trƣơng, định hƣớng của ngân hàng Agribank trong mở rộng phát triển, tuân thủ pháp luật, chấp hành nghiêm chỉnh cơ chế, quy trình, quy định thể lệ chế độ của ngành. Tốc độ tăng trƣởng và chất lƣợng hoạt động tắn dụng của Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình ln ổn định. Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tắn dụng tại Agribank Ờ Chi nhánh Mỹ Đình thể hiện qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 3.1: Tăng trƣởng dƣ nợ tại Agribank Ờ Chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2019- 2021
Tổng dƣ nợ của Ngân hàng Agribank Ờ Chi nhánh Mỹ Đình trong giai đoạn 2019- 2021 có nhiều biến động, trong đó dƣ nợ năm 2020 là có sự tăng trƣởng cao nhất với tổng dƣ nợ đạt 2.794 tỷ đồng, tăng 23 tỷ đồng (tƣơng đƣơng tăng 10%) so với năm 2019, đạt 87% kế hoạch TW giao năm 2020. Trong khi đó, năm 2021, tổng dƣ nợ đến 31/12/2021 đạt 2.513 tỷ đồng, giảm 281 tỷ đồng (tƣơng đƣơng giảm 9%) so với năm 2020, so với kế hoạch TƢ giao năm 2021 đạt 81,3%. Nguyên nhân chủ yếu dƣ nợ giảm là do: Khách hàng thu nhỏ trong hoạt động sản xuất kinh doanh trƣớc đại dịch Covid-19. 2771 2794 2513 2350 2400 2450 2500 2550 2600 2650 2700 2750 2800 2850
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
49
Trong tổng dƣ nợ tại Agribank- chi nhánh Mỹ Đình thì dƣ nợ thông thƣờng