CHƯƠNG 1 : HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RRTD NH
2.3 NGUYÊN NHÂN RRTD TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH GIA ĐỊNH
2.3.1.3 Do KH gian lận
Gian lận liên quan đến báo cáo tài chính – kế toán: Các chuẩn mực kế toán
vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ, trung thực với mục đích trốn thuế. Sổ sách kế toán các doanh nghiệp cung cấp cho các NHTM để vay vốn mang tính chất hình thức. Có sự bắt tay, hướng dẫn từ phía cán bộ tín dụng của NH trong việc hướng dẫn các doanh nghiệp cung cấp các thông tin của doanh nghiệp để hồ sơ vay đạt chuẩn. Đây cũng là nguyên nhân các NH vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp, đặc biệt là bất động sản làm chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro từ việc bán TSĐB.
Gian lận liên quan đến TSĐB: Hình thức gian lận này xảy ra khi bên đi vay
cố tình cấu kết với bảo vệ, có thể cùng cán bộ NH về sự tồn tại của TSĐB cho khoản vay như: một tài sản được đem thế chấp tại nhiều NH khác nhau (đặc biệt là động sản), dùng tài sản không thuộc sở hữu của mình để thế chấp. Sau đó rút ruột tài sản, cấu kết bảo vệ giải chấp hàng ra khi tiền chưa vào.
KH có thể làm giả, khống hồ sơ đất sau đó đem đi thế chấp cho NH. Nếu kiểm tra không kỹ hồ sơ, không đi thẩm định trực tiếp sẽ tạo kẽ hở cho rủi ro.
Một khi KH đã cố tình lừa đảo thì thường tạo một vỏ bọc tốt, quan hệ mạnh với cán bộ NH, tạo niềm tin sau đó đề nghị vay những món lớn. Tuy nhiên những khoản này khơng nhiều, và bị hạn chế khá nhiều khi xét duyệt hồ sơ vay tập trung, chuyển hồ sơ qua hội đồng tín dụng. (Do cán bộ thẩm định trực tiếp khơng cịn ảnh hưởng nhiều đến kết quả phê duyệt cho vay)
Kết quả ý kiến của cán bộ công tác trong lĩnh vực tín dụng, liên quan đến tín dụng cho có ý kiến về thơng tin khách hàng cung cấp cho NH như sau.
Bảng 2.7 Mức độ KH cung cấp thông tin cho NH.
KH cung cấp thông tin Ý kiến Phần trăm Phần trăm cộng dồn
Rất rõ ràng, trung thực 22 14.5 14.5
Rõ ràng 80 52.6 67.1
Không rõ ràng, sợ tiết lộ thông tin
cá nhân/doanh nghiệp 42 27.6 94.7
Rất mù mờ, khơng muốn ngân
hàng biết mục đích vay thật sự 8 5.3 100.0
Tổng 152 100.0
Theo khảo sát có khoảng 33% cá nhân/doanh nghiệp khi đi vay vẫn còn sợ tiết lộ thông tin. Điều này đã làm cho các cán bộ NH càng khó khăn hơn trong việc thu thập thông tin, thẩm định nhu cầu vay vốn KH, xác minh nguồn trả nợ thực sự của KH.