1.7 Kinh nghiệm xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng TMCP
1.7.1 Hệ thống quy trình, quy chế và quy định
Hệ thống văn bản quy định nội bộ được ban hành khá đầy đủ, đảm bảo các mảng hoạt động/nghiệp vụ chính, các hoạt động có khả năng phát sinh rủi ro đều có
hướng dẫn thực hiện chi tiết, rõ ràng bằng văn bản, dước các hình thức quy trình
nghiệp vụ và/ hoặc mơ tả chu trình cơng việc, phân cơng nhiệm vụ. Nhằm hệ thống hóa hệ thống văn bản quy định nội bộ và áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống,
Vietcombank đang triển khai dự án hệ thống hóa chu trình cơng việc (workflow) đối với tất cả các mảng nghiệp vụ.
Việc rà soát, sửa đổi, bổ sung các quy định, quy trình được tiến hành thường
xuyên, đảm bảo tính phù hợp của quy định nội bộ với thực tiễn kinh doanh và tuân
thủ các chỉ thị, chỉ đạo của NHNN. Trong năm 2012, nhiều văn bản quy định đã
được rà sốt, hồn thiện và ban hành mới/ban hành bổ sung như: Chính sách quản
lý rủi ro; Quy chế về hệ thống KSNB và kiểm tốn nội bộ; Quy trình kiểm tốn nội bộ; Quy định về cấp tín dụng đối vớc các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê
có giá với NHNN và các định chế tài chính; Quy định về hình thức, biện pháp bảo
đảm trong giao dịch cho vay nhắn hạn trên thị trường liên ngân hàng trong nước …
Với khối lượng lớn các quy chế, quy trình đang được triển khai áp dụng cho các hoạt động của ngân hàng cũng như tính chất phức tạp và rủi ro trong hoạt động
kinh doanh ngày cành tăng, Vietcombank thường xuyên, liên tục rà soát/cập nhật hệ
thống văn bản quy định nội bộ nhằm đảm bảo kịp thời cập nhật các quy định để
điều chỉnh các hoạt động kinh doanh, phục vụ tốt cho công tác quản trị/điều hành.