Nam
Trên thế giới, hoạt động kinh doanh thẻ không ngừng phát triển, thẻ đã trở thành cơng cụ thanh tốn ngày càng phổ biến. Tuy nhiên, tình hình sử dụng thẻ giả mạo, gian lận, trộm thông tin thẻ cũng gia tăng theo, gây tổn thất to lớn cho thành phần tham gia. Doanh số thẻ thanh toán bị lợi dụng gian lận trên thế giới đã rơi vào tình trạng báo động. Một số vấn đề có thể rút ra từ tình hình rủi ro trên thị trường thẻ thế giới như sau:
- Việc ăn cắp thông tin thẻ để sản xuất thẻ giả lợi dụng chi tiêu ngày càng tinh vi hơn. Bọn tội phạm ăn cắp thông tin thẻ bằng camera nhỏ, hoặc sử dụng bàn phím giả và khe đọc thẻ giả để đánh cắp thông tin, hoặc tổ chức tội phạm cấu kết với nhân viên tại các ĐVCNT để lấy thông tin trên thẻ của khách hàng khi thanh tốn bằng thiết bị có khả năng đọc và ghi thơng tin chứa trên dải từ của thẻ, thông số ăn cắp được dùng để tạo ra thẻ giả với thông tin chi tiết của thẻ thật và đem đi rút tiền mà chủ thẻ không hề hay biết. Nạn ăn cắp tài khoản như trên đã được xảy ra từ lâu ở Mỹ, phổ biến ở Malaysia từ nhiều năm trước, và gần đây đã lan sang Thái Lan. Các quốc gia có tình trạng gian lận thẻ sớm bùng phát ở mức độ cao như Malaysia, Hàn Quốc, Đài Loan vào những năm 1996 đã phải áp dụng các giải pháp về mặt công nghệ thẻ một cách triệt để để hạn chế tình trạng gian lận thẻ.
- Ngày nay, cùng với sự phát triển rất nhanh của công nghệ tin học, các tội phạm tin học (hacker) cũng ngày càng tăng. Chúng có thể xâm nhập vào hệ thống lưu trữ dữ liệu, đường truyền dữ liệu của các chủ thể tham gia vào quá trình xử lý
20
dữ liệu thẻ để đánh cắp thông tin tài khoản thẻ… gây tổn thất to lớn cho các đối tượng có liên quan. Đối tượng và các quốc gia bị tin tặc tấn cơng cũng có xu hướng thay đổi. Số lượng vụ việc lộ thông tin thẻ khơng cịn tập trung ở Mỹ mà đã lan rộng khắp toàn thế giới. Đặc biệt, các thị trường thẻ có số lượng giao dịch thương mại điện tử tăng trưởng mạnh như Hồng Kông, Hàn Quốc, Thái Lan, Ấn Độ là những nơi có số lượng vụ việc lộ thơng tin thẻ tập trung. Chính xu hướng gian lận trên đã thúc đẩy các quốc gia có ngành thương mại điện tử phát triển nhanh chóng áp dụng các quy định nhằm hạn chế rủi ro trong các giao dịch thương mại điện tử. - Giải pháp của ngân hàng nhà nước của các quốc gia trên thế giới như sau:
1.4.1 Malaysia
Từ ngày 01/01/2006 tất cả các thẻ tín dụng phát hành phải sử dụng công nghệ thẻ Chip và tất cả các dữ liệu giao dịch phải được mã hóa khi truyền dữ liệu tới hệ thống của ngân hàng. Thống kê tình hình gian lận thẻ của Malaysia trước và sau khi áp dụng các giải pháp công nghệ thẻ như trên cho thấy các giải pháp đã có tác dụng một cách mạnh mẽ. Trước khi áp dụng công nghệ thẻ Chip tổng số tiền gian lận 3 tháng đầu năm của năm 2005 đối với các giao dịch nội địa tại Malaysia là 667.000 USD. Tuy nhiên, sau khi quốc gia này áp dụng quy định bắt buộc các ngân hàng sử dụng cơng nghệ thẻ Chip vào ngày 01/01/2006 thì tổng số tiền gian lận nội địa đã giảm xuống bằng 0. Ngoài ra sau khi chuyển đổi cơng nghệ thẻ, tình trạng gian lận thẻ tín dụng đã giảm 70%. Theo Ngân hàng Trung ương Malaysia, tổng số thiệt hại gian lận thẻ tín dụng gây ra trong năm 2004 khoảng 21,3 triệu USD giảm xuống còn 6,3 triệu USD trong năm 2006.
Có thể nhận thấy đứng trước tình trạng gian lận ở mức cao nhất trên thế giới (tỷ lệ gian lận của Malaysia giai đoạn 2004-2005 là 0,3% trên tổng doanh số thẻ), Malaysia đã phải áp dụng các giải pháp cứng rắn về mặt công nghệ thẻ để đẩy lùi tội phạm sử dụng thẻ giả. Các ngân hàng Malaysia đã chi khoảng 200 triệu ringett (52.63 triệu USD) để chuyển đổi từ công nghệ thẻ từ sang công nghệ thẻ Chip. Tuy nhiên, chi phí đầu tư lớn như vậy đã mang lại những hiệu quả cao.
21
1.4.2 Singapore
Còn nhớ cách đây 7 năm đã xảy ra sự cố mất thơng tin 40 triệu thẻ tín dụng tại CardSystems Solutions (Hoa Kỳ), nơi lưu trữ chi tiết tài khoản của hệ thống MasterCard, Visa... toàn cầu, dẫn đến nguy cơ giao dịch giả, khởi đầu là Nhật Bản, rồi đến Hồng Kông, Australia, Singapore và cả Việt Nam. Singapore may mắn không bị thiệt hại lớn do sự cố này, nhưng từ đó Singapore đã vào cuộc và đẩy mạnh các chương trình giáo dục người tiêu dùng về những hiểm nguy trong giao dịch trên mạng đồng thời đưa ra những hướng dẫn về quản lý rủi ro về công nghệ và giao dịch ngân hàng internet cho các định chế tài chính và NH tại Singapore. Nhờ đó, thiệt hại xảy ra đối với giao dịch thanh toán bằng thẻ trên mạng ở Singapore nếu có phát sinh cũng được giảm ở mức thấp nhất.
Từ 01/07/2010 bắt buộc các thẻ phát hành phải sử dụng công nghệ Chip. Từ ngày 01/07/2010 bắt buộc các ngân hàng phải sử dụng mật khẩu động (One
time password - OTP) cho các giao dịch thương mại điện tử.
1.4.3 Quy định của các nước khác
Không chỉ riêng Malaysia và Singapore phải áp dụng các giải pháp triệt để để phịng chống gian lận thẻ khi tình trạng giao dịch gian lận ở hai quốc gia này đặc biệt tăng cao trong những năm trước đây (khoảng từ năm 2002 - 2006) khi mà bọn tội phạm thẻ nhắm đến hai thị trường này để thực hiện hành vi gian lận mà các quốc gia khác cũng đã phải áp dụng các biện pháp tương tự để phịng chống rủi ro thẻ. Điều đó chứng tỏ khi Việt Nam tham gia vào dịch vụ phát hành và thanh tốn thẻ, chắc chắn sẽ có rủi ro xảy ra, và khi Việt Nam đang là điểm nhắm tới của bọn tội phạm thẻ thì việc học hỏi các biện pháp của các quốc gia khác để phòng chống gian lận là điều rất cần thiết.
Ấn Độ: Từ ngày 01/08/2009 bắt buộc ngân hàng phải tham gia các chương
trình xác thực chủ thẻ đối với tất cả các giao dịch thương mại điện tử.
Indonesia: Từ 01/01/2010 tất cả các thẻ tín dụng và thiết bị POS bắt buộc
22
Hong Kong: Từ ngày 01/07/2009 các ngân hàng phải thông báo cho khách
hàng sau khi phát sinh các giao dịch thương mại điện tử có rủi ro cao.
Hàn Quốc: Từ 01/01/2004 bắt buộc các ngân hàng phải tham gia chương
trình xác thực chủ thẻ đối với giao dịch thương mại điện tử nội địa.
New Zealand và Úc: Từ cuối năm 2012, bắt buộc các ngân hàng phát hành
phải tham gia dịch vụ xác thực VbV của Visa.
1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
Sự ra đời và phát triển của thị trường thẻ phải xuất phát từ nhu cầu thực tiễn và khả năng đáp ứng của cơng nghệ ngân hàng. Thẻ thanh tốn có mối quan hệ chặt chẽ với sự phát triển hệ thống công nghệ thông tin. Ngày nay khi công nghệ tin học càng phát triển thì tội phạm trộm thơng tin tài khoản, làm thẻ giả ngày càng tinh vi hơn.
Theo báo cáo của Hội Thẻ ngân hàng Việt Nam, gian lận thanh toán thẻ quốc tế tại thị trường Việt Nam tăng nhanh trong năm 2012. Tỷ lệ gian lận/doanh số thanh toán tăng gấp 2-3 lần. Trong năm vừa qua, tỷ lệ tội phạm gian lận qua thẻ có xu hướng tăng cao hơn những năm trước đó. Trong đó, đặc biệt là tình trạng sử dụng thông tin trái phép thẻ của người khác để đặt mua đồ trên mạng, với những mặt hàng, dịch vụ phổ biến như mua đồ điện tử, vé máy bay… với giá trị số hàng hóa bị mua trái phép lên tới hàng tỷ đồng. Bên cạnh đó, một xu hướng khác đối với việc gian lận thẻ là các đối tượng là người nước ngoài khi vào Việt Nam đã sử dụng thẻ giả (được làm từ nước ngồi) để mua hàng hóa thanh tốn qua thẻ.
Do đó, để giữ niềm tin cho người sử dụng thẻ và bảo vệ quyền lợi cho chính ngân hàng, các NHTM Việt Nam cần nhận thức được tầm quan trọng trong công tác quản lý rủi ro trong hoạt động thẻ.
Thứ nhất, chuẩn bị tốt cở sở hạ tầng công nghệ và đầu tư hệ thống quản lý
thẻ, nâng cấp các thiết bị chấp nhận thẻ đáp ứng theo chuẩn quốc tế hiện đại nhằm hạn chế rủi ro về hoạt động kinh doanh thẻ.
Thứ hai, q trình phát triển cơng nghệ là một quá trình phát triển liên tục.
23
thẻ trên thế giới để có các giải pháp kịp thời về mặt cơng nghệ nhằm tránh được những tổn thất có thể xảy ra.
Thứ ba, phải thường xuyên cập nhật thông tin về rủi ro trên thế giới cũng
như các quy định từ các tổ chức thẻ để áp dụng và có biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
Thứ tư, trong chiến dịch phòng chống tội phạm, không chỉ các ngân hàng
phối hợp với nhau mà cần có sự giúp đỡ của các cơ quan chức năng cũng như ý thức của cộng đồng.
Thứ năm, cần thiết phải có một mơi trường pháp lý hồn thiện, cũng như có
định hướng và hỗ trợ đầu tư của Chính phủ và vai trị chủ đạo trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước trong việc hỗ trợ các NHTM trong việc hình thành và phát triển thị trường thẻ.
Kết luận chương 1
Trong chương 1, luận văn đã trình bày những vấn đề cơ bản về thẻ ngân hàng như đưa ra các khái niệm cơ bản về thẻ ngân hàng, phân loại thẻ, những lợi ích khi sử dụng thẻ, các chủ thể tham gia hoạt động thanh tốn thẻ, quy trình phát hành, sử dụng và thanh tốn thẻ.
Bên cạnh đó, chương 1 cũng đề cập đến khái niệm về rủi ro và các loại rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh thẻ trên phương diện lý thuyết, cùng với việc tìm hiểu một số rủi ro trên thị trường thẻ quốc tế. Từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm cho Việt Nam nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh tốn thẻ.
Như vậy, thơng qua chương 1, luận văn đã trình bày cơ sơ lý luận để qua chương 2 tiếp tục tìm hiểu về thực trạng rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ ở Việt Nam nói chung và ở Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu nói riêng.
24
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) 2.1 Quá trình hình thành và phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tại ACB 2.1.1 Vài nét về Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB)
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB)
Ngân hàng thương cổ phần Á Châu (ACB) được thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước cấp ngày 24/04/1993. Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động.
Vốn điều lệ tại thời điểm thành lập ngân hàng là 20 tỷ VNĐ, thuộc sở hữu của 27 cổ đông. Đến cuối năm 2012, vốn điều lệ của ACB là 9,736 tỷ đồng, tổng tài sản là 176,300 tỷ đồng. Hiện nay, ACB có 29,757 cổ đơng và 937 triệu cổ phần. Quá trình phát triển của ACB:
Ra đời và hoạt động trong điều kiện hệ thống tài chính tiền tệ trong nước gặp nhiều khó khăn, niềm tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng trong nước giảm sút nhưng kết quả hoạt động kinh doanh của ACB trong thời gian qua đã khẳng định bước đi vững chắc của ngân hàng. Những kết quả đó đã đánh dấu bước phát triển vượt bậc của Ngân hàng trong nỗ lực vươn lên từ một ngân hàng thương mại cổ phần nhỏ bé, thiếu kinh nghiệm trở thành một ngân hàng vững mạnh có uy tín trên thị trường trong nước và quốc tế. Hiện nay ACB được đánh giá là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần phát triển vững mạnh nhất Việt Nam.
Giai đoạn 1993-1995: Giai đoạn này ACB hướng về khách hàng cá nhân và doanh nghiệp trong khu vực tư nhân với quan điểm thận trọng trong việc cấp tín dụng, đi vào sản phẩm và dịch vụ mới mà thị trường chưa có (cho vay tiêu dùng, dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, thẻ tín dụng).
Giai đoạn 1996-2000: ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế Mastercard và Visa. Năm 1997, ACB bắt đầu tiếp cận dịch vụ ngân hàng hiện đại theo một chương trình đào tạo tồn diện do các giảng viên nước ngoài trong lĩnh vực ngân hàng thực hiện. Năm 1999, ACB triển khai chương trình hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin ngân hàng nhằm trực tuyến
25
hóa và hiện đại hóa hoạt động giao dịch. Cuối năm 2011, ACB chính thức vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi là TCBS (The Complete Banking Solution - gỉải pháp ngân hàng toàn diện).
Giai đoạn 2001-2005: Năm 2003, ACB xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000. Năm 2005, ngân hàng Standard Charterd (SCB) ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn diện, SCB trở thành cổ đông chiến lược của ACB.
Từ 2006 đến nay: ACB niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào tháng 11/2006 và tăng vốn điều lệ lên 6,355 tỉ đồng. ACB đạt danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2008” do Tạp chí Euromoney trao tặng tại Hong Kong.
Năm 2009, ACB hoàn thành chương trình tái cấu trúc nguồn nhân lực, tái cấu trúc hệ thống kênh phân phối. Năm 2009, ACB nhận được 6 giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2009” do 6 tạp chí tài chính ngân hàng danh tiếng quốc tế bình chọn. Năm 2010 và 2011, ACB tiếp tục nhận giải thưởng "Ngân hàng tốt nhất Việt Nam" do 4 tạp chí tài chính ngân hàng danh tiếng bình chọn.
Đến 31/12/2012, tổng số chi nhánh và phòng giao dịch của ACB đã lên đến 370 đơn vị trên toàn quốc với hơn 9,906 nhân viên.
2.1.1.2 Kết quả kinh doanh của ACB năm 2012
Sự cố tháng 8/2012 đã tác động đáng kể đến nhiều mặt của ACB, đặc biệt là huy động và kinh doanh vàng. Tuy nhiên, ACB đã ứng phó tốt sự cố rút tiền trong tuần cuối tháng 08 và khơi phục tồn bộ số dư huy động tiết kiệm VNĐ chỉ trong thời gian 2 tháng sau đó. Tuy lợi nhuận năm của tập đồn khơng như kỳ vọng nhưng là kết quả chấp nhận được trong bối cảnh môi trường hoạt động năm 2012 đầy khó khăn và phải xử lý tồn động về vàng. ACB cũng thực thi quyết liệt cắt giảm chi phí trong 6 tháng cuối năm.
Kết thúc năm 2012 đầy khó khăn và biến động, ACB vẫn đảm bảo thanh khoản, tài sản khơng thất thốt. Trạng thái vàng được xử lý theo đúng tiến độ và chủ trương của nhà nước. Các chủ trương về tín dụng của Ngân hàng nhà nước được triển khai nghiêm túc. Quy mô huy động và cho vay về cơ bản vẫn có tăng trưởng so với
26
2011. Tuy số dư đến 31/12/2012 giảm so với đầu năm nhưng tính bình qn cả năm, 2 chỉ tiêu này xấp xỉ 5% so với bình quân số dư 2011. Huy động tiết kiệm VNĐ (nguồn vốn ổn định và thế mạnh của ACB) tăng trưởng cao so với đầu năm.
Về quản lý rủi ro, tỷ lệ nợ xấu của ACB cuối năm 2012 là 2.46% so với nợ xấu 2011 là 0.89% thì tỷ lệ nợ xấu đã tăng lên 1.61% (nhưng vẫn còn thấp hơn so với ngành - khoảng 3.4%). Trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn, nhiều doanh nghiệp bị đình đốn sản xuất, hàng hóa tồn kho cao,... thì nợ xấu tăng là điều khó tránh khỏi. Với kết quả này, ACB đã phải đặt mục tiêu tỷ lệ nợ xấu năm 2013 không vượt quá 3%.