3.2. Giải pháp hoàn thiện hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng tạ
3.2.1. Hồn thiện mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình
Mơ hình quản lý RRTD sẽ đưa hoạt động quản lý RRTD theo các thông lệ quốc tế được xem là vấn đề mang tính chất quan trọng hàng đầu trong nỗ lực nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng. Hơn nữa, việc gia tăng giá trị ngân hàng qua tối ưu hóa rủi ro đó khơng phải đương nhiên đạt được, mà phải thông qua việc nâng cao tồn diện cơng tác quản lý RRTD của Viecombank, từ cấp độ từng khoản vay riêng lẻ đến toàn bộ danh mục đầu tư theo các thông lệ quốc tế tốt nhất, đặc biệt là đưa các họat động đó thành một mơ hình chuẩn quốc tế, mang lại hiệu quả tối ưu cho ngân hàng.
Chi nhánh cần hướng đến mơ hình Quản lý RRTD hiện đại với các giai đoạn như sau:
Sơ đờ 3.1: Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng
Giai đoạn 1: Thiết lập Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm tính tốn ba
cấu phần PD (xác suất không trả được nợ), LGD (tỷ lệ tổn thất dự kiến), EAD (số dư nợ rủi ro), ngân hàng sẽ phát triển các ứng dụng trong quản lý RRTD trên nhiều phương diện, mà ứng dụng đầu tiên là tính toán, đo lường RRTD qua các thước đo EL (tổn thất dự kiến) và UL (tổn thất ngoài dự kiến) tại cấp độ một khách hàng cụ thể.
Giai đoạn 2: Quản lý rủi ro danh mục đầu tư bằng cách lượng hoá mức tổn
thất dự kiến (ELp) và ngoài dự kiến (ULp) của cả danh mục đầu tư dựa trên việc xác định độ rủi ro tương quan giữa các tài sản/mức vỡ nợ của các tài sản có rủi ro và mức rủi ro tập trung của cả danh mục.
Giai đoạn 3: Dựa trên các giải pháp quản lý rủi ro danh mục đầu tư, ngân hàng
có thể quản lý vốn kinh tế và định giá khoản vay theo mức rủi ro tương ứng.
Giai đoạn 4: Thay vì quản lý rủi ro danh mục một cách thụ động, ngân hàng
hướng đến việc quản lý rủi ro danh mục tín dụng chủ động (ACPM – Active credit portfolio management) bằng việc xác định và chuyển giao rủi ro một cách chủ động thơng qua việc sử dụng ngân quỹ tín dụng và chứng khoán hoá khoản vay (Credit Treasury and Securitisation).
Giai đoạn 5: Mơ hình tồn diện nhất là quản lý rủi ro trên cơ sở giá trị (Value
– based management – VBM). Theo đó, tất cả các giá trị đã được điều chỉnh rủi ro của khoản tín dụng đơn lẻ cho đến danh mục đầu tư đều được xác định, giúp công tác QLRRTD được hiệu quả, chính xác.