CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA DIV
3.4 Một số kiến nghị đối với tổ chức tham gia BHTG
Tổ chức tham gia BHTG là tổ chức phải ý thức rõ được vai trị và tác dụng tích cực của DIV. Do đó để DIV hoạt động có hiệu quả cao thì các tổ chức tham gia BHTG phải chấp hành tốt các quy định về BHTG, cụ thể:
3.4.1 Chấp hành nghiêm túc những quy định tính và nộp phí BHTG
Tổ chức tham gia BHTG phải tính tốn đúng số phí bảo hiểm và nộp đúng thời
gian quy định. Muốn tính tốn đúng số phí bảo hiểm phải nộp thì tổ chức tham gia BHTG phải xác định đúng đối tượng được bảo hiểm.
Muốn xác định đúng đối tượng được bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG nên tổ
chức tập huấn nghiệp vụ cho nhân viên kế tốn. Có thể yêu cầu DIV cho chuyên viên qua hỗ trợ giảng dạy, tập huấn.
3.4.2 Chấp hành nghiêm túc việc niêm yết Giấy chứng nhận BHTG đúng quy
định
Tổ chức tham gia BHTG phải niêm yết Giấy chứng nhận BHTG tại Hội sở và Chi nhánh ở nơi khách hàng giao dịch dễ nhìn thấy nhất. Đó là một cách giúp đỡ DIV quảng bá hình ảnh của mình. Giúp khách hàng biết được về DIV, biết được sự đảm bảo
chi trả của DIV trong trường hợp có đỗ vỡ các tổ chức tham gia BHTG với số tiền
được ghi rõ ràng trong Giấy chứng nhận BHTG.
3.4.3 Hợp tác với DIV khi DIV tiến hành công tác kiểm tra tại chổ các tổ chức tham gia BHTG tham gia BHTG
Trong quá trình DIV thực hiện việc kiểm tra tại chổ các tổ chức tham gia BHTG phải phối kết hợp tạo mọi điều kiện thuận lợi để DIV hoàn thành nhiệm vụ đúng thời
hạn. Tổ chức tham gia BHTG phải cung cấp đầy đủ, nhanh chóng các giấy tờ, báo cáo, file cân đối, file sao kê tiền gửi. Tính chính xác của các tài liệu phải được đảm bảo. Tổ chức tham gia BHTG cần bố trí nhân viên chuyên phụ trách về BHTG làm việc cùng
đoàn kiểm tra nhằm giải đáp những vấn đề thắc mắc cũng như những sai sót mà đồn
kiểm tra phát hiện trong q trình làm việc.
3.4.4 Chấp hành nghiêm túc việc gửi báo cáo theo yêu cầu của DIV
Tổ chức tham gia BHTG định kỳ ngày, tuần, hai kỳ trên tháng, tháng, quý và năm phải gửi đầy đủ các loại báo cáo theo yêu cầu của DIV. Điều này giúp DIV nắm bắt những thông tin cần thiết phục vụ cho công tác giám sát từ xa, kiểm tra kiểm soát kịp thời những tổ chức xuất hiện những rủi ro tiềm ẩn có thể dẫn đến đổ vỡ hay phá sản
ảnh hưởng đến an tồn trong hoạt động tài chính – ngân hàng.
3.5 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI DIV
3.5.1 Tăng cường năng lực tài chính của DIV
Như đã đề cập mục 3.2.1 – tăng cường năng lực tài chính trong phần kiến nghị và giải pháp đối với Chính phủ, nguồn vốn hoạt động của DIV nếu muốn đạt “tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu” tại thời điểm năm 2010 thì cần phải có một lượng vốn tối thiểu là
30.000 tỷ VND, gấp sáu lần số vốn hiện có và năm 2015 ước tính là nguồn vốn hoạt
động tối thiểu phải là 70.000 tỷ đồng. Vì thế, ngồi việc tự “tích lũy”, DIV cần đệ trình
Mặt khác, DIV cần tranh thủ tối đa sự ủng hộ từ các tổ chức hổ trợ phát triển tiền gửi trên thế giới, tích cực thiết lập quan hệ tốt với Hiệp hội BHTG thế giới và Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB) để vay vốn ưu đãi.
Ngồi ra, có thể xem xét đề xuất nâng cao mức thu phí BHTG của các tổ chức tham gia BHTG. Ở VN, khi nguồn vốn hoạt động vẫn cịn yếu và khơng có khả năng
xác định được chính xác mức độ rủi ro của các tổ chức tham gia BHTG mà mức thu phí BHTG là 0,15% trên tổng số dư tiền gửi được bảo hiểm là quá thấp. Cần đề xuất
nâng tỷ lệ thu phí lên 0,5% cho đến khi nguồn vốn hoạt động đủ mạnh hoặc đến khi
nghiên cứu thành cơng đề án “thu phí BHTG dựa trên mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG”. Tỷ lệ thu phí 0,5% đề cập ở đây có thể được chấp nhận bởi nó khơng q cao so với những nước trên thế giới khi mới thành lập BHTG, năng lực tài chính chưa mạnh và áp dụng phương pháp thu phí đồng mức ( Xin phép nhắc lại, khi mới thành lập, tỷ lệ thu phí BHTG của FDIC là 1%/năm trên số dư tiền gửi được bảo hiểm, tổ
chức BHTG của Indonesia là 2,5%/ năm trên số dư tiền gửi được bảo hiểm, tổ chức
BHTG Singapore là 0,3%/năm trên số dư tiền gửi được bảo hiểm, tổ chức BHTG Đài Loan là 0,3%/ năm trên số dư tiền gửi được bảo hiểm, tổ chức BHTG Brazil là 2%/năm trên số dư tiền gửi được bảo hiểm, v …v…).
DIV cũng nên xin phép CP được tiến hành mở rộng hoạt động đầu tư (đúng
chức năng- không tràn lan) nhằm tìm kiếm thêm lợi nhuận bổ sung nguồn vốn hoạt
động. Nếu được phép thực hiện việc mở rộng đầu tư DIV cần thiết lập “ban nghiên cứu đầu tư kinh doanh”. Điều này cho phép DIV có sự đảm bảo hơn về an toàn cũng như
lợi nhuận trong việc đầu tư nguồn vốn của mình.
3.5.2 Tham mưu cho NHNN về việc xây dựng và hoàn thiện “Luật về BHTG”
Là một tổ chức quan trọng trong mạng an tồn tài chính quốc gia mà hoạt động khơng có luật điều chỉnh là một điều khơng hợp lý. Vì thế DIV cần tích cực tham mưu cho NHNN xây dựng và ban hành “Luật BHTG”, đó là một yêu cầu cấp bách hiện nay nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu về hội nhập và phát triển.
Để “Luật về BHTG” được nhanh nhanh chóng thơng qua và ban hành, DIV cần
thúc đẩy quá trình triển khai kế hoạch soạn thảo xây dựng Đề cương tham khảo về
“Luật BHTG” đệ trình NHNN, những việc cấp thiết cần triển khai như:
- Tiếp tục nghiên cứu tổng hợp ý kiến của toàn ngành về đánh giá tổng kết 10
năm thực hiện Nghị định 89/CP và Nghị định 109/CP và các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến BHTG tên cơ sở đó đề xuất ra ý kiến về xây dựng “Luật BHTG” cho phù hợp với thực tiễn VN.
- Tổ chức dịch và nghiên cứu “Luật BHTG” của các nước tên thế giới, từ đó rút ra những bài học kinh ghiệm cho việc xây dựng “Luật về BHTG” của VN, đặc biệt là kinh nghiệm về xây dựng luật của nước 06 quốc gia được đánh giá là thành công nhất trong 70 quốc gia xây dựng luật BHTG: Mỹ, Canada, Hàn Quốc, Singapore, Đài Loan, Nhật Bản. Bên cạnh đó, DIV cần tranh thủ sự giúp đỡ của Ngân hàng phát triển Châu Á để đạt được những hướng dẫn quan trọng trong xây dựng “Luật về BHTG”.
- Tiếp nhận sự hướng dẫn của IADI hoàn thiện bộ máy tổ chức cũng như năng lực hoạt động của DIV.
Trong việc tham mưu xây dựng nội dung “Luật BHTG”, DIV cần chú ý những trọng điểm sau:
- Đối tượng được bảo hiểm, loại tiền được bảo hiểm. Ở VN quy định chỉ bảo
hiểm đồng VN nhằm bảo vệ chủ quyền tiền tệ quốc gia, phù hợp với thơng lệ quốc tế vì trên thế giới đa số các nước cũng chỉ thực hiện BHTG đối với đồng nội tệ. Chỉ có
một số nước vừa BHTG bản tệ, vừa BHTG ngọai tệ như: Anh, Đức, Hà Lan, Mỹ, Nhật, Pháp, Ý. Tuy nhiên, sau khi thực hiện việc khảo sát này nếu số dư tiền gửi bằng USD chiếm số lượng quá lớn cần kiến nghị CP cho phép thực hiện việc bảo hiểm tiền USD. Xu hướng tiến tới bảo hiểm cả ngoại tệ là tất yếu bởi nó thu hút được ngoại tệ gửi vào các tổ chức tín dụng vừa chống được tình trạng đơ la hóa một cách hữu hiệu.
- Cùng với việc mở rộng loại tiền gửi được bảo hiểm là ngoại tệ, cần mở rộng đối tượng tiền gửi được bảo hiểm
- Mức phí được bảo hiểm: đề nghị DIV tiến hành khảo sát số dư tiền gửi bằng VND và tiền gửi bằng USD của khách hàng tại các ngân hàng thương mại qua 03 năm từ 2007 đến 2009, gửi các mẫu biểu phân loại tiền gửi cho các ngân hàng. Biểu mẫu phân loại cần phân ra:
+ Mức tiền gửi: nên phân ra 05 mức tiền gửi: <= 50 triệu đồng, > 50 triệu đồng và <= 80 triệu đồng, > 80 triệu đồng và <= 100 triệu đồng, > 100 triệu đồng và <= 150 triệu đồng, > 150 triệu đồng. 05 mức phân loại này tiêu biểu cho 05 mức phí được bảo hiểm.
+ Số khách hàng gửi tiền: xác định số lượng khách hàng gửi tiền thuộc mức tiền gửi nào là nhiều nhất để xem xét lại định mức tiền gửi được bảo hiểm
+ Đối tượng tiền gửi: cần phân loại đối tượng tiền gửi được bảo hiểm hay tiền
gửi không được bảo hiểm.
+ Loại tiền gửi: bằng VND hay USD.
Cuộc khảo sát này kết hợp với việc xác định thu nhập GDP/người có tính chất quyết định định mức BHTG. Thường mức bảo hiểm được xác định là số dư tiền gửi
thuộc đối tượng bảo hiểm chiếm tỷ lệ trên 70% hay hạn mức bảo hiểm sẽ bằng 4 – 5
lần GDP/người. Con số này sẽ được tính tốn một cách hết sức khoa học dựa trên kết quả của cuộc khảo sát và nguyên lý: “Đủ thấp để giảm thiểu rủi ro và đủ cao để khuyến khích người dân gửi tiền vào các ngân hàng”. Theo ước tính, mức bảo hiểm mà DIV kiến nghị lên CP năm 2010 là 200 triệu đồng.
- Phương pháp tính phí bảo hiểm: đồng nhất hay trên cơ sở xác định rủi ro. - Mơ hình bảo hiểm: Luật BHTG của VN cần khẳng định mơ hình hoạt động
đối với các quốc gia. DIV nên đi theo mơ hình hoạt động này nhằm thực hiện tốt các
mục tiêu chính sách cơng đã đề ra.
- Chức năng và nhiệm vụ của DIV: ngoài các quy định tại Nghị định 89 và Nghị
định 109, Luật BHTG cần bổ sung thêm cho DIV nhiệm vụ xử lý các ngân hàng đổ vỡ,
tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thông qua nghiệp vụ tiếp nhận, xử lý các ngân hàng đổ vỡ, mua lại nợ, ngân hàng bắc cầu, …v…v… Chức năng và nhiệm vụ của DIV phải
được quy định một cách rõ ràng và chi tiết hóa.
- Biện pháp chế tài: Nghị định 89/1999/NĐ-CP và Nghị định 109/2005/NĐ-CP giao cho DIV rất nhiều nhiệm vụ nhưng các biện pháp chế tài các tổ chức tham gia BHTG lại chưa được quy định đầy đủ. Luật BHTG cần thiết phải quy định rõ ràng các biện pháp chế tài các tổ chức tham gia BHTG vi phạm quy định về BHTG nhằm bảo vệ tốt hơn quyền lợi người gửi tiền, góp phần nâng cao niềm tin cơng chúng và sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính – ngân hàng quốc gia. Tổ chức BHTG có thẩm quyền xử lý vi phạm các vấn đề liên quan đến: việc chậm nộp hoặc khơng nộp phí
BHTG; vi phạm về nội dung và thời hạn nộp báo cáo cho DIV; thu hồi giấy chứng nhận BHTG trong trường hợp vi phạm các quy định về chứng nhận BHTG đã nêu trong Luật; xử lý các tổ chức tham gia BHTG vi phạm các quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Với mục tiêu xây dựng Luật BHTG có tính thực thi cao, đáp ứng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, hy vọng Luật BHTG khi được Quốc hội thông qua sẽ là bước ngoặt lớn, tạo sự ổn định và phát triển cho hoạt động BHTG cũng như hoạt động tài
chính - ngân hàng ở VN.
3.5.3 Tăng cường hiệu quả các hoạt động nghiệp vụ của DIV. 3.5.3.1 Cấp giấy chứng nhận BHTG và thu phí BHTG 3.5.3.1 Cấp giấy chứng nhận BHTG và thu phí BHTG
Việc cấp giấy chứng BHTG và thu phí BHTG nên phân quyền cho từng Chi nhánh thực hiện trong địa bàn mình quản lý. Điều này sẽ tạo sự linh động và nhanh
Đối với việc thu phí BHTG: trước mắt vẫn tiến hành thu phí BHTG theo
phương pháp thu phí đồng hạn nhưng DIV cần nhanh chóng tiến hành nghiên cứu và hồn thiện đề án nghiên cứu thu phí bảo hiểm trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG. Việc áp dụng thu phí trên cơ sở rủi ro là
một trong những điều kiện tiên quyết, góp phần khuyến khích các ngân hàng hoạt động hiệu quả và an toàn hơn. Ngân hàng nào hoạt động hiệu quả cao, an tồn hơn sẽ đóng mức phí BHTG tỷ lệ thấp và ngược lại, ngân hàng hoạt động kém hiệu quả, rủi ro cao sẽ đóng mức phí BHTG tỷ lệ cao. Cơ chế này sẽ tạo sự bình đẳng và cạnh tranh lành mạnh trong hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực ngân hàng.
Muốn xác định tỷ lệ phí BHTG phù hợp với từng khách hàng địi hỏi phải đánh giá chính xác hoạt động của từng tổ chức tham gia BHTG. Đây là công việc không đơn giản ngay cả đối với các quốc gia phát triển ở trình độ cao. Đề án, phương pháp tính
phí của DIV nên kết hợp phương pháp định lượng với định tính (định lượng 60%; định tính 40%). Nhóm chỉ tiêu định lượng thiết lập trên cơ sở quy định của Ngân hàng Nhà nước, thỏa ước Basel 1, Basel 2 và khuyến nghị của Uỷ ban Basel về các chỉ tiêu an
toàn đối với hoạt động của các tổ chức ngân hàng, trong đó chỉ tiêu mức đủ vốn cần
chiếm tỷ lệ lớn. Nhóm chỉ tiêu định tính gồm xếp hạng của cơ quan Nhà nước hoặc có
Ủy ban Giám sát (nếu có), bên cạnh đó là những thơng tin khác như xếp hạng của DIV
thông qua hệ thống giám sát từ xa để đưa ra quyết định cuối cùng về nhóm chỉ tiêu này.
Đề án áp dụng mức phí BHTG trên cơ sở rủi ro là một đề án lớn. Để đề án này có tính
khả thi điều căn bản đầu tiên là có một Ủy ban giám sát tài chính quốc gia hoat động hiệu quả cao, một DIV với nguồn nhân lực tri thức chuyên môn sâu và tâm huyết với nghề.
3.5.3.2 Giám sát từ xa các tổ chức tham gia BHTG
Trước tiên cần ban hành văn bản mới thay thế cho Công văn 341. DIV có thể tham khảo từ kinh nghiệm giám sát từ xa của Hiệp hội tín dụng quốc tế và thực tế giám sát từ xa của DIV trong 10 năm qua để rút ra một quy định mới về giám sát phù hợp
trong giai đoạn mới hiện nay. Bên cạnh đó, việc tiến hành giám sát theo các chuẩn mực mới (mơ hình CAMELS kết hợp với các tiêu chí giám sát theo chuẩn mực quốc tế về
đảm bảo an toàn theo nguyên tắc của Ủy ban Basel) phải được tiến hành tại tất cả các
Chi nhánh của DIV.
Công tác giám sát từ xa phải thể hiện chất lượng và độ chính xác cao, tính kịp thời và thông tin đầy đủ. Muốn như thế nguồn thông tin đầu vào và kỹ năng xử lý
thông tin là yếu tố quyết định. Hiện nay, nguồn thông tin đầu vào của DIV được truyền từ tổ chức tham gia BHTG vẫn còn chậm trễ. DIV phải kiến nghị biện pháp chế tài nhằm tăng tính kịp thời của những thông tin được tiếp nhận phục vụ cho cơng tác giám sát. Ngồi ra, DIV cần phải đệ trình CP yêu cầu được cấp “quyền” khai thác thông tin liên quan đến đến những hoạt động của tổ chức tham gia BHTG từ các cơ quan chức
năng có liên quan (đặt biệt là từ NHNN, những Hiệp hội kiểm toán thực hiện việc kiểm toán đơn vị tham gia BHTG). Chương trình tiếp nhận thơng tin của DIV (Chương trình Divas Cims) cũng cần chỉnh sửa nâng cấp, hệ thống mạng nội bộ cũng cần tăng cường dung lượng truy cập tránh tình trạng bị đứng máy liên tục làm hiệu quả công việc kém.