CHƯƠNG 1 : HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RRTD NH
3.2 GIẢI PHÁP HỖ TRỢ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI TECHCOMBANK
3.2.4.3 Yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính được kiểm tốn
ty, cấu trúc vốn, các công ty con, doanh nghiệp, sự cam kết hỗ trợ từ công ty mẹ nếu có, doanh thu, chi phí mức độ quay vịng vốn. Từ đó xem xét cấp tín dụng bao nhiêu, loại hình gì với những điều kiện như thế nào.
Yêu cầu hiện nay là cần một hệ thống xếp hạng KH mang tính khách quan, trung thực, ưu tiên cho một số trọng số trong từng thời kỳ, thời điểm. Nhằm đánh giá đúng đắn nhất, dễ dàng áp dụng cho toàn hệ thống. Tạo điều kiện cho cấp lãnh đạo ra quyết định dễ dàng trong việc xét duyệt hồ sơ vay, khơng bỏ sót những hồ sơ tốt, nhưng vẫn phải đảm bảo đánh giá đúng đắn chất lượng KH.
3.2.4.2 Thành lập công ty thẩm định giá tài sản.
Cán bộ tín dụng khơng thể nào có chun mơn sâu tất cả các nghiệp vụ, vì vậy cần có những bộ phận hỗ trợ thêm cho bộ phận tín dụng, hơn nữa nếu cán bộ tín dụng tự định giá thì có thể định giá khơng chuẩn xác, thường có những hiện tượng nâng giá trị tài sản. Do đó nên tách bộ phận định giá thành một bộ phận độc lập hoặc công ty định giá riêng. Đảm bảo định giá khách quan, giá cả sát với giá thị trường, cập nhật giá cả hàng hố một cách kịp thời, có những dự báo giá cả thế giới, hạn chế rủi ro do biến động giá.
Do công ty định giá hoạt động độc lập, nên kết quả định giá sẽ khách quan. Đồng thời cũng hạn chế tiêu cực từ cán bộ tín dụng, móc ngoặc của cán bộ tín dụng với bộ phận định giá, nâng giá cả tài sản cao hơn nhiều so với giá thị trường.
Tuy nhiên do là một công ty độc lập, nên cần chú ý đến thời gian định giá, mức độ uy tín của cơng ty định giá, chi phí định giá. Tránh để quá trình luân chuyển hồ sơ giữa các bộ phận bị tắc vì chờ đợi kết quả định giá TSĐB.
3.2.4.3 Yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính được kiểm tốn. tốn.
Trong hồ sơ hồ sơ vay vốn NH doanh nghiệp phải cung cấp báo cáo tài chính, tuy nhiên thường những báo cáo này không đạt chuẩn cho vay do doanh nghiệp đã khai báo gian lận nhằm trốn thuế. Hiện nay Techcombank vẫn chấp nhận báo cáo tài chính nội bộ, do đó để làm cho hồ sơ có thể đạt chuẩn thì các cán bộ tín
dụng có thể tiếp tay u cầu cơng ty cung cấp một báo cáo tài chính trong đó thể hiện q trình hoạt động tốt, lợi nhuận dương làm đẹp lòng các lãnh đạo, các chuyên gia phê duyệt thông qua khoản cấp tín dụng.
Hạn chế rủi ro do đạo đức của cán bộ tín dụng. Bên cạnh đó nếu doanh nghiệp đi vay cố tình cung cấp báo cáo tài chính cho NH với sự giúp sức của những người đã từng làm trong NH thì hồ sơ sẽ “đẹp” và khả năng NH sẽ cho vay cao tạo nên rủi ro lớn, cực kỳ nguy hiểm.
Vì vậy yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính đã được kiểm tốn là một điều hết sức cần thiết.