CHƯƠNG 1 : HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RRTD NH
2.3 NGUYÊN NHÂN RRTD TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH GIA ĐỊNH
2.3.1.4 Từ phía NH cho vay
Rủi ro do đánh giá không đúng báo cáo tài chính: Báo cáo tài chính là bức
tranh sức khoẻ tổng quát của doanh nghiệp, do đó cần hết sức quan tâm các chỉ số trong báo cáo tài chính, rủi ro xảy ra do đánh giá không đúng báo cáo tài chính, đánh giá báo cáo tài chính nội bộ chưa được kiểm toán hoặc sửa báo cáo tài chỉnh để đạt chuẩn cho vay của NH. Cùng với mối quan hệ, quen biết đã nới lỏng, bẻ cong các quy định cho vay.
Để xét duyệt cho vay một khoản cần xét đến nhiều chỉ số hoạt động trong những năm trước của KH, dự báo tình hình sắp tới về thị trường thế giới, thị trường trong nước. Từ đó cấp hạn mức đúng, đủ nhu cầu của KH.
Trong quy định xét duyệt cho vay cần linh hoạt đánh giá các chỉ số định tính, tuy nhiên cũng cần giới hạn ở một mức độ hợp lý, tránh lạm dụng sự linh hoạt để nới lỏng cho vay bằng mọi giá với những hồ sơ không đạt chuẩn.
Theo khảo sát ý kiến cán bộ công nhân viên tại Techcombank mức độ chọn lọc, đánh giá hồ sơ tại Techcombank đã đánh giá rất kỹ càng.
Biểu đồ 2.8 Kết quả khảo sát mức độ chọn lọc hồ sơ tại Techcombank
Có đến 97% cho ý kiến mức độ đánh giá hồ sơ đã rất tốt, chọn lọc hồ sơ tại Techcombank một cách kỹ càng. Đây cũng là yêu cầu quan trọng mà ban quản trị đã đề ra trong giai đoạn kinh tế khó khăn hiện nay. Tuy nhiên kinh doanh luôn đi kèm rủi ro do thị trường ln thay đổi do đó cần phải hồn thiện quy trình đánh giá, chọn lọc hồ sơ hơn nữa, xét duyệt linh hoạt theo từng thời kỳ, thời điểm. Đảm bảo tiến độ xét duyệt hồ sơ nhanh chóng chính xác.
Rủi ro từ đánh giá định tính theo mơ hình 6C bao gồm:
Character : Năng lực hành vi dân sự của chủ doanh nghiệp và của người bảo lãnh, có người bảo lãnh cho khoản vay hay không
Cash : Thu nhập đã qua, tình hình phân chia cổ tức, doanh thu bán hàng, dòng tiền hiện tại, dự kiến vòng quay nợ phải thu, phải trả, hàng tồn kho.
Colatteral : Có các tài sản gì? Giá trị, khả năng giảm giá của tài sản? Tình trạng bảo hiểm?
Capacity : Cơ cấu sở hữu, chủ sở hữu, tính chất hoạt động, sản phẩm, KH chính, người cung cấp chính của doanh nghiệp, sức chịu đựng của doanh nghiệp…
Control : Các luật, quy định, quy chế hiện hành liên quan đến khoản tín dụng đang được xem xét, hồ sơ giấy tờ cho vay, giải ngân phải có đầy đủ và phải
được ký bởi các bên, mức độ phù hợp của khoản vay đối với quy chế, quy định của NH.
Condition : Địa vị cạnh tranh hiện tại của KH trong ngành công nghiệp và thị phần dự kiến, kết quả hoạt động của KH so với các đối thủ cạnh tranh khác trong ngành. Các yếu tố chính trị, pháp lý, xã hội, cơng nghệ, mơi trường ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, ngành nghề của KH.
Mơ hình đánh giá 6C chỉ đánh giá định tính, chủ yếu dựa trên kinh nghiệm của cán bộ tín dụng hoạt động. Mơ hình khơng có tiêu chuẩn cụ thể để đo lường được RRTD.
Do yêu cầu mở rộng quy mô, trẻ hố đội ngũ cán bộ cơng nhân viên nên các NHTM tuyển dụng lao động đa phần từ sinh viên mới ra trường vào vị trí cán bộ tín dụng, các cán bộ tín dụng có ảnh hưởng rất lớn trong việc thẩm định các phương án cho vay. Chính vì thế cũng làm tăng rủi ro khi áp dụng mơ hình đánh giá 6C.
Mơ hình đánh giá 6C giao quyền chủ động, linh hoạt hơn cho các cán bộ tín dụng, sẽ phát huy hiệu quả nếu gặp cán bộ tín dụng làm việc có trách nhiệm, đạo đức tốt. rất nguy hiểm nếu gặp các cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm, tìm cách lách cho hồ sơ qua bằng mọi cách.