VI. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
2.2 Thực trạng quản trịrủi ro tín dụng tại Sacombank
2.2.1.3 Tổ chức thực hiện
Từ năm 2008 trở về trƣớc, nhân viên TD quản lý hồ sơ cấp TD kể từ khi KH có nhu cầu vay vốn cho đến khi họ tất toán khoản vay tại Sacombank. Đến năm 2009 cơ cấu tổ chức liên quan đến mảng TD đƣợc thực hiện nhƣ sau:
o Phịng cá nhân: thực hiện cơng tác tƣ vấn, bán hàng, tiếp thị đối với các sản phẩm thuộc mảng cá nhân.
o Phòng doanh nghiệp: thực hiện công tác tƣ vấn, bán hàng, tiếp thị đối với các sản phẩm thuộc mảng doanh nghiệp.
o Bộ phận quản lý TD: có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lý của hồ sơ vay trƣớc, trong và sau khi cho vay; quản lý nợ vay; theo dõi danh mục cho vay,...
Tuy nhiên, trong thời gian qua cơ cấu tổ chức này thƣờng xuyên thay đổi gây khó khăn trong hoạt động cấp TD bởi mỗi lần chuyển đổi cần có thời gian quá độ để nhân viên ở các khâu thích nghi với cơng việc mới.
Nhìn chung, các chính sách quy định trên đã giúp hoạt động cấp TD tại Sacombank diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng TD, góp phần đáp ứng tốt hơn nhu cầu cấp TD của KH.
2.2.2 Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng (Xếp hạng tín dụng nội bộ)
Quy trình XHTD tại Sacombank gồm 4 bƣớc:
o Bƣớc 1: Chuyên viên QHKH thu thập thông tin KH.
o Bƣớc 2: CVTĐ nhập thông tin KH vào hệ thống XHTD và in kết quả.
o Bƣớc 3: Trƣởng Phịng thẩm định kiểm sốt kết quả XHTD.
o Bƣớc 4: Các đơn vị căn cứ vào kết quả XHTD để phán quyết cấp TD. Hiện nay, hệ thống XHTD tại Sacombank bao gồm các mơ hình sau:
2.2.2.1 Mơ hình xếp hạng TD doanh nghiệp
Đối tượng áp dụng: tất cả các doanh nghiệp, trừ trƣờng hợp cấp TD bảo đảm 100% bằng tiền gửi.
Đặc điểm của mơ hình: căn cứ vào các tiêu chí định tính và định lƣợng để tính
điểm
- Tiêu chí định tính bao gồm 3 chỉ tiêu cấp 1 và trong các chỉ tiêu cấp 1 có các chỉ tiêu cấp 2, cụ thể:
o Trình độ quản lý;
o Chỉ tiêu ngành (sức hấp dẫn của ngành nghề kinh doanh);
o Đặc điểm kinh doanh của doanh nghiệp.
- Tiêu chí định lƣợng: căn cứ vào BCTC của KH để tính ra các chỉ số tài chính nhƣ chỉ số thanh tốn, chỉ số hoạt động, chỉ số hiệu quả.
Kết quả xếp hạng: XHTD doanh nghiệp bao gồm 10 hạng từ AAA đến D với mức độ tín nhiệm từ cao xuống thấp. Đối với doanh nghiệp xếp hạng C và D thì NH từ chối cấp TD.
Tuy nhiên kết quả XHTD doanh nghiệp chƣa cho thấy các chỉ số: xác xuất vỡ nợ (PD); tỷ lệ lỗ bình quân khi thanh lý tài sản bảo đảm, tỷ lệ tổn thất dự kiến (EL) theo quy định của Basel II, do đó NH chƣa xác định chính xác giá trị khoản vay, chƣa phải là cơng cụ để nâng cao chất lƣợng của việc giám sát các khoản cấp TD.
2.2.2.2 Mơ hình xếp hạng TD cá nhân sản xuất kinh doanh
Đối tượng áp dụng: các cá nhân vay vốn với mục đích sản xuất kinh doanh, trừ
các trƣờng hợp: cấp TD đảm bảo bằng 100% tiền gửi, cho vay tiểu thƣơng chợ có ký hợp đồng liên kết, cho vay nông nghiệp.
Đặc điểm mơ hình: mơ hình xếp hạng cá nhân sản xuất kinh doanh cũng căn cứ
vào các tiêu chí định tính và định lƣợng:
- Tiêu chí định tính: bao gồm tuổi, số ngƣời phụ thuộc, tình trạng nhà ở, tình trạng hơn nhân, lĩnh vực kinh doanh, tổng tài sản, số công nhân, kinh nghiệm hoạt động trong ngành, thời gian kinh doanh, kết quả kinh doanh, mức tăng trƣởng doanh thu, tài sản đảm bảo, thời gian quan hệ với NH, thời gian vay.
- Tiêu chí định lƣợng: Doanh thu, lợi nhuận, các khoản nợ phải trả khác, chi phí sinh hoạt, chi phí khác.
Kết quả xếp hạng: XHTD cá nhân sản xuất kinh doanh bao gồm 10 hạng từ AAA đến D với mức độ tín nhiệm từ cao xuống thấp. Đối với cá nhân xếp hạng C và D thì NH từ chối cấp TD.
2.2.2.3 Mơ hình xếp hạng TD cá nhân tiêu dùng
Đối tượng áp dụng: tất cả các cá nhân vay vốn với mục đích phục vụ đời sống,
trừ các trƣờng hợp sau: cấp TD đảm bảo bằng 100% tiền gửi, cho vay cán bộ công nhân viên, cho vay bằng thẻ TD.
Đặc điểm mơ hình: hầu nhƣ các chỉ tiêu giống nhƣ mơ hình xếp hạng cá nhân
- Tiêu chí định tính: bao gồm tuổi, số ngƣời phụ thuộc, tình trạng nhà ở, tình trạng hơn nhân, loại công việc, vị trí cơng tác, trình độ học vấn, thời gian thƣờng trú, điện thoại, phƣơng tiện đi lại, thời gian làm việc, quan hệ NH, mục đích vay.
- Tiêu chí định lƣợng: thu nhập hàng tháng, chi phi sinh hoạt, chi phi phải trả.
Kết quả xếp hạng: XHTD cá nhân tiêu dùng bao gồm 10 hạng từ AAA đến D
với mức độ tín nhiệm từ cao xuống thấp. Nếu cá nhân xếp hạng C và D thì NH từ chối cấp TD.
Việc XHTD tại Sacombank thực hiện khá đồng bộ, thƣờng xuyên 6 tháng một lần. Tuy nhiên, hệ thống này chƣa đem lại hiệu quả cao, xếp hạng TD vẫn cịn mang tính hình thức chƣa phải là cơng cụ hữu hiệu để xét duyệt cấp TD:
o Thứ nhất các tiêu chí định tính của mơ hình xếp hạng cá nhân, doanh nghiệp cịn chƣa thực sự chi tiết, còn đơn giản, chƣa thực sự đánh giá đƣợc năng lực KH;
o Thứ hai các tiêu chí đánh gía của mơ hình xếp hạng cá nhân sản xuất kinh doanh chƣa đánh giá đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh và phƣơng án kinh doanh của KH;
o Thứ ba Sacombank vẫn thực hiện trích lập dự phịng rủi ro theo kết quả phân loại nợ theo tuổi nợ chứ không dựa trên kết quả phân loại nợ kết hợp giữa tuổi nợ và kết quả XHTD;
o Thứ tƣ, Sacombank chƣa sử dụng tỷ lệ tổn thất dự kiến để đánh giá, tính tốn tổn thất của khoản cấp TD phục vụ cơng tác kiểm sốt TD.