6. Kết cấu luận vă n:
2.5. Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro trong
2.5.1. Nhiều ngân hàng vẫn còn vi phạm quy trình, quy chế:
Vi phạm quy trình, quy chếđối với hoạt động tín dụng:
Đa số các ngân hàng thương mại ở Việt Nam còn hoạt động quá lệ thuộc vào hoạt động hoạt động tín dụng, thu nhập chủ yếu của các ngân hàng cũng đến từ hoạt
động tín dụng (cơ cấu thu từ lãi của nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam còn cao, chiếm hơn 60% trên tổng thu nhập toàn hệ thống). Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro tín dụng cũng giống như một người đang mắc bệnh ung thư, có thểđưa ngân hàng dần dần đến “cái chết” trong một lúc nào đấy. Do đó, nếu quá lệ thuộc vào hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn trong các ngân hàng.
Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ phía người cho vay và có thể xuất phát từ phía người đi vay, thơng thường là về phía người cho vay phải đo lường và tiên đoán các rủi ro có thể xảy ra để hạn chế nguyên nhân xuất phát từ
người đi vay. Vì vậy, đầu tiên có thể kể đến là việc ngân hàng khơng tn thủ quy trình, quy chế, khơng chấp hành nghiêm túc chếđộ tín dụng và điều kiện cho vay, lỏng lẻo trong việc kiểm soát hồ sơ cho vay và thiếu sự giám sát các khoản vay, hoặc quy trình và chính sách cho vay của chính ngân hàng khơng chặt chẽ, chưa có quy trình quản trị rủi ro hữu hiệu, chưa chú trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng để tính tốn điều kiện và khả năng trả nợ, mặc khác, đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và cá nhân, quyết định cho vay của ngân hàng chủ yếu dựa trên kinh nghiệm, chưa áp dụng cơng cụ chấm điểm tín dụng. Bên cạnh đó, một số
ngân hàng nhỏ cịn chưa tách biệt chức năng quản trị rủi ro và chức năng kiểm soát. Việc cho vay quá phụ thuộc vào tài sản thế chấp cũng như thiếu thông tin về khách hàng hay thiếu thơng tin tín dụng tin cậy, kịp thời, chính xác để xem xét, phân tích trước khi cấp tín dụng dẫn đến yếu kém trong việc đánh giá mức độ rủi ro cho đối tác cũng là nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng. Năng lực và phẩm chất đạo đức
của một số cán bộ tín dụng chưa đủ tầm và vấn đề quản lý sử dụng, chưa đủ khả
đáng. Cũng có thể do cán bộ tín dụng quá chủ quan, khơng phân tích cẩn thận khách hàng và quan niệm cố hữu “quá lớn nên không thể thất bại” (too big to fail) đã gây ra khơng ít hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng.
Về con người, đội ngũ cán bộ chun mơn của Ngân hàng thương mại vẫn cịn bất cập, dù trong quá trình hoạt động, thực hiện hiện đại hoá ngân hàng, các Ngân hàng thương mại đều có quan tâm đến việc đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ của mình. Thực tế vẫn còn một bộ phận cán bộ ngân hàng vi phạm đạo đức nghề
nghiệp, chuyên môn kém trong lĩnh vực được phân công nên không thể đề xuất những cảnh báo, biện pháp phòng ngừa rủi ro một cách khoa học và chuẩn xác trong quyết định cấp tín dụng, nhất là các Ngân hàng thương mại ở các tỉnh nhỏ, Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn, vốn ít, khó khăn trong vấn đề hiện đại hóa ngân hàng và khó tuyển chọn được nguồn nhân lực có trình độ chun mơn cao,
đó là chưa kểđến một số cán bộ vi phạm đạo đức nghề nghiệp.
Bên cạnh đó, mỗi ngân hàng thường chỉ theo đuổi mục tiêu riêng của mình (phát triển khách hàng, tăng trưởng tín dụng, dịch vụ...) mà khơng có sự liên kết thống nhất trong việc xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro, chia sẻ các thông tin giữa các Ngân hàng thương mại. Những chuẩn mực kế toán kiểm tốn, các tiêu chí
đánh giá và đo lường mức độ rủi ro theo Uỷ ban Basel chưa được các Ngân hàng thương mại áp dụng thực hiện một cách hoàn chỉnh. Mặc khác, bản thân các Ngân hàng thương mại Việt Nam năng lực tài chính cịn yếu kém, trình độ quản lý kinh doanh cịn non yếu, cơng tác quản lý rủi ro ngân hàng lỏng lẻo, chưa được thực sự
chú trọng và mang tính chuyên nghiệp; thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ
lệ cao (trên 60%) và cho vay chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo. Trong khi đó, năng lực thẩm định tín dụng yếu, hệ thống phân loại nợ chưa phù hợp, nguyên tắc kiểm tra, kiểm soát nội bộ thiếu chặt chẽ, sản phẩm dịch vụ ngân hàng còn đơn điệu và chất lượng chưa cao; mặt khác, hoạt động phi tín dụng và dịch vụ chưa phát triển, các sản phẩm, dịch vụ tiên tiến ít rủi ro đi kèm chưa có mơi trường để thực thi... đã bắt buộc chúng ta cần phải sớm chủđộng xây dựng một hệ thống đồng bộ các giải pháp.
Về phía người vay nợ, có những nguyên nhân khách quan và cả chủ quan. Các ngân hàng nếu đánh giá đầy đủ mức độ rủi ro đối với khách hàng có thể loại bỏ được nguyên nhân chủ quan. Về nguyên nhân khách quan, dễ thấy trong thời gian qua tình hình kinh tế biến động, lãi suất cho vay ở một số ngân hàng có thời điểm hơn 30%/năm, một số khách hàng không trả nợ hoặc trả khơng đúng hạn, bởi vì theo hợp đồng tín dụng ban đầu, nếu để nợ quá hạn thì lãi suất phải chịu vẫn thấp hơn vay mới. Đó cũng chính là một trong những nguyên do khiến tỷ lệ nợ quá hạn một số ngân hàng tăng cao trong thời gian qua.
Mặc khác, trong thời gian qua cũng có một số ngân hàng vi phạm những quy
định của ngân hàng nhà nước, lách luật, …liên quan đến những quy định về hoạt
động tín dụng, hoạt động ngoại hối, … Và sau đó, Ngân hàng nhà nước đã có những chấn chỉnh cũng như xử phạt các tổ chức, cá nhân vi phạm, về phía ngân hàng, điều này gây rủi ro về mặc danh tiếng cũng như rủi ro về nhân sự cho chính ngân hàng
đó.