CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA DIV
5. Kết cấu luận văn
1.3 HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC
KINH NGHIỆM
1.3.1. Hoạt động BHTG ở một số quốc gia
Luận văn xin giới thiệu 03 tổ chức BHTG tiêu biểu:
- Tổ chức BHTG Liên bang Mỹ - hệ thống BHTG ra đời đầu tiên trên thế giới. - Tổ chức BHTG Ấn độ - ra đời sớm nhất ở khu vực Châu Á.
- Tổ chức BHTG các ngân hàng tư nhân Đức – tổ chức có mơ hình hoạt động
được tổ chức theo mơ hình hiệp hội, phi CP và có nhiều ý kiến luận bàn trong mối
quan hệ với việc triển khai hoạt động BHTG tại VN.
1.3.1.1 Tổ chức BHTG Liên bang Mỹ
Tổ chức BHTG đầu tiên trên thế giới là Công ty BHTG Liên bang Mỹ (Federal Deposit Insurance Cooperation – FDIC) đã ra đời vào ngày 01/01/1934. Kể từ khi ra
đời, FDIC đã có vai trị quan trọng giúp các ngân hàng tránh bị đổ vỡ, bảo vệ được
quyền lợi người gửi tiền, góp phần ổn định hoạt động ngân hàng và nền kinh tế.
Mơ hình tổ chức: là tổ chức thuộc sở hữu của Chính phủ.
Mơ hình hoạt động: FDIC hoạt động theo mơ hình giảm thiểu rủi ro.
Căn cứ pháp lý và cơ quan quản lý của tổ chức BHTG: hoạt động của FDIC được điểu chỉnh bởi Luật BHTG ban hành năm 1933 và các tu chính luật do Tổng
thống ban hành với sự chấp thuận của Quốc hội qua từng thời kỳ.
Nguồn vốn hoạt động: Nguồn vốn cần thiết để thành lập FDIC do Kho bạc Mỹ
và 12 ngân hàng Nhà nước Liên bang cung cấp. Kho bạc Mỹ đóng 150 triệu USD và các ngân hàng Nhà nước Liên bang góp 139 USD.
Các hoạt động nghiệp vụ chính của FDIC.
+ Thu phí BHTG: Khi FDIC mới thành lập, các ngân hàng tham gia FDIC phải
đóng phí hằng năm ở một mức độ như nhau là 1%/năm trên số dư tiền gửi thuộc đối
tượng được bảo hiểm, nhưng chỉ đóng ngay 0,5%/năm trên số dư tiền gửi thuộc đối
tượng được bảo hiểm, phần còn lại sẽ phải đóng khi FDIC yêu cầu. Tháng 8/1935 Luật Ngân hàng mới ra đời điều chỉnh tỷ lệ phí BHTG xuống còn 1/12 của 1%/năm trên số dư tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm. Phí BHTG giảm dần qua các năm vì năng lực tài chính của FDIC tăng dần qua số phí BHTG tích lũy. Và bắt đầu từ 01/01/1993 FDIC bắt đầu áp dụng hình thức tính phí theo mức độ rủi ro. Sau 59 năm hoạt động
FDIC mới chuyển từ hình thức áp dụng tỷ lệ phí BHTG đồng hạng sang áp dụng tỷ lệ phí bảo hiểm tiền có phân biệt theo mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG. Mức
phí hằng năm áp dụng đối với tổ chức tham gia BHTG dao động trong khoảng 0,00%
đến 0,27% của tổng số dư tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm tại mỗi ngân hàng.
+ Hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG: FDIC rất quan tâm đến
hoạt động kiểm tra, giám sát. Ngay sau khi thành lập, FDIC đã cho 4.000 kiểm tra viên thực hiện công tác kiểm tra, giám sát các ngân hàng nhằm đánh giá tình trạng hoạt động của các ngân hàng thành viên. So sánh với số lượng thanh tra viên của hệ thống
ngân hàng Nhật Bản năm 1995 là 400 người và số thanh tra viên của hệ thống ngân hàng Mỹ năm 1995 là 8.000 người thì rõ ràng là FDIC tỏ ra rất chú trọng công tác kiểm tra, giám sát các tổ chức tham gia BHTG ngay từ khi mới bắt đầu triển khai hoạt động.
Nội dung kiểm tra, giám sát của FDIC gồm: kiểm tra việc đảm bảo ngân hàng
thành viên tham gia BHTG bổ sung vốn nhằm đảm bảo quy định về vốn và khả năng
Luật ngân hàng Mỹ quy định rõ quyền hạn của FDIC trong công tác kiểm tra. Tất cả các ngân hàng tham gia BHTG muốn sát nhập với các tổ chức không tham gia BHTG phải được sự đồng ý của FDIC. FDIC được giao quyền yêu cầu bất kỳ ngân
hàng thành viên tham gia BHTG phải báo cáo về các giải pháp phịng chống tình trạng có rủi ro đối với hoạt động của mình. Nếu FDIC phát hiện ra tổ chức tham gia BHTG có các hoạt động làm ảnh hưởng tới an tồn hoạt động, FDIC sẽ có quyền thơng báo
tình hình đó với các đơn vị thực hiện chức năng thanh tra và FDIC cũng có thể chấm dứt hợp đồng BHTG đối với ngân hàng đó nếu hoạt động sai phạm đó khơng được điều chỉnh kịp thời.
+ Hoạt động hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG: nhằm củng cố hệ thống ngân hàng,
FDIC được quyền cho vay, mua tài sản từ ngân hàng được bảo hiểm và hỗ trợ hợp nhất giữa ngân hàng đó với ngân hàng được bảo hiểm khác trong trường hợp sự hợp nhất sẽ giảm rủi ro hoặc áp lực về việc chi trả BHTG mà FDIC phải thực hiện.
Mặc dầu Luật ngân hàng năm 1950 đã cho phép FDIC cho vay hỗ trợ nhưng lần
đầu tiên FDIC thực hiện cho vay là năm 1971 đối với ngân hàng Unity với số tiền là
1,5 triệu USD. Trong những năm tiếp theo, FDIC đã dành nhiều nguồn lực cho hoạt
động này. Đặc biệt trong giai đoạn có khủng hoảng tiết kiệm và cho vay ở Mỹ năm
1980, FDIC đóng vai trị quan trọng trong việc cung cấp kịp thời các hỗ trợ tài chính để giảm đi phần nào sự đổ vỡ không đáng của các ngân hàng. Từ cuối năm 2008 đến năm 2009 cuộc khủng hoảng kinh tế lan tràn trên thế giới. Ngày 3 tháng 10 năm 2008, Tổng thống Bush đã ký điều luật về “Ổn định tình hình tài chính khẩn cấp” năm 2008. Trong số các điều khoản của Luật, có quy định FDIC bảo đảm cho các khoản nợ mới, dài hạn khơng có bảo đảm do ngân hàng, quỹ tiết kiệm hoặc công ty mẹ phát hành để tự hỗ trợ cho nguồn vốn hoạt động của mình. Nợ phát hành trong khoảng cuối tháng 6 năm 2009 sẽ được FDIC bảo đảm hoàn tồn đến tháng 6 năm 2012. Nhờ chính sách hỗ trợ tài
chính này mà FDIC giảm đi đáng kể lượng ngân hàng phải đóng cửa hoạt động vì sự
FIDC còn thực hịên hỗ trợ ổn định các tổ chức tham gia BHTG trong việc sáp
nhập, chuyển nhượng hay liên doanh với ngân hàng khác hoặc khi sáp nhập, chuyển nhượng hay liên doanh với ngân hàng khác khơng thành cơng FDIC có quyền đóng
cửa, bán hoặc thanh lý ngân hàng đó trước khi thâm hụt vốn. Đối với các ngân hàng có yêu cầu hỗ trợ kỹ năng hoạt động trên lĩnh vực tài chính, ngân hàng (hỗ trợ về quản lý,
đào tạo nghiệp vụ bảo hiểm, v…v…) FDIC đều nhanh chóng đáp ứng kịp thời.
+ Chi trả tiền BHTG và giám sát thanh lý tài sản sau khi chi trả tiền bảo hiểm
Khi xảy ra đổ vỡ tổ chức tham gia BHTG, FDIC thực hiện chi trả bằng cách chuyển khoản số tiền được chi trả bảo hiểm vào tài khoản một ngân hàng trung gian đang hoạt động tốt. Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm: vào khoảng thời gian từ 01/1934 đến 6/1934, hạn mức chi trả tiền bảo hiểm của FDIC là 2.500 USD/người gửi tiền
thuộc đối tượng được bảo hiểm tại một tổ chức tham gia BHTG. Từ 01/7/1934, hạn
mức chi trả tăng lên 5.000 USD/người. Đến năm 1950 mức chi trả tăng lên 10.000
USD/người; năm 1980 là 100.000 USD/người. Đặc biệt trong năm 2009 khi khủng
hoảng kinh tế xảy ra, mức chi trả bảo hiểm được nâng lên là 250.000 USD/người. Hạn mức chi trả này chỉ duy trì tới 31/12/2013. Bắt đầu từ 01/01/2014 mức chi trả bảo hiểm trở về 100.000 USD/người.
FDIC được chỉ định làm người tiếp nhận và chịu trách nhiệm xử lý tài sản nhằm thu hồi một cách nhanh nhất với giá trị tối đa có thể.
1.3.1.2 Tổ chức BHTG ở Ấn độ
Tổ chức BHTG ở Ấn độ được thành lập năm 1962 theo quy định của Luật tổng công ty bảo lãnh tín dụng và BHTG năm 1961. Tên đầy đủ của tổ chức BHTG của Ấn
độ là Cơng ty bảo lãnh tín dụng và BHTG Ấn độ (Deposit Insurance and Credit
Guarantee Corporation – DICGC).
Mơ hình hoạt động: DICGC hoạt động theo mơ hình chi trả với quyền hạn mở
rộng.
Căn cứ pháp lý và cơ quan quản lý của tổ chức BHTG: hoạt động của DICGC
được điều chỉnh bởi các văn bản dưới luật. DICGC chịu sự quản lý của Quốc hội,
Chính phủ và Ngân hàng trung ương Ấn độ. DICGC theo định kỳ phải gửi báo cáo cho Quốc hội, Chính phủ và NHTW Ấn độ. Quyền bổ nhiệm bộ máy quản lý của DICGC thuộc về Quốc hội và Chính phủ. NHTW thì quản lý quỹ hoạt động của DICGC.
Nguồn vốn hoạt động: DICGC được Nhà nước và NHTW hỗ trợ vốn với sự
chấp thuận của Quốc hội. Vốn hoạt động của DICGC là 500.000.000 Rs (đồng rupee - Rs, đơn vị tiền tệ của Ấn độ). Ngồi ra DICGC cũng có thể vay vốn từ NHTW.
DICGC có 02 quỹ hoạt động: quỹ BHTG và quỹ bảo lãnh tín dụng. Tiền ở hai quỹ này có thể được chuyển cho nhau trong trường hợp cần thiết.
Các hoạt động nghiệp vụ chính của DICGC
+ Thu phí BHTG: Mức thu phí được áp dụng một mức đối với tất cả các tổ chức
tham gia BHTG. Tỷ lệ tính phí hằng năm là 0,05Rs cho 100Rs tiền gửi tại ngân hàng tham gia DICGC.
+ Hoạt động kiểm tra, giám sát các tổ chức tham gia BHTG: DICGC chỉ có thể
tiến hành giám sát mà khơng có quyền thực hiện việc kiểm tra các tổ chức tham gia BHTG. Tuy nhiên, DICGC có thể yêu cầu NHTW Ấn độ thực hiện việc kiểm tra các tổ chức tham gia BHTG và trong trường hợp đó DICGC có trách nhiệm cung cấp tài liệu và thông tin liên quan.
+ Hoạt động hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG: DICGC chỉ thực hiện hỗ trợ tài
chính cho tổ chức tham gia BHTG bằng cách cho vay hoặc bảo lãnh tín dụng. Các hoạt
động hỗ trợ khác không được thực hiện.
Trong trường hợp ngân hàng mất khả năng thanh toán DICGC sẽ thực hiện việc chi trả tiền bảo hiểm bằng cách cho phép người gửi tiền tại chi nhánh ngân hàng mất khả năng thanh tốn có quyền nhận tiền chi trả bảo hiểm từ bất kỳ chi nhánh nào cịn lại của ngân hàng đó và DICGC sẽ chuyển tiền hồn lại cho chi nhánh đó. Trường hợp ngân hàng mất khả năng thanh toán tiến hành hợp nhất với một ngân hàng khác thì người gửi tiền sẽ không được rút tiền gửi được bảo hiểm tại ngân hàng đó mà sẽ do
DICGC chi trả. Hạn mức chi trả tiền BHTG đối với một người gửi tiền thuộc đối tượng
được bảo hiểm tại một ngân hàng tham gia BHTG ở Ấn độ tối đa là 100.000 Rs (tương đương 2.500USD).
DICGC khơng có quyền can thiệp vào việc giải quyết tài sản của tổ chức tham gia BHTG mất khả năng thanh toán.
1.3.1.3 Tổ chức BHTG ở Đức
Ở Đức có tất cả tám tổ chức BHTG. Luận văn xin trình bày khái quát về tổ chức
bảo hiểm cho các ngân hàng tư nhân Đức - Deposit Insurance Scheme of the Private German Bank (DISPGB), mang nhiều đặc trưng của các tổ chức BHTG còn lại trên
nước Đức, được thành lập đầu tiên ở Châu Âu vào năm 1969 và đặt dưới sự quản lý
của Hiệp hội ngân hàng tư nhân Đức.
Mơ hình tổ chức: là một tổ chức thuộc sở hữu tư nhân.
Mơ hình hoạt động: DISPGB hoạt động theo mơ hình giảm thiểu rủi ro.
Căn cứ pháp lý và cơ quan quản lý của tổ chức BHTG: DISPGB là do Hiệp hội
ngân hàng tư nhân Đức thành lập vì thế hoạt động của DISPGB được điều chỉnh bởi
luật của Hiệp hội các ngân hàng tư nhân Đức. DISPGB chịu sự quản lý của ủy ban đại diện 10 ngân hàng có uy tín nhất trong Hiệp hội ngân hàng tư nhân Đức.
Nguồn vốn hoạt động: Cũng như hầu hết các tổ chức BHTG tư nhân khác trên
thế giới, nguồn tài chính của tổ chức BHTG này dựa vào nguồn thu từ ngân hàng tham gia bảo hiểm theo hai hình thức: thu phí thường xuyên theo tỷ lệ ấn định và hình thức
“thu phí sau”. Hình thức “thu phí sau” là hình thức kêu gọi các ngân hàng tham gia BHTG đang hoạt động tốt tài trợ cho các ngân hàng thua lỗ, phá sản. DISPGB không
được Nhà nước Đức và NHTW Đức tài trợ. Trong trường hợp có khủng hoảng tài
chính, CP Đức có thể sẽ can thiệp tài chính nếu xác định nguồn vốn của tổ chức bảo hiểm này không đủ để thực hiện hỗ trợ và chi trả cho các ngân hàng.
Các hoạt động nghiệp vụ chính của DISPGB
+ Thu phí BHTG: tham gia tổ chức BHTG này là bắt buộc đối với các ngân
hàng là thành viên của Hiệp hội ngân hàng tư nhân Đức và là tự nguyện với các định chế tài chính khác. Mặc dù các định chế tài chính khác có thể được tự nguyện tham gia nhưng muốn được tham gia vào tổ chức BHTG này cần có sự cho phép của Cơ quan kiểm soát ngân hàng liên bang ở Đức và Hiệp hội ngân hàng tư nhân Đức đóng vai trị tư vấn và có quyền từ chối việc yêu cầu được tham gia BHTG của các định chế tài
chính. Thơng thường các ngân hàng tham gia tổ chức BHTG này đóng một mức phí hằng năm tương đương 0,03% tổng số dư tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm.
Mức phí bảo hiểm cũng được thu trên cơ sở xác định rủi ro. Nếu ngân hàng có rủi ro thấp (xếp loại A) sẽ được miễn nộp phí. Ngân hàng hoạt động có rủi ro cao (xếp loại C), sẽ phải đóng mức phí cao hơn mức tối đa, có khi lên đến 250% mức thơng thường.
+ Hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG: công tác kiểm tra và
giám sát của tổ chức BHTG này được đặc biệt chú trọng và việc thực hiện điều chỉnh các vi phạm về tính an tồn của hoạt động của các ngân hàng thành viên có tính hiệu lực cao. Hằng năm, Hiệp hội tiến hành kiểm tra và phân loại theo trật tự A, B, C1, C2 và C3. Nếu ngân hàng thành viên bị xếp loại C2 trở xuống từ hai năm trở lên sẽ bị từ chối tham gia BHTG.
+ Hoạt động hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG: tổ chức BHTG này thực hiện hỗ
trợ bằng cách cho vay trực tiếp, phát hành bảo lãnh hoặc đứng ra nhận chi trả cho các ngân hàng đang gặp khó khăn. DISPGB khơng thực hiện các hoạt động hỗ trợ khác.
+ Chi trả tiền bảo hiểm và giám sát thanh lý tài sản sau khi chi trả tiền bảo hiểm
Khi xảy ra đổ vỡ, DISPGB thực hiện chi trả trực tiếp cho người gửi tiền thuộc
đối tượng tượng bảo hiểm. Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm của DISPGB được xếp vào
loại cao nhất trên thế giới. Quỹ BHTG của Hiệp hội các ngân hàng tư nhân Đức hoàn toàn bảo đảm tiền gửi của các khách hàng tại các ngân hàng thương mại tư nhân khơng có kế hoạch chương trình phát triển kinh tế của Ủy ban Quốc hội Đức với mức trần là 30% lượng vốn đăng ký của mỗi ngân hàng. Mức vốn chủ sở hữu bình quân một ngân hàng tư nhân Đức là khoảng 300 triệu Euro. Hầu hết các khoản tiền gửi của các ngân hàng đều nhỏ hơn 30% vốn chủ sở hữu của ngân hàng nên hầu hết các khoản tiền gửi cá nhân đều được bảo hiểm toàn bộ.
Việc xử lý tài sản của ngân hàng bị giải thể, phá sản không thuộc quyền của DISPGB.
1.3.2 Một số kinh nghiệm về hoạt động BHTG đối với VN 1.3.2.1 Lựa chọn mơ hình tổ chức 1.3.2.1 Lựa chọn mơ hình tổ chức