VI. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
3.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank
3.1.2.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Nhƣ đã phân tích trong chƣơng 2, hệ thống XHTD của Sacombank mặc dù đã có đóng góp trong cơng tác QTRRTD trong thời gian qua tuy nhiên với sự tăng trƣởng nhanh chóng của nền kinh tế, lĩnh vực tài chính NH tại Việt Nam ngày càng phát triển mạnh mẽ, dẫn đến các loại hinh doanh nghiệp ngày càng đa dạng, quy mô ngày càng lớn, do đó Sacombank cần sửa đổi, bổ sung nhằm hoàn thiện hơn hệ thống XHTD nội bộ để nó trở thành một cơng cụ đắc lực để đánh giá RRTD, nâng cao hiệu quả công tác quản trị RRTD trong thời gian sắp đến. Sau đây là các ý kiến của tác giả nhằm hoàn thiện hơn hệ thống chấm điểm và XHTD tại Sacombank.
Về xếp hạng TD doanh nghiệp
o Phân loại doanh nghiệp theo quy mơ lớn, trung bình, nhỏ, và theo từng ngành nghề kinh doanh để XHTD. Bởi tùy vào từng ngành nghề kinh doanh và quy mơ hoạt động thì sẽ có sự khác nhau về đặc điểm, về chính sách, về cách thức quản lý, về các tiêu chí tài chính,… do đó về mặt bản chất thì việc chấm điểm các chỉ tiêu phải khác nhau.
o Tiêu chí phi tài chính chủ yếu dựa vào đánh giá chủ quan của CVTĐ do đó chƣa mang tính khách quan. Do đó, cần đƣa vào thêm các câu hỏi mang tính kiểm tra, đối chiếu để phát hiện những sai sót trong việc đánh giá chỉ tiêu này.
o Cần tính tốn chính xác các chỉ số xác xuất vỡ nợ; tỷ lệ lỗ bình quân khi thanh lý tài sản bảo đảm, tỷ lệ tổn thất dự kiến (EL). Và sử dụng các chỉ số này để đánh giá khả năng của Chuyên viên QHKH, xác định chính xác giá trị khoản vay phục vụ cho việc chứng khoán hoá các khoản vay sau này, và xây dựng hiệu quả hơn Quỹ dự phịng RRTD. Ngồi ra, nó cịn giúp NH nâng cao đƣợc chất lƣợng của việc giám sát và tái xếp hạng KH sau khi cho vay.
Về xếp hạng cá nhân sản xuất kinh doanh
o Để xác định uy tín trả nợ trong lịch sử của KH vay cần thêm vào chỉ tiêu liên quan đến khả năng trả nợ KH nhƣ: số lần nợ quá hạn, số lần cơ cấu nợ, tình trạng nợ trong 12 tháng gần nhất, thời gian quan hệ với Sacombank, mức độ sử dụng dịch vụ tại Sacombank.
o Do các cá nhân sản xuất kinh doanh phần lớn đều là các hộ kinh doanh nhỏ lẻ, sổ sách chủ yếu theo dõi bằng tay, nên cần phải đánh giá đƣợc phƣơng án kinh doanh của KH từ đó việc phán quyết cấp TD mới chính xác. Vì vậy nhất thiết phải có chỉ tiêu đánh giá phƣơng án kinh doanh, bao gồm: mức độ nghiên cứu thị trƣờng, thị trƣờng tiêu thụ, cách thức tiêu thụ sản phẩm, biến động giá của sản phẩm trên thị trƣờng, vốn tự có tham gia, lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận.
Về xếp hạng cá nhân tiêu dùng
Cũng nhƣ mơ hình XHTD của doanh nghiệp và cá nhân sản xuất kinh doanh cần bổ sung thêm chỉ tiêu quan hệ với TCTD để đánh giá uy tín của KH.
Tóm lại, việc hồn thiện mơ hình XHTD tại Sacombank là rất cần thiết nhằm đánh giá chính xác mức tín nhiệm của KH vay vốn, nâng cao hơn nữa vai trị của cơng cụ XHTD trong công tác đánh giá RRTD và để rút ngắn thời gian trong việc phán quyết cấp TD. Từ đó, tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phịng RRTD theo tuổi nợ và theo XHTD, vì đây cũng là xu hướng quốc tế tất yếu của các NHTM.
3.1.2.3 Hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng
Xây dựng cơ cấu danh mục TD phù hợp
Danh mục TD phải đảm bảo các yếu tố: Đa dạng hoá đƣợc ngành nghề, KH vay, yếu tố địa lý và cả loại hình cho vay; nhƣng phải phù hợp tình hình kinh tế vĩ
mô và điều kiện, xu hƣớng phát triển của thị trƣờng hoạt động; phù hợp quy mô, năng lực và khả năng kiểm soát rủi ro của Sacombank; phù hợp định hƣớng phát triển và lợi thế so sánh của Sacombank. Để giải quyết vấn đề này, Sacombank cần thực hiện các biện pháp cụ thể:
o Tập trung vào nhóm KH kinh doanh các mặt hàng đƣợc Nhà nƣớc khuyến khích và hoạt động có hiệu quả theo từng thời kỳ.
o Ƣu tiên cho vay các doanh nghiệp có trụ sở chính tại địa bàn hoạt động gần Sacombank để tiện cho việc nắm bắt thông tin KH, tái thẩm định KH.
o Cụ thể hố tiêu chí phân nhóm KH nhằm tuyển chọn KH thực sự tốt, có uy tín để cho vay, tránh tình trạng cấp TD chạy theo chỉ tiêu, áp lực kinh doanh.
o Chuyển đổi cơ cấu KH theo hƣớng tích cực để xoa bỏ tình trạng bị động vào một số lƣợng KH nhất định hoặc tập trung dƣ nợ vào một nhóm KH, nhóm ngành nghề; vì điều này mang lại rủi ro cao trong hoạt động TD.
Xử lý, bù đắp tổn thất có hiệu quả
Nợ xấu luôn tồn tại trong hoạt động cấp TD, do đó thiết lập cơ chế xử lý nợ có vấn đề là một đòi hỏi rất cần thiết đối với mọi NH. Việc xử lý nợ tại Sacombank cần thực hiện nhƣ sau:
o Xử lý nợ có vấn đề cần đƣợc thực hiện bởi Trung tâm thu nợ, ít tiếp xúc với KH và có nhiều thơng tin khách quan về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, khả năng trả nợ của KH.
o Để giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra, cần thực hiện các bƣớc tuần tự và thận trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ các mối quan hệ với KH, đặc biệt là KH cũ, quan hệ lâu năm.
o Tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ của KH: phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của KH; tình trạng và khả năng xử lý tài sản đảm bảo.
o Cần lựa chọn phƣơng pháp xử lý uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù của từng KH và khả năng của từng chi nhánh, đảm bảo hiệu quả cao với chi phí hợp lý. Trong trƣờng hợp đánh giá đƣợc khả năng phục hồi và thiện chí của KH,
Sacombank cần phải tiếp tục cho vay để khách hang vƣợt qua khó khăn để thanh toán các khoản nợ quá hạn. Xử lý tài sản đảm bảo là giải pháp cuối cùng sau khi áp dụng mọi biện pháp khác để thu hồi nợ.
Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
RRTD nhƣ đã phân tích có thể xuất phát từ những nguyên nhân mà NH khơng lƣờng trƣớc đƣợc. Vì vậy, sử dụng các cơng cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng.
o Sacombank phải xem xét kỹ tính pháp lý của tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định về các thủ tục pháp lý, công chứng và đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trƣớc khi giải ngân. Bên cạnh đó, yêu cầu KH mua bảo hiểm tài sản thế chấp, giải thích rõ những lợi ích mà KH có đƣợc nếu rủi ro xảy ra.
o Hiện nay, bảo hiểm ngƣời vay tại Sacombank chỉ áp dụng đối với một số sản phẩm đặc thù. Sacombank nên mở rộng hình thức bảo hiểm này trƣớc mắt đối với các KH lớn tuổi và còn trong độ tuổi đƣợc bảo hiểm, hoặc làm việc trong các ngành nghề có rủi ro cao, nhằm đảm bảo khả năng thanh toán nợ vay khi có rủi ro xảy ra cho ngƣời vay.
3.1.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng
Nâng cao vai trò của bộ phận quản lý rủi ro
Bộ phận quản lý RRTD phải thƣờng xuyên theo dõi, giám sát, đánh giá, phân tích, từ đó thống kê đƣợc nguyên nhân xảy ra RRTD trong qua khứ. Trên cơ sở đó đề xuất cho cấp lãnh đạo các giải pháp phòng ngừa, hạn chế, xử lý tổn thất RRTD. Các báo cáo này nên đƣợc phổ biến rộng rãi để nhân viên cập nhập, rút kinh nghiệm, tránh lặp lại những sai lầm đã xảy ra.
Cần nâng cao chất lƣợng kiểm tra công tác xếp hạng TD nội bộ. Hiện nay, việc kiểm tra công tác xếp hạng TD chƣa đƣợc chú trọng. Bộ phận quản lý TD chủ yếu thực hiện nhiệm vụ thống kê, chƣa tổ chức công tác kiểm tra tính đúng đắn, trung thực các số liệu sử dụng để xếp hạng TD, do đó kết quả xếp hạng của một số KH chƣa phù hợp với tình hình hoạt động, tình hình tài chính thực tế, dẫn đến không đánh giá đƣợc mức độ rủi ro khi cấp TD.
Bộ phận Quản lý TD tại chi nhánh phải thực sự hoạt động một cách độc lập, nhân viên nghiệp vụ phải có bản lĩnh, cả về trình độ nghiệp vụ lẫn việc ứng xử giữa các mối quan hệ; tránh bị chi phối nhiều bởi mối quan hệ với Chuyên viên QHKH trong cùng một chi nhánh, với Ban giám đốc chi nhánh.
Nâng cao chất lƣợng của cơng tác kiểm sốt nội bộ
Kiểm sốt nội bộ đóng vai trị hết sức quan trọng trong tất cả các hoạt động của NH, không chỉ riêng về mảng TD bởi thông qua hoạt động này có thể phát hiện, ngăn ngừa, chấn chỉnh các sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ trong hoạt động kinh doanh NH. Để nâng cao hiệu quả hoạt động của các bộ phận này cần thiết phải có một số điều chỉnh sau:
o Tăng cƣờng những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ TD để bổ sung cho phịng ban kiểm sốt.
o Trong q trình kiểm tra hoạt động TD, có thể tăng cƣờng nhân viên làm trực tiếp từ bộ phận quản lý rủi ro hoặc thẩm định cùng phối hợp kiểm tra.
o Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho nhân viên, chun viên phịng kiểm sốt. Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để nhân viên kiểm tốn nội bộ trong q trình tác nghiệp phải thực hiện vơ tƣ, tránh tình trạng cả nể và chƣa thực sự góp ý thẳng thắn.
o Khơng ngừng hồn thiện và đổi mới phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích của kiểm tra.
o Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội bộ cần đƣợc thƣờng xuyên tự đánh giá bởi vì việc náy sẽ có tác dụng phịng ngừa rủi ro và hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro của NH.
3.1.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và tổ chức lại cơ cấu bộ máy
Cho dù chính sách TD có đúng đắn đến đâu, quy trình TD có chặt chẽ đến đâu mà yếu tố con ngƣời không tƣơng xứng hoặc khơng đƣợc bố trí thich hợp thì hiệu quả đạt đƣợc cũng khơng thể cao. Nói chung, yếu tố con ngƣời là quan trọng nhất trong việc thực hiện bất kỳ mục đích nào của con ngƣời và do chính con ngƣời đặt
ra. Con ngƣời la yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những RRTD nhƣng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất TD từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Vì vậy cần nâng cao hiệu quả của QTRRTD bằng cách sử dụng yếu tố con ngƣời trong vận hành cơ chế QTRRTD.
3.1.3.1 Phân công công việc và trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, các phòng ban phòng ban
Trong thời gian qua, Sacombank đã thực hiện tái cấu truc cơ cấu bộ máy hoạt động; tách biệt các chức năng bán hàng, chức năng thẩm định, chức năng QTRR giúp cho hoạt động phán quyết cấp TD mang tính khách quan hơn. Tuy nhiên, Sacombank chƣa phân định chức năng quản lý và thu hồi nợ mà hiện nay Chuyên viên QHKH vẫn phải thực hiện. Vì vậy, cần thành lập bộ phận tác nghiệp quản lý nợ vay với chức năng theo dõi, nhắc nợ, thu hồi nợ vay; đồng thời giám sát quá trình vay vốn, trả nợ của KH, tạo ra quá trình kiểm tra liên tục sau khi cho vay; quản lý khoản vay theo đúng quy định. Điều này làm cho việc quản lý và thu hồi nợ đƣợc chặt chẽ hơn, cơng tác phịng ngừa RRTD đạt hiệu quả hơn.
Giữa các bộ phận, phòng ban cần thƣờng xuyên đào tạo nghiệp vụ, bổ sung kiến thức cho nhân viên, không chỉ kiến thức về công việc hiện tại mà phải đào tạo ln cả kiến thức của các bộ phận có liên quan. Nên ln chuyển cơng việc để nhân viên nắm bắt đƣợc cơng việc của bộ phận có liên quan, để có đƣợc kiến thức tổng quát về các hoạt động liên quan đến cấp TD và từ đó có các ứng xử phù hợp trong q trình cấp TD nhằm hạn chế các rủi ro có thể phát sinh.
3.1.3.2 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực
Yếu tố con ngƣời là quan trọng nhất khi xem xét đến bất kỳ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Trong TD, yếu tố con ngƣời lại càng quan trọng hơn gấp nhiều lần, con ngƣời quyết định đến chất lƣợng TD, chất lƣợng dịch vụ và hiệu quả TD của NH. Cho nên, rất cần thiết phải chuẩn hố đội ngũ cán bộ làm cơng tác TD, theo hƣớng sau:
o Tuyển chọn và đào tạo nhân viên có năng lực, có đạo đức, phù hợp với yêu cầu công việc. Đặc biệt là đối với các cấp lãnh đạo; có kiến thức chun mơn vững vàng, đƣợc đào tạo bồi dƣỡng chu đáo về kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trƣờng, pháp luật, chun mơn hố trong thẩm định từng ngành, nghề và từng đối tƣợng KH;
o Kiên quyết xử lý đối với các cá nhân có liên quan đến tiêu cực TD, không trung thực và chuyển nhân viên sang bộ phận công tác khác nếu thiếu kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ;
o Lƣợng hố cơng việc một cách hợp lý, cụ thể hơn để đo lƣờng năng suất làm việc của nhân viên, từ đó bố trí nhân sự cho hợp lý. Thực tế cho thấy cƣờng độ làm việc của Chuyên viên QHKH trong thời gian qua là khá căng thẳng. Và điều này đã ảnh hƣởng đến cơng tác tiếp xúc, chăm sóc KH, kiểm tra và kiểm sốt các khoản cho vay. Vì vậy, để đảm bảo an toan TD, để nắm bắt các cơ hội kinh doanh mới thì việc tăng cƣờng cả về số lƣợng và chất lƣợng sẽ giúp cho NH đảm bảo nhịp độ tăng trƣởng TD, đồng thời đảm bảo chất lƣợng TD;
o Đồng thời, Sacombank không thể bỏ qua việc xây dựng chính sách đãi ngộ nhân sự, thực hiện cơ chế tài chính thơng thống nhằm thu hút đƣợc nhân tài và duy trì đủ nhân lực chất lƣợng có thể đảm trách các hoạt động TD của NH. Với việc mở rộng mạng lƣới trong thời gian qua, số lƣợng Chuyên viên QHKH có kinh nghiệm hiện nay tại các chi nhánh, phòng giao dịch của Sacombank ln thiếu, trong khi đó các NH mới thành lập lại thu hút nhân sự với chính sách đãi ngộ tốt hơn đã dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” nhất là trong tình hình khan hiếm nhân lực có chất lƣợng trong ngành tài chính NH nhƣ hiện nay. Đứng trƣớc tình hình nhƣ vậy, việc xây dựng chính sách đãi ngộ để thu hút nhân sự là vấn đề bức thiết và cấp bách.
o Cuối cùng để nâng cao chất lƣợng TD, Sacombank cần quan tâm đúng mức việc đào tạo cho nhân viên từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ, từng đối tƣợng KH. Cụ thể, Trung tâm đào tạo của Sacombank cần phải:
Bên cạnh việc đào tạo các nghiệp vụ chuyên mơn cần có các buổi đào tạo về kiến thức pháp luật. Tài liệu giảng dạy cần đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, chính xác và mang tính thực tiễn cao;
Thƣờng xuyên tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề để trao đổi, thảo luận về các kinh nghiệm trong công tác cấp TD nhƣ: phƣơng pháp xử lý nợ có vấn đề, cách thức quản lý hàng cầm cố thế chấp,...
Đội ngũ giảng viên phải là những ngƣời có kinh nghiệm thực tế, đã từng công tác tại vị trí liên quan đến lĩnh vực mà mình giảng dạy nhiều năm.