10 02 12 Mơi trường nhân sự nội bộ của doanh
2.3.4 Đánh giá hệ thống XHTD nội bộ tại ACB 1 Kết quả đạt được
2.3.4.1 Kết quả đạt được
Tính đặc trưng, chính xác và mang tính khách quan
Phần mềm Scoring phiên bản mới đã khắc phục được những hạn chế của phần mềm Scoring 2004. Phần mềm Scoring 2004 chỉ cĩ 1 bộ tiêu chí phản ánh tồn bộ ngành, qui mơ, loại hình . Do đĩ chưa phản ánh hết tính đặc trưng ngành. Cán bộ tín dụng sử dụng báo cáo tài chính chưa được thẩm định để chấm điểm nên phản ánh khơng chính xác tình hình tài chính doanh nghiệp, kết quả chấm điểm tín dụng khơng chính xác, khơng phân biệt loại hình doanh nghiệp. Cán bộ tín dụng phải nhập BCTC vào hệ thống và file riêng khi phân tích, khơng lưu được các BCTC các năm trước. Trong khi đĩ Scoring phiên bản mới ở mỗi nhĩm ngành sẽ cĩ một bộ tiêu chí tương ứng với bốn quy mơ mang đặc trưng cụ thể của từng nhĩm ngành. BCTC phải được kiểm tốn hoặc thẩm định trước khi nhập liệu vào hệ thống điều này hạn chế được những sai sĩt hoặc báo cáo gian dối của khách hàng, cho kết quả xếp hạng sẽ chính xác hơn. Thêm một ưu điểm nữa của mơ hình mới này là cĩ thể lưu được dữ liệu
BCTC của khách hàng trong quá khứ nhằm giảm bớt thời gian nhập liệu của cán bộ tín dụng.
Có mơ hình riêng cho phân loại nợ và xét duyệt phục vụ cho 2 mục đích khác nhau.
Hệ thống XHTD doanh nghiệp đã phân ra được hai mơ hình phục vụ cho xét duyệt
và phân loại nợ. Kết quả từ hai mơ hình này phục vụ cho hai mục đích khác nhau trong quá trình hoạt động nhằm hướng đến một mục tiêu là giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Xét duyệt cho vay nhanh chóng, chính xác.
Kết quả XHTD xét duyệt giúp công tác xét duyệt cho vay được nhanh chóng, chính xác. Việc khách hàng khơng thực hiện hoặc thực hiện khơng đầy đủ nghĩa vụ trả
lãi và gốc nợ vay khi đến hạn, vi phạm các điều kiện tín dụng, cĩ tình hình sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính yếu kém hoặc mơi trường kinh doanh khơng thuận lợi chính là rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Mức độ rủi ro thay đổi tùy theo từng khách hàng và quan điểm đánh giá rủi ro của người xét duyệt tín dụng. Hệ thống XHTD được chuẩn hĩa về quy trình đánh giá thơng qua hệ thống các tiêu chí đánh giá chọn lọc để đưa ra kết quả đánh giá rủi ro tín dụng. Căn cứ vào mức độ rủi ro, người xét duyệt cĩ thể xác định các ngưỡng tối thiếu để ra quyết định cho vay. Nếu cĩ khách hàng cĩ hạng tín dụng tốt sẽ được xem xét cấp tín dụng theo đúng quy trình cho vay, ngược lại nếu khách hàng cĩ hạng tín dụng xấu thì người xét duyệt cần xem xét nhiều hơn hoặc lập tức loại bỏ khách hàng ra khỏi danh mục cho vay của ngân hàng hoặc chỉ đồng ý cho vay khi khách hàng thỏa mãn một số điều kiện cho vay khắt khe của ngân hàng. Kết quả xếp hạng cũng được đưa vào điều kiện của sản phẩm tín dụng, theo quy định của sản phẩm cho vay tài trợ nhập khẩu chỉ những khách hàng cĩ điểm từ BB trở lên mới được xét duyệt cho vay theo chương trình này.
Đáp ứng được yêu cầu của NHNN phân loại nợ theo điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005.
Kết quả XHTD phân loại nợ dùng để phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng
để xử lý rủi ro tín dụng đáp ứng được các yêu cầu ngày càng cao về quản trị rủi ro đối với NHTM.
Quản lý tốt chất lượng tín dụng, xây dựng chính sách khách hàng.
Quản lý được chất lượng tín dụng và xây dựng chính sách khách hàng. Hạng của
khách hàng sẽ là căn cứ để ngân hàng áp dụng các chính sách ưu đãi khác nhau sau khi được phê duyệt cấp tín dụng. Khách hàng cĩ kết quả xếp loại A sẽ được ưu đãi về lãi suất, phí và được phục vụ như khách hàng VIP.
Chỉ tiêu tài chính ,phi tài chính và tỷ trọng điểm tương đối phù hợp.
Đã chọn lọc được một số chỉ tiêu tài chính và phi tài chính tương đối phù hợp để đánh giá về năng lực tài chính của khách hàng, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, uy tín trong quan hệ tín dụng từ đĩ đo lường rủi ro của doanh nghiệp làm cơ sở để nhận định đánh giá về khả năng trả nợ, mức độ tín nhiệm của khách hàng trong tương lai.
Tỷ trọng giữa chỉ tiêu tài chính và phi tài chính dựa vào quy mơ của doanh nghiệp, BCTC cĩ kiểm tốn hay khơng kiểm tốn mà điều chỉnh cho phù hợp với thực tế. Nếu BCTC khơng cĩ kiểm tốn thì tổng điểm xếp hạng sẽ được điều chỉnh bằng 98% điểm được chấm từ hệ thống. Tỷ lệ 2% được giảm trừ là xác suất sai sĩt, khơng trung thực của BCTC mà các doanh nghiệp cố tình che đậy thơng tin, tránh thuế, rất nhiều thơng tin, dữ liệu đã khơng được đưa vào trong hồ sơ kế tốn của doanh nghiệp, chính vì vậy dữ liệu trên sổ sách kế tốn khơng phản ánh chính xác kết quả kinh doanh thực sự của những doanh nghiệp này . Đây là điểm tiến bộ của hệ thống Scoring phân loại nợ.
Việc phân biệt 26 nhóm ngành kinh tế, mỗi nhóm ngành có một bộ tiêu chí tương ứng với 4 quy mô mang đặc trưng cụ thể của từng nhóm để XHTD DN cho
thấy Ngân hàng ACB đã có sự chắc lọc, phân định rõ ràng căn cứ vào thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của từng loại hình doanh nghiệp tại Việt Nam. Nhìn chung mơ hình vẫn bám sát khung hướng dẫn của NHNN nhưng cĩ sự điều chỉnh cho
phù hợp với hoạt động của ACB. Mơ hình chấm điểm chỉ tiêu phi tài chính đối với khách hàng doanh nghiệp cĩ đưa vào nhĩm chỉ tiêu các nhân tố ảnh hưởng đến ngành, đây là điểm tiến bộ nhằm tăng cường khả năng dự báo nguy cơ gặp khĩ khăn trong tương lai của khách hàng được xếp hạng.