VI. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
3.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank
3.1.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng
Nâng cao vai trò của bộ phận quản lý rủi ro
Bộ phận quản lý RRTD phải thƣờng xuyên theo dõi, giám sát, đánh giá, phân tích, từ đó thống kê đƣợc nguyên nhân xảy ra RRTD trong qua khứ. Trên cơ sở đó đề xuất cho cấp lãnh đạo các giải pháp phòng ngừa, hạn chế, xử lý tổn thất RRTD. Các báo cáo này nên đƣợc phổ biến rộng rãi để nhân viên cập nhập, rút kinh nghiệm, tránh lặp lại những sai lầm đã xảy ra.
Cần nâng cao chất lƣợng kiểm tra công tác xếp hạng TD nội bộ. Hiện nay, việc kiểm tra công tác xếp hạng TD chƣa đƣợc chú trọng. Bộ phận quản lý TD chủ yếu thực hiện nhiệm vụ thống kê, chƣa tổ chức cơng tác kiểm tra tính đúng đắn, trung thực các số liệu sử dụng để xếp hạng TD, do đó kết quả xếp hạng của một số KH chƣa phù hợp với tình hình hoạt động, tình hình tài chính thực tế, dẫn đến không đánh giá đƣợc mức độ rủi ro khi cấp TD.
Bộ phận Quản lý TD tại chi nhánh phải thực sự hoạt động một cách độc lập, nhân viên nghiệp vụ phải có bản lĩnh, cả về trình độ nghiệp vụ lẫn việc ứng xử giữa các mối quan hệ; tránh bị chi phối nhiều bởi mối quan hệ với Chuyên viên QHKH trong cùng một chi nhánh, với Ban giám đốc chi nhánh.
Nâng cao chất lƣợng của cơng tác kiểm sốt nội bộ
Kiểm sốt nội bộ đóng vai trị hết sức quan trọng trong tất cả các hoạt động của NH, không chỉ riêng về mảng TD bởi thông qua hoạt động này có thể phát hiện, ngăn ngừa, chấn chỉnh các sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ trong hoạt động kinh doanh NH. Để nâng cao hiệu quả hoạt động của các bộ phận này cần thiết phải có một số điều chỉnh sau:
o Tăng cƣờng những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ TD để bổ sung cho phịng ban kiểm sốt.
o Trong quá trình kiểm tra hoạt động TD, có thể tăng cƣờng nhân viên làm trực tiếp từ bộ phận quản lý rủi ro hoặc thẩm định cùng phối hợp kiểm tra.
o Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho nhân viên, chun viên phịng kiểm sốt. Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để nhân viên kiểm tốn nội bộ trong q trình tác nghiệp phải thực hiện vơ tƣ, tránh tình trạng cả nể và chƣa thực sự góp ý thẳng thắn.
o Khơng ngừng hồn thiện và đổi mới phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích của kiểm tra.
o Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội bộ cần đƣợc thƣờng xuyên tự đánh giá bởi vì việc náy sẽ có tác dụng phịng ngừa rủi ro và hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro của NH.
3.1.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và tổ chức lại cơ cấu bộ máy
Cho dù chính sách TD có đúng đắn đến đâu, quy trình TD có chặt chẽ đến đâu mà yếu tố con ngƣời không tƣơng xứng hoặc khơng đƣợc bố trí thich hợp thì hiệu quả đạt đƣợc cũng khơng thể cao. Nói chung, yếu tố con ngƣời là quan trọng nhất trong việc thực hiện bất kỳ mục đích nào của con ngƣời và do chính con ngƣời đặt
ra. Con ngƣời la yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những RRTD nhƣng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất TD từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Vì vậy cần nâng cao hiệu quả của QTRRTD bằng cách sử dụng yếu tố con ngƣời trong vận hành cơ chế QTRRTD.
3.1.3.1 Phân công công việc và trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, các phòng ban phòng ban
Trong thời gian qua, Sacombank đã thực hiện tái cấu truc cơ cấu bộ máy hoạt động; tách biệt các chức năng bán hàng, chức năng thẩm định, chức năng QTRR giúp cho hoạt động phán quyết cấp TD mang tính khách quan hơn. Tuy nhiên, Sacombank chƣa phân định chức năng quản lý và thu hồi nợ mà hiện nay Chuyên viên QHKH vẫn phải thực hiện. Vì vậy, cần thành lập bộ phận tác nghiệp quản lý nợ vay với chức năng theo dõi, nhắc nợ, thu hồi nợ vay; đồng thời giám sát quá trình vay vốn, trả nợ của KH, tạo ra quá trình kiểm tra liên tục sau khi cho vay; quản lý khoản vay theo đúng quy định. Điều này làm cho việc quản lý và thu hồi nợ đƣợc chặt chẽ hơn, cơng tác phịng ngừa RRTD đạt hiệu quả hơn.
Giữa các bộ phận, phòng ban cần thƣờng xuyên đào tạo nghiệp vụ, bổ sung kiến thức cho nhân viên, không chỉ kiến thức về công việc hiện tại mà phải đào tạo luôn cả kiến thức của các bộ phận có liên quan. Nên ln chuyển cơng việc để nhân viên nắm bắt đƣợc cơng việc của bộ phận có liên quan, để có đƣợc kiến thức tổng quát về các hoạt động liên quan đến cấp TD và từ đó có các ứng xử phù hợp trong q trình cấp TD nhằm hạn chế các rủi ro có thể phát sinh.
3.1.3.2 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực
Yếu tố con ngƣời là quan trọng nhất khi xem xét đến bất kỳ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Trong TD, yếu tố con ngƣời lại càng quan trọng hơn gấp nhiều lần, con ngƣời quyết định đến chất lƣợng TD, chất lƣợng dịch vụ và hiệu quả TD của NH. Cho nên, rất cần thiết phải chuẩn hố đội ngũ cán bộ làm cơng tác TD, theo hƣớng sau:
o Tuyển chọn và đào tạo nhân viên có năng lực, có đạo đức, phù hợp với yêu cầu công việc. Đặc biệt là đối với các cấp lãnh đạo; có kiến thức chun mơn vững vàng, đƣợc đào tạo bồi dƣỡng chu đáo về kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trƣờng, pháp luật, chun mơn hố trong thẩm định từng ngành, nghề và từng đối tƣợng KH;
o Kiên quyết xử lý đối với các cá nhân có liên quan đến tiêu cực TD, không trung thực và chuyển nhân viên sang bộ phận công tác khác nếu thiếu kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ;
o Lƣợng hố cơng việc một cách hợp lý, cụ thể hơn để đo lƣờng năng suất làm việc của nhân viên, từ đó bố trí nhân sự cho hợp lý. Thực tế cho thấy cƣờng độ làm việc của Chuyên viên QHKH trong thời gian qua là khá căng thẳng. Và điều này đã ảnh hƣởng đến cơng tác tiếp xúc, chăm sóc KH, kiểm tra và kiểm sốt các khoản cho vay. Vì vậy, để đảm bảo an toan TD, để nắm bắt các cơ hội kinh doanh mới thì việc tăng cƣờng cả về số lƣợng và chất lƣợng sẽ giúp cho NH đảm bảo nhịp độ tăng trƣởng TD, đồng thời đảm bảo chất lƣợng TD;
o Đồng thời, Sacombank không thể bỏ qua việc xây dựng chính sách đãi ngộ nhân sự, thực hiện cơ chế tài chính thơng thống nhằm thu hút đƣợc nhân tài và duy trì đủ nhân lực chất lƣợng có thể đảm trách các hoạt động TD của NH. Với việc mở rộng mạng lƣới trong thời gian qua, số lƣợng Chuyên viên QHKH có kinh nghiệm hiện nay tại các chi nhánh, phòng giao dịch của Sacombank ln thiếu, trong khi đó các NH mới thành lập lại thu hút nhân sự với chính sách đãi ngộ tốt hơn đã dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” nhất là trong tình hình khan hiếm nhân lực có chất lƣợng trong ngành tài chính NH nhƣ hiện nay. Đứng trƣớc tình hình nhƣ vậy, việc xây dựng chính sách đãi ngộ để thu hút nhân sự là vấn đề bức thiết và cấp bách.
o Cuối cùng để nâng cao chất lƣợng TD, Sacombank cần quan tâm đúng mức việc đào tạo cho nhân viên từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ, từng đối tƣợng KH. Cụ thể, Trung tâm đào tạo của Sacombank cần phải:
Bên cạnh việc đào tạo các nghiệp vụ chuyên mơn cần có các buổi đào tạo về kiến thức pháp luật. Tài liệu giảng dạy cần đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, chính xác và mang tính thực tiễn cao;
Thƣờng xuyên tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề để trao đổi, thảo luận về các kinh nghiệm trong công tác cấp TD nhƣ: phƣơng pháp xử lý nợ có vấn đề, cách thức quản lý hàng cầm cố thế chấp,...
Đội ngũ giảng viên phải là những ngƣời có kinh nghiệm thực tế, đã từng công tác tại vị trí liên quan đến lĩnh vực mà mình giảng dạy nhiều năm.
o Ngoài ra, Sacombank phải thƣờng xuyên liên kết, tổ chức các khoá đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ, cần thiết phải thuê những chuyên gia về giảng dạy để nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên.
3.1.4 Các giải pháp hỗ trợ
Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin nhất là hệ thống T24 Core nhằm đáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho công tác quản lý RRTD nói riêng và quản trị kinh doanh NH nói chung.
Phịng chính sách và phịng quản lý rủi ro là đầu mối, tích cực rà soát lại các văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động TD và quản lý RRTD sao cho có sự chuẩn hố trong tồn hệ thống. Sau khi rà soát, phổ biến đến các khối, cần xây dựng lại thành một Sổ tay TD có hiệu lực duy nhất trong tồn hệ thống và thơng đạt đến tồn thể nhân viên.
Khi có phản hồi của chi nhánh, các phịng ban Hội sở phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc một cách rõ ràng, kịp thời và thơng tin trên tồn hệ thống để các chi nhánh khác tham khảo khi phát sinh. Đặc biệt là trong giai đoạn hiện nay, khi mà tình hình kinh tế đang khơng ổn định, và chính sách của NHNN thay đổi liên tục làm cho tình trạng nợ quá hạn phát sinh thƣờng xuyên với rất nhiều nguyên nhân khác nhau.
3.2 Kiến nghị đối với NHNN
3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng
Một là, tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động TD, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các NHTM, quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các NHTM về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay;
Hai là, NHNN cần nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện các quy định về phân loại nợ để trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tế ở Việt Nam nhằm bù đắp rủi ro trong hoạt động TD;
Ba là, phối hợp với các bộ nganh có liên quan trong việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ những khó khăn, và rút ngắn thời gian trong quá trình phát mãi tài sản bảo đảm.
Bốn là nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể về các công cụ bảo hiểm cho hoạt động TD nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các công cụ tài chính phái sinh khác để các NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời.
3.2.2 Nâng cao chất lƣợng quản lý và điều hành
Điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả: điều hành linh hoạt chính sách lãi suất, tỷ giá và các cơng cụ khác theo tín hiệu thị trƣờng nhằm hỗ trợ các NHTM, đảm bảo khả năng thanh khoản và an toan trong hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó, NHNN cần theo dõi, phân tích, đánh giá và dự báo sát hơn diễn biến kinh tế, tiền tệ trong nƣớc và thế giới, đặc biệt là trong lĩnh vực TD để đƣa ra các giải pháp phù hợp trong điều hành chính sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc các mục tiêu tiền tệ, TD do Quốc hội và Chính phủ đề ra.
3.2.3 Tăng cƣờng công tác thanh tra, kiểm sốt
Tiếp tục triển khai đổi mới cơng tác thanh tra, giám sát NH. Cần nâng cao chất lƣợng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các NHTM dƣới hai hình thức là thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm dựa trên các tài liệu chứng minh không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan hay chủ quan, từ đó làm cơ sở để áp
dụng các chế tài cụ thể. Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời những sai phạm để các NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động TD nói riêng. Triển khai thanh tra, giám sát một cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm đối với các TCTD. Xử lý kiên quyết, kịp thời các sai phạm.
Ổn định bộ máy tổ chức Cơ quan thanh tra, giám sát NH, tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát NH. Thực hiện có hiệu quả việc phân công cán bộ thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng chi nhánh, đơn vị TCTD trên địa bàn. Đồng thời, cần hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán bộ thanh tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tính huống.
Hiện nay hoạt động thanh tra NH của NHNN chủ yếu là kiểm tra tính tuân thủ pháp luật trong hoạt động của NH và đánh giá về sự an toàn của NHTM. Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của các NHTM thì Thanh tra NHNN chƣa thực hiện việc này một cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực hiện việc đánh giá và chƣa thực sự đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể về hệ thống kiểm soát rủi ro của các NHTM qua các cuộc thanh tra. Vì vậy, để thanh tra NHNN thực hiện đƣợc vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể về đánh giá rủi ro khi thực hiện thanh tra, nội dung hoạt động ngoài thanh tra tuân thủ cần có sự giám sát, theo dõi rủi ro và tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa của Thanh tra NH thông qua mạng thông tin trực tuyến với các NHTM. Tuy nhiên, điều này địi hỏi cơng nghệ cao và quy chế nghiêm ngặt về bảo mật thông tin nhằm bảo vệ bí mật kinh doanh của các NHTM.
3.2.4 Nâng cao chất lƣợng của Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC)
Chất lƣợng thông tin TD càng cao, đầy đủ và chính xác thì hiệu quả phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh TD của các TCTD càng cao. Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động của Trung tâm thông tin TD về nội dung lẫn hình thức là rất cần thiết.
Về nội dung: thơng tin TD phải bao hàm tất cả các thơng tin về tình hình vay
vốn của KH tại các TCTD (số tiền vay, tình hình thanh tốn nợ, báo cáo tài chính, tài sản đảm bảo, chất lƣợng TD trong từng thời kỳ,…).
Về hình thức: cần chú trọng đổi mới và hiện đại hoá các trang thiết bị, thiết lập
hệ thống sao cho việc thu thập cũng nhƣ cung cấp thông tin TD đƣợc thơng suốt, kịp thời, nhanh chóng. Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin của các NH, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những NH vi phạm chế độ báo cáo thông tin TD nhƣ: báo cáo thiếu, thông tin sai lệch,…
Kết luận chƣơng 3
Trong Chương 3, tác giả đã đề ra một số giải pháp nhằm hạn chế RRTD tại
Sacombank trong giai đoạn hiện nay; nhƣ là hồn thiện chính sách TD, chuẩn hố quy trình TD, quy trình quản lý RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế và giám sát nghiêm ngặt việc tuân thủ quy trình TD, quy trình QTRRTD đã đề ra. Bên cạnh đó, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với NHNN nhằm hỗ trợ NH trong cơng tác quản lý RRTD của mình.
KẾT LUẬN
Trên cơ sở tập hợp, luận giải và phân tích các cơ sở lý luận và dữ liệu cụ thể, đề tài đã hoàn thành một số nội dung sau:
- Hệ thống hóa lý thuyết về TD, rủi ro TD và mơ hình quản trị rủi ro TD tại