88,379 106,898 139,381 180,037 186,348 247,092 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Biểu đồ 2.2 cho thấy dư nợ cho vay đối với nền kinh tế của Agribank tăng liên tục trong giai đoạn 2002 – 2007. Nếu kết hợp với số liệu dư nợ cho vay cuối năm 2008 ở bảng 2.1 (288.941 tỷ đồng), tốc độ tăng trưởng tín dụng bình qn qua các năm 2002 – 2008 là 22,28%/năm.
- Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng:
Bảng 2.2: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng của Agribank qua các năm 2006 – 2008
STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 1 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng (tỷ đồng) 4.500 6.588 7,462 2 Tỷ lệ trích lập trên dư nợ cho vay (%) 2,41% 2,67% 2,58% 3 Tỷ trọng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng
trên chi phí hoạt động (%)
86,16% 97,46% 79,88%
(Nguồn: chỉ tiêu 1 lấy từ báo cáo tài chính các năm 2007, 2008. Chỉ tiêu 2 và 3 là tính tốn của tác giả, khi kết hợp chỉ tiêu 1 của bảng này với các chỉ tiêu của bảng 2.1.)
Số liệu bảng 2.2 cho thấy tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tương đối ổn định qua 3 năm (vào khoảng 2,4 – 2,6% tổng dư nợ cho vay), điều này tương đối
bất thường trong năm 2008, nếu tính đến tác động của khủng hoảng tài chính thế giới và chính sách thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước trong cùng thời kỳ. Mặc dù Ngân hàng có thể có hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hồn hảo, nhưng rủi ro gia tăng từ mơi trường vĩ mô chắc chắn ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và làm gia tăng rủi ro tín dụng.
Cũng số liệu ở bảng 2.2 cho thấy tỷ trọng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng vẫn cịn chiếm tỷ trọng khá cao trong chi phí hoạt động: mặc dù Agribank đã có cố gắng trong năm 2008 (tỷ trọng gần 80%) so với 2 năm trước đó, nhưng ngay cả số liệu này vẫn cho thấy sự không ổn định trong thu nhập. Nếu tỷ lệ trích dự phịng rủi ro trong năm 2008 là 3,5% tổng dư nợ cho vay (mà điều này có thể hợp lý với những ngun nhân đã trình bày ở trên), thì khi đó trích dự phịng rủi ro tín dụng sẽ
là 10.113 tỷ đồng, cao hơn 772 tỷ đồng so với chi phí hoạt động đã cơng bố, và
Ngân hàng sẽ chuyển từ lãi sang lỗ!
- Tỷ lệ nợ xấu: