6. Kết cấu luận vă n:
1.3. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro từ ngân hàng ACB:
1.3.6. Rủi ro luật pháp
Rủi ro luật pháp liên quan những sự cố hoặc sai sót trong q trình hoạt động kinh doanh làm thiệt hại cho khách hàng và đối tác dẫn đến việc ngân hàng bị khởi kiện. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro này là do con người hoặc hệ thống cơng nghệ
thơng tin.
Để phịng chống rủi ro này, ngân hàng chuẩn hóa các quy trình nghiệp vụ
chính theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000. Đến tháng 9 năm 2006, các quy trình nghiệp vụ chính đã được chuẩn hố bao gồm: nghiệp vụ tiền gửi, chuyển tiền, tín dụng, bao thanh toán, nghiệp vụ quyền chọn, kinh doanh vàng và ngoại hối. Bên cạnh đó, các quy trình trong quản lý bao gồm: tuyển dụng, đào tạo, đánh giá nội bộ, thiết kế và phát triển sản phẩm, quản lý tài sản khách hàng ..v…v… đã được tiêu chuẩn hóa. Hệ thống công nghệ thông tin của ngân hàng thường được cải tiến để nâng cao tính
ổn định, an tồn và bảo mật. Ban pháp chế thuộc khối Giám sát điều hành của ngân hàng có nhiệm vụ chính trong việc đảm bảo các quyền lợi hợp lý và hợp pháp trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.3.7. Rủi ro khác
Rủi ro khác liên quan đến các trường hợp bất khả kháng như: thiên tai, lụt lội, cháy nổ, v..v.. Tại ACB, trên toàn hệ thống từ hội sở đến các chi nhánh, phòng giao dịch, công ty trực thuộc, tất cả các tài sản bao gồm nhà và thiết bị làm việc (hệ thống máy tính, các thiết bị văn phịng, v..v..) đều được mua bảo hiểm chống rủi ro cháy nổ. Ngoài ra, do đặc trưng của hoạt động ngân hàng, tiền và các tài sản giữ hộ
của khách hàng trong kho và tiền được vận chuyển trên đường đi đều được mua bảo hiểm.
Một loại rủi ro khác mà ACB rất quan tâm và có nhiều biện pháp phịng ngừa là rủi ro trong vận hành. Rủi ro trong vận hành là những tổn thất phát sinh do cơ chế vận hành của ngân hàng khơng thích hợp, khơng tn thủđúng các quy trình, quy
định nội bộ, nhầm lẫn của con người, các hành động ngoại vi như lừa đảo, tin tặc, v…v….
Để có thể quản lý rủi ro này, ACB áp dụng các biện pháp:
- Áp dụng hệ thống chất lượng ISO 9001:2000 vào các quy trình huy động vốn, tín dụng, thanh tốn quốc tế và cung ứng các nguồn lực.
- Quy định phân công, phân quyền, hạn mức kinh doanh cho từng bộ phận. - Đào tạo và đào tạo lại để khơng ngừng nâng cao trình độ nhân viên. - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ.
- Hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin. Nâng cao tính bảo mật và an tồn dữ liệu, xây dựng hệ thống lưu trữ dự phòng dữ liệu liên tục.
- Trích lập kịp thời quỹ dự phịng rủi ro
- Mua bảo hiểm cho tài sản và nhân viên của ACB
- Tổng hợp và phân tích về các loại rủi ro trong vận hành để rút ra các bài học phòng ngừa.
- Xây dựng hệ thống các dữ liệu rủi ro trong vận hành để phục vụ cho công tác quản lý rủi ro.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Kinh doanh ngân hàng – kinh doanh tiền tệ là một hoạt động đầy rủi ro và rủi ro cao nhất trong tất cả các ngành kinh doanh. Trong hoạt động ngân hàng luôn tồn tại nhiều loại rủi ro khác nhau, đang xen nhau, rủi ro này xảy ra có nhiều khả năng dẫn đến rủi ro khác. Rủi ro xảy ra khơng chỉ ảnh hưởng đến chính ngân hàng đó,
ảnh hưởng đến chính khách hàng của ngân hàng đó, mà nó cịn có khả năng lan rộng sang các ngân hàng khác, ảnh hưởng đến nền kinh tế trong nước và thế giới.
Qua phân tích những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro và các loại rủi ro có khả
năng xảy ra trong q trình hoạt động cho thấy, các rủi ro xảy ra có thể do yếu tố
khách quan, cũng có thể xảy ra do yếu tố chủ quan. Nhận thức được tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro cũng như nhận dạng rõ ràng hơn các loại rủi ro là yếu tố cần thiết của nhà quản trị ngân hàng, từ đó, đưa ra một số chỉ tiêu quản trị rủi ro cần thiết trong quá trình hoạt động ngân hàng, cũng như đưa ra bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro khá thành công ở ngân hàng ACB.
Bởi vì lợi nhuận và rủi ro ln tỷ lệ nghịch với nhau, “rủi ro cao – lợi nhuận cao”, điều này khiến các nhà quản trị đắn đo, cân nhắc trước mỗi quyết định đầu tư, quyết định cho vay… và cũng chính vì thế, hoạt động ngân hàng ln phải đối mặt với rủi ro. Vì vậy, việc nắm bắt rõ hơn thực tiễn quản trị rủi ro ở các ngân hàng thương mại trong thời gian qua cũng như làm thế nào để hạn chế rủi ro trong hệ
thống ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng thương mại cổ phần thành phố
CHƯƠNG 2:
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
2.1. Đặc điểm kinh tế và diễn biến tình hình hoạt động của hệ thống các tổ
chức tín dụng trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh trong thời gian qua:
Về tình hình kinh tế:
Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh nói riêng và nền kinh tế Việt Nam nói chung khơng nằm ngồi tác động của nền kinh tế thế giới. Từ nửa sau năm 2007, nền kinh tế thế giới bắt đầu suy giảm, kéo dài đến nay và vẫn chưa có dấu hiệu hồi phục.
Phần lớn các báo cáo đều cho rằng kinh tế thế giới sẽ tăng trưởng chậm lại trong năm 2008 do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng trên thị trường cho vay thế chấp ở
Mỹ, việc giá dầu và giá lương thực tăng cao và đồng USD xuống giá.
Tình hình thị trường nhà đất Mỹ hiện nay vẫn hết sức căng thẳng. Hàng trăm nghìn người Mỹ đang gặp rắc rối khi họ mất khả năng trả nợ đối với những khoản vay thế chấp. Số lượng nhà cửa bị thu hồi tại Mỹ trong tháng 4 và tháng 6 năm nay tăng gấp đôi so với cùng kỳ năm trước. Những vấn đề trong thị trường nhà đất Mỹ
bắt nguồn từ những khoản vay thế chấp dưới chuẩn cho những người có tiền sử tín dụng xấu. Điều này đã tác động dây chuyền đến nhiều tổ chức tài chính lớn trên thế
giới có đầu tư vào thị trường cho vay thế chấp, hàng loạt các ngân hàng lớn tại Mỹ đều lần lượt tuyên bố phá sản hoặc bị sáp nhập, mua lại từ các ngân hàng khác.
Lạm phát tiếp tục là mối đe doạ lớn nhất đối với sự phát triển kinh tế thế giới, nhất là đối với khu vực Châu Á. Tỷ lệ lạm phát của khu vực Châu Á đã vượt quá mức dựđoán ban đầu là 5,1%. Lạm phát thế giới gia tăng bắt nguồn chủ yếu từ sự
tăng giá của lương thực, dầu mỏ và nhiều mặt hàng khác. Giá lúa mì và các loại lương thực đã tăng gấp đôi trong chưa đầy một năm, giá gạo tháng 5.2008 đã vượt USD1000/tấn. Đến tháng 6, giá dầu tiếp tục gia tăng và có lúc đã vượt mức USD140/thùng, tăng gần USD40 so với mức đầu năm 2008 (tuy nhiên đến nay đã giảm chút ít, có lúc cịn 113USD/thùng). Sự biến đổi của khí hậu thế giới và thiên
tai khiến cho sản lượng lương thực tăng chậm hơn nhu cầu tiêu thụđã đẩy mặt bằng giá lên cao và là nguyên nhân của lạm phát tại nhiều quốc gia. Trước tình hình lạm phát gia tăng, kinh tế thế giới tăng trưởng chậm lại thì sự suy giảm của thị trường chứng khốn chỉ là hệ quả. Các chỉ số chứng khoán tại các thị trường lớn của thế
giới như Nasdaq (Mỹ); Nikkei (Nhật Bản); FTSE (Anh); Cac (Pháp); Daxx (Đức)…
đã giảm điểm theo những biến động của nền kinh tế thế giới. Trong số các lĩnh vực có giá chứng khốn suy giảm nhiều nhất phải kể đến các doanh nghiệp trong lĩnh vực ngân hàng, dầu mỏ và công nghệ.
Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới suy giảm, Việt Nam phải tập trung nguồn lực ưu tiên cho mục tiêu chống lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ, thì trong 6 tháng
đầu năm 2008, Việt Nam vẫn đạt tăng trưởng kinh tế vào khoảng 6,6 - 6,7%.
Biểu đồ 2.1: tăng trưởng của Việt Nam so với Châu Á và thế giới
Nguồn: Economist Intelligence Unit.
Mặc dù CPI tháng 6/2008 tăng 2,14% và là mức tăng thấp nhất trong nửa đầu 2008 nhưng so với tháng 6/2007, CPI đã tăng 26,8% và là mức cao nhất trong nhiều năm trở lại đây. Tuy nhiên, có những chuyển biến tích cực của nền kinh tế trong tháng 7 và 8/2008, khi các chính sách tiền tệ của Chính phủ bắt đầu phát huy tác dụng. Dự báo chung là lạm phát sẽ tăng chậm trong nửa cuối năm 2008, đầu 2009 và tiến tới giảm dần khoảng từ giữa 2009 trởđi.
Biểu đồ lạm phát năm 2008 2.38 2.99 2.20 3.91 2.14 3.56 1.5 2.0 2.5 3.0 3.5 4.0 01-2008 02-2008 03-2008 04-2008 05-2008 06-2008năm % Nguồn: Tổng cục Thống kê
Riêng với Thành phố Hồ Chí Minh, đây là trung tâm kinh tế của cả nước với tổng sản phẩm trong nước (GDP) của thành phố năm 2007 theo giá hiện hành đạt 228.697 tỷ đồng (tương đương 14,3 tỷ USD), chiếm tỷ trọng 20% GDP của cả
nước. GDP bình qn đầu người có mức tăng trưởng đáng kể, đạt 2.180 USD, còn là trung tâm tài chính ngân hàng lớn nhất Việt Nam, thành phố dẫn đầu cả nước về
số lượng ngân hàng và doanh số quan hệ tài chính - tín dụng. Doanh thu của hệ
thống ngân hàng thành phố chiếm khoảng 1/3 tổng doanh thu toàn quốc. Năm 2007, các hoạt động tín dụng - ngân hàng tiếp tục phát triển, góp phần đáp ứng nhu cầu sản xuất - kinh doanh. Nguồn vốn huy động qua ngân hàng đạt 487.026 tỷ đồng (tương đương 28 tỷ USD), tăng 70,6% so với cuối năm 2006. Dư nợ tín dụng năm 2007 đạt 406.353 tỷ đồng, tăng 76,9% so với năm trước; trong đó, dư nợ tín dụng trung và dài hạn chiếm 39,7% cho thấy nguồn vốn huy động cho đầu tư phát triển kinh tế tăng. Nhiều dịch vụ tín dụng hiện đại được đưa vào ứng dụng, mạng lưới thanh tốn thơng qua thẻ ATM được mở rộng. (Nguồn: website Uỷ ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh và website Hiệp hội ngân hàng Việt Nam).
Trong 6 tháng đầu năm 2008, mặc dù diễn biến của nền kinh tế không thuận lợi nhưng nền kinh tế thành phố Hồ Chí Minh vẫn có sự tăng trưởng nhất định. Tuy nhiên, trong bối cảnh cả nước phải tập trung mọi nguồn lực để chống lạm phát, ổn
định kinh tế, hoạt động của ngành ngân hàng cả nước nói chung và trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh nói riêng vẫn đang đứng trước nguy cơ tìm ẩn nhiều rủi ro.
Tính đến tháng 6/2008, cả nước có 6 Ngân hàng thương mại quốc doanh, 36 Ngân hàng thương mại cổ phần, 42 chi nhánh ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh, 54 văn phịng đại diện của Ngân hàng nước ngồi, 12 cơng ty tài chính, 13 cơng ty cho th tài chính. Cũng tính đến cuối tháng 6/2008, có 53 bộ hồ sơ xin thành lập ngân hàng, trong đó 23 bộ hồ sơ trong nước (Nguồn: Website Ngân hàng nhà nước Việt Nam”).
Biểu đồ 2.3: Hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2008
Hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam (đến tháng 6/2008) 6, 4% 36, 22% 5, 3% 37, 23% 54, 33% 25, 15% NHT MQD NHT MCP NHLD CN NH nước ngồi VPĐD NH nước ngồi Các định chế t ài chính khác Nguồn: www.sbv.gov.vn
Như vậy, trong hệ thống các tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi và văn phịng đại diện của Ngân hàng nước ngoài khá nhiều và chiếm một tỷ
lệ lớn, kế đó là hệ thống các Ngân hàng thương mại cổ phần trong nước chiếm 36,22%.
Hiện tại cả nước có hơn 1.900 điểm giao dịch của các Ngân hàng Thương mại cổ phần trải dài từ Nam chí Bắc, trong giai đoạn nhạy cảm về lãi suất từ đầu năm 2008 đến nay các Ngân hàng này đã không ngừng thúc đẩy và phát triển nhanh tiến
độ gia tăng mạng lưới trên mọi địa bàn nhằm thu hút thêm tiền gửi và đưa sản phẩm
đến tận tay người dùng. Mặc dù Ngân hàng nhà nước đã dùng các biện pháp, quy
định chặt chẽ để phịng ngừa và kìm hãm tốc độ mở rộng mạng lưới của các Ngân hàng thương mại (mới nhất là Quyết định13 của Ngân hàng nhà nước về phát triển
mạng lưới, ban hành cuối tháng 4/2008) nhưng hầu hết các ngân hàng đều cố gắng phát triển và cũng cố mạng lưới của mình. Cuộc đua mở rộng mạng lưới để tăng
huy động vốn xem ra vẫn là một biện pháp khá tốn kém và chậm mang lại hiệu quả
do chi phí thiết đặt và đưa mạng lưới vào hoạt động khá cao, tiêu tốn thời gian và nhân lực.
Tuy tình hình kinh tế có nhiều khó khăn, các ngân hàng phải chung tay gánh chịu một phần chi phí điều hành kiềm chế lạm phát cùng Chính Phủ nhưng các ngân hàng vẫn không ngừng mở rộng quy mô hoạt động của mình. Trong việc mở rộng quy mơ hoạt động thì vốn tự có có vai trị to lớn trong hoạt động của ngân hàng thương mại, vì vốn tự có là yếu tố quyết định sức mạnh tài chính của một ngân hàng, là tiền đề để phát triển các nguồn vốn khác, là “tấm đệm chống đỡ rủi ro”.
Đến hết tháng 6 năm 2008, tổng vốn tự có của 16 ngân hàng có trụ sở tại Thành phố Hồ Chí Minh là 47.368 tỷ, tăng 24% so với cuối năm 2007, trong đó vốn
điều lệ đạt 26.176 tỷ đồng tăng 39,5%. Sau Vietcombank, Eximbank hiện là ngân hàng thặng dư vốn lớn nhất trong khối ngân hàng cổ phần, vốn tự có lên tới 12.479 tỷđồng bỏ xa vị trí thứ 3 là Sacombank với vốn tự có bằng 61% Eximbank. Về vốn
điều lệ, 6 tháng đầu năm Sacombank tạm dẫn thứ 2 thị trường các ngân hàng cổ
phần về quy mô vốn điều lệ sau Vietcombank.
Với những diễn biến không thuận lợi trong nền kinh tế thế giới và cả Việt Nam cùng những tác động khơng tốt đến hoạt động của ngành tài chính – ngân hàng
đã đặt các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và các ngân hàng thuơng mại trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh trong thời gian qua trước nguy cơ rủi ro cao, nổi bật nhất là rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản.