CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA DIV
5. Kết cấu luận văn
3.5 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI DIV
3.5.2 Tham mưu cho NHNN về việc xây dựng và hoàn thiện “Luật về BHTG”
Là một tổ chức quan trọng trong mạng an toàn tài chính quốc gia mà hoạt động khơng có luật điều chỉnh là một điều khơng hợp lý. Vì thế DIV cần tích cực tham mưu cho NHNN xây dựng và ban hành “Luật BHTG”, đó là một yêu cầu cấp bách hiện nay nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu về hội nhập và phát triển.
Để “Luật về BHTG” được nhanh nhanh chóng thơng qua và ban hành, DIV cần
thúc đẩy quá trình triển khai kế hoạch soạn thảo xây dựng Đề cương tham khảo về
“Luật BHTG” đệ trình NHNN, những việc cấp thiết cần triển khai như:
- Tiếp tục nghiên cứu tổng hợp ý kiến của toàn ngành về đánh giá tổng kết 10
năm thực hiện Nghị định 89/CP và Nghị định 109/CP và các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến BHTG tên cơ sở đó đề xuất ra ý kiến về xây dựng “Luật BHTG” cho phù hợp với thực tiễn VN.
- Tổ chức dịch và nghiên cứu “Luật BHTG” của các nước tên thế giới, từ đó rút ra những bài học kinh ghiệm cho việc xây dựng “Luật về BHTG” của VN, đặc biệt là kinh nghiệm về xây dựng luật của nước 06 quốc gia được đánh giá là thành công nhất trong 70 quốc gia xây dựng luật BHTG: Mỹ, Canada, Hàn Quốc, Singapore, Đài Loan, Nhật Bản. Bên cạnh đó, DIV cần tranh thủ sự giúp đỡ của Ngân hàng phát triển Châu Á để đạt được những hướng dẫn quan trọng trong xây dựng “Luật về BHTG”.
- Tiếp nhận sự hướng dẫn của IADI hoàn thiện bộ máy tổ chức cũng như năng lực hoạt động của DIV.
Trong việc tham mưu xây dựng nội dung “Luật BHTG”, DIV cần chú ý những trọng điểm sau:
- Đối tượng được bảo hiểm, loại tiền được bảo hiểm. Ở VN quy định chỉ bảo
hiểm đồng VN nhằm bảo vệ chủ quyền tiền tệ quốc gia, phù hợp với thơng lệ quốc tế vì trên thế giới đa số các nước cũng chỉ thực hiện BHTG đối với đồng nội tệ. Chỉ có
một số nước vừa BHTG bản tệ, vừa BHTG ngọai tệ như: Anh, Đức, Hà Lan, Mỹ, Nhật, Pháp, Ý. Tuy nhiên, sau khi thực hiện việc khảo sát này nếu số dư tiền gửi bằng USD chiếm số lượng quá lớn cần kiến nghị CP cho phép thực hiện việc bảo hiểm tiền USD. Xu hướng tiến tới bảo hiểm cả ngoại tệ là tất yếu bởi nó thu hút được ngoại tệ gửi vào các tổ chức tín dụng vừa chống được tình trạng đơ la hóa một cách hữu hiệu.
- Cùng với việc mở rộng loại tiền gửi được bảo hiểm là ngoại tệ, cần mở rộng đối tượng tiền gửi được bảo hiểm
- Mức phí được bảo hiểm: đề nghị DIV tiến hành khảo sát số dư tiền gửi bằng VND và tiền gửi bằng USD của khách hàng tại các ngân hàng thương mại qua 03 năm từ 2007 đến 2009, gửi các mẫu biểu phân loại tiền gửi cho các ngân hàng. Biểu mẫu phân loại cần phân ra:
+ Mức tiền gửi: nên phân ra 05 mức tiền gửi: <= 50 triệu đồng, > 50 triệu đồng và <= 80 triệu đồng, > 80 triệu đồng và <= 100 triệu đồng, > 100 triệu đồng và <= 150 triệu đồng, > 150 triệu đồng. 05 mức phân loại này tiêu biểu cho 05 mức phí được bảo hiểm.
+ Số khách hàng gửi tiền: xác định số lượng khách hàng gửi tiền thuộc mức tiền gửi nào là nhiều nhất để xem xét lại định mức tiền gửi được bảo hiểm
+ Đối tượng tiền gửi: cần phân loại đối tượng tiền gửi được bảo hiểm hay tiền
gửi không được bảo hiểm.
+ Loại tiền gửi: bằng VND hay USD.
Cuộc khảo sát này kết hợp với việc xác định thu nhập GDP/người có tính chất quyết định định mức BHTG. Thường mức bảo hiểm được xác định là số dư tiền gửi
thuộc đối tượng bảo hiểm chiếm tỷ lệ trên 70% hay hạn mức bảo hiểm sẽ bằng 4 – 5
lần GDP/người. Con số này sẽ được tính tốn một cách hết sức khoa học dựa trên kết quả của cuộc khảo sát và nguyên lý: “Đủ thấp để giảm thiểu rủi ro và đủ cao để khuyến khích người dân gửi tiền vào các ngân hàng”. Theo ước tính, mức bảo hiểm mà DIV kiến nghị lên CP năm 2010 là 200 triệu đồng.
- Phương pháp tính phí bảo hiểm: đồng nhất hay trên cơ sở xác định rủi ro. - Mơ hình bảo hiểm: Luật BHTG của VN cần khẳng định mơ hình hoạt động
đối với các quốc gia. DIV nên đi theo mơ hình hoạt động này nhằm thực hiện tốt các
mục tiêu chính sách công đã đề ra.
- Chức năng và nhiệm vụ của DIV: ngoài các quy định tại Nghị định 89 và Nghị
định 109, Luật BHTG cần bổ sung thêm cho DIV nhiệm vụ xử lý các ngân hàng đổ vỡ,
tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thông qua nghiệp vụ tiếp nhận, xử lý các ngân hàng đổ vỡ, mua lại nợ, ngân hàng bắc cầu, …v…v… Chức năng và nhiệm vụ của DIV phải
được quy định một cách rõ ràng và chi tiết hóa.
- Biện pháp chế tài: Nghị định 89/1999/NĐ-CP và Nghị định 109/2005/NĐ-CP giao cho DIV rất nhiều nhiệm vụ nhưng các biện pháp chế tài các tổ chức tham gia BHTG lại chưa được quy định đầy đủ. Luật BHTG cần thiết phải quy định rõ ràng các biện pháp chế tài các tổ chức tham gia BHTG vi phạm quy định về BHTG nhằm bảo vệ tốt hơn quyền lợi người gửi tiền, góp phần nâng cao niềm tin công chúng và sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính – ngân hàng quốc gia. Tổ chức BHTG có thẩm quyền xử lý vi phạm các vấn đề liên quan đến: việc chậm nộp hoặc khơng nộp phí
BHTG; vi phạm về nội dung và thời hạn nộp báo cáo cho DIV; thu hồi giấy chứng nhận BHTG trong trường hợp vi phạm các quy định về chứng nhận BHTG đã nêu trong Luật; xử lý các tổ chức tham gia BHTG vi phạm các quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Với mục tiêu xây dựng Luật BHTG có tính thực thi cao, đáp ứng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, hy vọng Luật BHTG khi được Quốc hội thông qua sẽ là bước ngoặt lớn, tạo sự ổn định và phát triển cho hoạt động BHTG cũng như hoạt động tài
chính - ngân hàng ở VN.
3.5.3 Tăng cường hiệu quả các hoạt động nghiệp vụ của DIV. 3.5.3.1 Cấp giấy chứng nhận BHTG và thu phí BHTG 3.5.3.1 Cấp giấy chứng nhận BHTG và thu phí BHTG
Việc cấp giấy chứng BHTG và thu phí BHTG nên phân quyền cho từng Chi nhánh thực hiện trong địa bàn mình quản lý. Điều này sẽ tạo sự linh động và nhanh
Đối với việc thu phí BHTG: trước mắt vẫn tiến hành thu phí BHTG theo
phương pháp thu phí đồng hạn nhưng DIV cần nhanh chóng tiến hành nghiên cứu và hồn thiện đề án nghiên cứu thu phí bảo hiểm trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG. Việc áp dụng thu phí trên cơ sở rủi ro là
một trong những điều kiện tiên quyết, góp phần khuyến khích các ngân hàng hoạt động hiệu quả và an toàn hơn. Ngân hàng nào hoạt động hiệu quả cao, an toàn hơn sẽ đóng mức phí BHTG tỷ lệ thấp và ngược lại, ngân hàng hoạt động kém hiệu quả, rủi ro cao sẽ đóng mức phí BHTG tỷ lệ cao. Cơ chế này sẽ tạo sự bình đẳng và cạnh tranh lành mạnh trong hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực ngân hàng.
Muốn xác định tỷ lệ phí BHTG phù hợp với từng khách hàng đòi hỏi phải đánh giá chính xác hoạt động của từng tổ chức tham gia BHTG. Đây là công việc không đơn giản ngay cả đối với các quốc gia phát triển ở trình độ cao. Đề án, phương pháp tính
phí của DIV nên kết hợp phương pháp định lượng với định tính (định lượng 60%; định tính 40%). Nhóm chỉ tiêu định lượng thiết lập trên cơ sở quy định của Ngân hàng Nhà nước, thỏa ước Basel 1, Basel 2 và khuyến nghị của Uỷ ban Basel về các chỉ tiêu an
toàn đối với hoạt động của các tổ chức ngân hàng, trong đó chỉ tiêu mức đủ vốn cần
chiếm tỷ lệ lớn. Nhóm chỉ tiêu định tính gồm xếp hạng của cơ quan Nhà nước hoặc có
Ủy ban Giám sát (nếu có), bên cạnh đó là những thơng tin khác như xếp hạng của DIV
thông qua hệ thống giám sát từ xa để đưa ra quyết định cuối cùng về nhóm chỉ tiêu này.
Đề án áp dụng mức phí BHTG trên cơ sở rủi ro là một đề án lớn. Để đề án này có tính
khả thi điều căn bản đầu tiên là có một Ủy ban giám sát tài chính quốc gia hoat động hiệu quả cao, một DIV với nguồn nhân lực tri thức chuyên môn sâu và tâm huyết với nghề.
3.5.3.2 Giám sát từ xa các tổ chức tham gia BHTG
Trước tiên cần ban hành văn bản mới thay thế cho Cơng văn 341. DIV có thể tham khảo từ kinh nghiệm giám sát từ xa của Hiệp hội tín dụng quốc tế và thực tế giám sát từ xa của DIV trong 10 năm qua để rút ra một quy định mới về giám sát phù hợp
trong giai đoạn mới hiện nay. Bên cạnh đó, việc tiến hành giám sát theo các chuẩn mực mới (mơ hình CAMELS kết hợp với các tiêu chí giám sát theo chuẩn mực quốc tế về
đảm bảo an toàn theo nguyên tắc của Ủy ban Basel) phải được tiến hành tại tất cả các
Chi nhánh của DIV.
Công tác giám sát từ xa phải thể hiện chất lượng và độ chính xác cao, tính kịp thời và thơng tin đầy đủ. Muốn như thế nguồn thông tin đầu vào và kỹ năng xử lý
thông tin là yếu tố quyết định. Hiện nay, nguồn thông tin đầu vào của DIV được truyền từ tổ chức tham gia BHTG vẫn còn chậm trễ. DIV phải kiến nghị biện pháp chế tài nhằm tăng tính kịp thời của những thông tin được tiếp nhận phục vụ cho công tác giám sát. Ngồi ra, DIV cần phải đệ trình CP yêu cầu được cấp “quyền” khai thác thông tin liên quan đến đến những hoạt động của tổ chức tham gia BHTG từ các cơ quan chức
năng có liên quan (đặt biệt là từ NHNN, những Hiệp hội kiểm toán thực hiện việc kiểm toán đơn vị tham gia BHTG). Chương trình tiếp nhận thơng tin của DIV (Chương trình Divas Cims) cũng cần chỉnh sửa nâng cấp, hệ thống mạng nội bộ cũng cần tăng cường dung lượng truy cập tránh tình trạng bị đứng máy liên tục làm hiệu quả công việc kém.
Để tăng cường hiệu quả của hoạt động giám sát từ xa, DIV cần chỉnh sửa một số
nội dung và phương pháp giám sát từ xa như sau:
Về nội dung: mặc dù bước đầu đã áp dụng các tiêu chí đánh giá theo mơ hình CAMELS song kết quả cịn hạn chế, DIV chỉ có thể đánh giá được mặt nổi cũng như một phần nhỏ biến động của các tổ chức tham gia BHTG. Vì thế, cần tăng cường
đánh giá theo mức độ chiều sâu của các chỉ tiêu giám sát để có thể đánh giá được chính
xác chi tiết về tổ chức tài chính trên các mặt hoạt động và giúp phát hiện sớm rủi ro tiềm ẩn. Cần chú trọng đến tiêu chí năng lực quản lý (Yếu tố M) và sự nhạy cảm rủi ro thị trường (Yếu tố S). Đặc biệt là trong giai đoạn đầy biến động hiện nay.
Về phương pháp giám sát: CIC của VN chưa đạt chuẩn quốc tế nên chất lượng các thông tin chưa thỏa mãn tối đa nhu cầu của hệ thống tổ chức tín dụng cũng
DIV phải tự tích cực thu thập thơng tin và sử dụng thêm phương pháp thống kê phân tích tổng thể để có thể nâng cao chất lượng giám sát từ xa. Để thực hiện được phương pháp thống kê phân tích tổng thể địi hỏi DIV phải mua một phần mềm đặc biệt dành cho chương trình này. Chương trình phần mềm này DIV có thể tham khảo và nhờ tổ chức BHTG của Pháp tư vấn.
Sau cùng cần chú ý đó là nâng cao trình độ của cán bộ nghiệp vụ thực hiện công tác giám sát từ xa. Bước đầu có thể tuyển dụng một số chuyên viên đánh giá và phân tích các chỉ số tài chính của các tổ chức tham gia BHTG. Về lâu dài, DIV cần thực hiện công tác đào tạo tập huấn tất cả các cán bộ nghiệp vụ (nếu có năng lực) trong lĩnh vực phân tích các chỉ số tài chính của tổ chức tham gia BHTG.
3.5.3.3 Hoạt động kiểm tra tại chổ các tổ chức tham gia BHTG
Triển khai công tác kiểm tra việc thực hiện những quy tắc đảm bảo an toàn
trong hoạt động ngân hàng đối với các tổ chức tham gia BHTG là ngân hàng và định
chế tài chính phi ngân hàng. Để thực hiện được nghiệp vụ kiểm tra toàn điện tại các tổ chức tham gia BHTG là ngân hàng và định chế tài chính phi ngân hàng, DIV cần nghiên cứu và ban hành “Đề cương kiểm tra toàn diện tại ngân hàng và định chế tài chính phi ngân hàng”. Nội dung của đề cương kiểm tra phải phù hợp với quy mô và
phạm vi hoạt động của tổ chức tham gia BHTG chứ khơng nên phụ thuộc hồn tồn
vào các quy định về an toàn hoạt động ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước xây dựng hiện nay. Ví dụ, một trong những yếu tố gây rủi ro lớn trong hoạt động ngân hàng là lãi suất huy động và lãi suất cho vay, đặc biệt là khi cơ chế điều tiết lãi suất trực tiếp được chuyển dần sang gián tiếp. Hiện tại, nội dung kiểm tra quy định về đảm bảo an toàn
trong hoạt ngân hàng của NHNN chưa đề cập đến vấn đề lãi suất. Trước thực tế đó,
DIV cần đưa nội dung kiểm tra lãi suất là một trong những nội dung kiểm tra.
3.5.3.4 Nghiệp vụ hỗ trợ đối với các tổ chức tham gia BHTG
Hiện nay DIV chỉ thực hiện hỗ trợ tài chính đối với các tổ chức tham gia BHTG mà không thực hiện hoạt động hỗ trợ ổn định và hoạt động hỗ trợ kỹ năng hoạt động
trên lĩnh vực tài chính, ngân hàng đối với tổ chức tham gia BHTG. Hỗ trợ tài chính của DIV đối với các tổ chức tham gia BHTG là cần thiết nhưng hỗ trợ ổn định và hoạt động hỗ trợ kỹ năng hoạt động trên lĩnh vực tài chính, ngân hàng đối với các tổ chức
tham gia BHTG cũng cần thiết không kém. Cần triển khai cả 03 mảng hoạt động
nghiệp vụ này.
Về hỗ trợ tài chính: muốn nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ hỗ trợ tài chính thì cần thực hiện một số điều chỉnh sau:
- Nguồn vốn cho hoạt động hỗ trợ tài chính: phải đảm bảo đủ nguồn tài chính
cho hoạt động hỗ trợ. Hiện nay DIV khơng có nguồn quỹ riêng cho hoạt động hỗ trợ tài chính hay quỹ chi trả bảo hiểm mà tất cả đều được gọi chung trong quỹ dự phòng
nghiệp vụ. Để thuận tiện trong công việc, DIV nên tách bạch quỹ dự phòng nghiệp vụ ra làm 02 quỹ: quỹ hỗ trợ tài chính và quỹ chi trả BHTG. Tiền trong hai quỹ này trong trường hợp cần thiết có thể chuyển bổ sung cho nhau. Trong tương lai, nếu đề án thu
phí dựa trên mức độ rủi ro thành cơng được áp dụng, DIV cũng có thể kiến nghị với CP xem xét trình duyệt việc bổ sung nguồn tài chính cho quỹ hỗ trợ tài chính từ việc đóng góp từ chính các tổ chức tham gia BHTG.
- Xây dựng một quy chế hỗ trợ tài chính chuẩn theo thơng lệ quốc tế. Tiến hành cân nhắc bỏ bớt điều kiện về “Việc hoạt động của quỹ tín dụng có vai trị quan trọng với sự đảm bảo an toàn hệ thống, sự ổn định chính trị, kinh tế và xã hội” trong Điều 5 của Quyết định 199 nhằm tạo sự thơng thống trong hỗ trợ tài chính. Nếu DIV có đủ năng lực tài chính việc hỗ trợ tài chính cho QTDND thoả mãn tất cả các điều kiện khác trong