DOANH THU BAO THANH TỐN TỒN CẦU
2.2.2. Đối tượng áp dụng và điều kiện được hoạt động bao thanh toán
Điều 1 khoản 2, Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
về Quy chế hoạt động bao thanh toán quy định: “Tổ chức tín dụng thực hiện nghiệp vụ bao thanh tốn là các tổ chức tín dụng thành lập và hoạt động theo Luật các Tổ
chức tín dụng, gồm: Ngân hàng thương mại nhà nước; Ngân hàng thương mại cổ phần; Ngân hàng liên doanh; Ngân hàng 100% vốn nước ngoài; Chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Cơng ty tài chính.” Theo quy định, các đơn vị cung cấp nghiệp vụ bao thanh toán cũng là các tổ chức tín dụng, điều này có ảnh hưởng nhất định đến
phạm vi mở rộng nghiệp vụ bao thanh toán.
Điều 7, Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về Quy
chế hoạt động bao thanh toán quy định về điều kiện để được hoạt động bao thanh
toán: “1. Ngân hàng Nhà nước cho phép thực hiện hoạt động bao thanh toán trong
nước khi tổ chức tín dụng có đủ các điều kiện sau: a. Có nhu cầu hoạt động bao
thanh tốn; b. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay tại thời điểm cuối tháng của 3 tháng gần nhất dưới 5%; không vi phạm các quy định về an tồn hoạt động ngân hàng; c. Khơng thuộc đối tượng đang bị xem xét xử lý vi phạm hành chính trong
lĩnh vực tài chính, ngân hàng hoặc đã bị xử lý vi phạm hành chính trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng nhưng đã khắc phục được hành vi vi phạm. 2. Đối với hoạt động bao thanh toán xuất-nhập khẩu: Ngoài các điều kiện qui định tại khoản 1 Điều này,
tổ chức tín dụng xin hoạt động bao thanh tốn xuất-nhập khẩu phải là tổ chức tín
dụng được phép hoạt động ngoại hối.”