26 Kinh doanh vận tải đường thủy, đường hàng khơng
(Nguồn : Trích từ dữ liệu tiếp cận của ACB)
Bảng I.02: Nhĩm các chỉ tiêu phi tài chính Scoring phân loại nợ tại ACB ST T Tỷ trọng Chỉ tiêu Thang điểm Giá trị chuẩn Nh ĩm I
100% Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng
1 40%
Khả năng trả nợ gốc trung, dài hạn : (Thu
nhập sau thuế thuế+khấu hao dự kiến trong năm)/Vốn
vay TDH phải trả trong năm 100 > 1.5 lần 80 Từ 1,3 lần đến 1.5 lần 60 Từ 1 lần đến dưới 1,3 lần 40 Từ 0,5 lần đến dưới 1 lần 20 < 0,5 lần 2 10%
Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ của năm tài chính gần nhất
100 Doanh nghiệp cĩ lượng tiền thuần trong kỳ lớn hơn 0 và lượng tiền thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh lớn hơn 0
80 Doanh nghiệp cĩ lượng tiền thuần trong kỳ nhỏ hơn 0, tuy nhiên lượng tiền thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh lớn hơn 0
60 Doanh nghiệp cĩ lượng tiền thuần trong kỳ lớn hơn 0, tuy nhiên lượng tiền thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏ hơn 0
20 Doanh nghiệp cĩ lượng tiền thuần trong kỳ nhỏ hơn 0
3 50%
Nguồn trả nợ theo đánh giá của cán bộ
tín dụng
100 Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hồn tồn cĩ khả năng trả nợ đúng hạn.
40 Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp cĩ khả năng trả nợ khơng đúng hạn do những yếu tố khách quan 20 Nguồn trả nợ khơng chắc chắn, doanh
nghiệp gặp khĩ khăn trong việc tìm nguồn trả nợ
ĩm II 1 10% Năng lực của chủ sở hữu(vốn, quản trị điều hành, kinh nghiệm) theo đánh giá của CBTD 100 Tốt 60 Trung bình 20 kém 2 10% Lý lịch tư pháp của người đứng đầu đanh
nghiệp
100
-Lý lịch tư pháp tốt, chưa từng cĩ tiền án tiền sử theo thơng tin mà CBTD cĩ được
60 Đã từng cĩ nghi vấn, khiếu nại khơng chính thức
40 đã từng cĩ tiền án, tiền sử
20 Hiện tại đang là đối tượng nghi vấn pháp luật hoặc đang bị pháp luật truy tố
3
12%
Kinh nghiệm chuyên mơn của người trực tiếp quản lý DN
100 Từ 7 năm trở lên
80 Từ 5 năm đến dưới 7 năm 60 Từ 3 đến dưới 5 năm 40 Từ 1 đến dưới 3 năm 20 Dưới 1 năm
4 10% Trình độ học vấn của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp
100 - Đại hoc/Trên đại học 80 Cao đẳng
60
Trung cấp
40 Dưới trung cấp hoặc khơng cĩ thơng tin
5 9% Năng lực điều hành của người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá của CBTD.Đánh giá dựa trên các tiêu chí: - Tính năng động- khả năng thu hút sử dụng nhân tài-Năng lực điều hành, quản lý cơng ty- Vai trị,....
100 Tốt
80 Tương đối tốt 60 Khá
40 Trung bình 20 Kém
6 10% Quan hệ của ban lãnh đạo với các cơ quan chủ quản và các cấp bộ ngành cĩ liên
100 Cĩ quan hệ rất tốt,cĩ thể tận dụng cơ hội tốt cho sự phát triển của doanh nghiệp
quan(khơng bao gồm ngân hàng)
20 Quan hệ khơng tốt
7 16% Tính năng động và độ nhạy bén của ban lãnh đạo doanh nghiệp với sự thay đổi của thị trường theo đánh giá của CBTD
100 Rất năng động 80 Năng động 40 Bình thường
20 Khơng bắt kịp với thay đổi của thị trường
8 3% Ghi chép sổ sách kế tốn
100 Đẩy đủ, rõ ràng, minh bạch, cĩ hệ thống
60 Cĩ báo cáo tài chính năm, tuy nhiên sổ sách kế tốn chưa được cập nhật kịp thời
20 Khơng rõ ràng, minh bạch
9 2% Tổ chức phịng ban 100 Cĩ các phịng ban chức năng, nhiệm vụ giữa các phịng ban được phân định rõ ràng
60 Cĩ các phịng ban chức năng nhưng nhiệm vụ giữa các phịng ban khơng phân định rõ ràng
20 Khơng phân chia thành các phịng ban 10 3% Sự phân tách nhiệm,
quyền lực trong ban lãnh đạo doanh nghiệp
100 Cĩ sự phân tách rõ ràng về vai trị lãnh đạo, quyền hạn và nhiệm vụ giữa các thành viên trong ban lãnh đạo doanh nghiệp
60 Đang trong quá trình hồn thiện phân cấp nhiệm vụ
20 Khơng cĩ sự phân tách rõ ràng về vai trị, quyền hạn và nhiệm vụ
11 2% Thiết lập các quy trình kiểm sốt nội bộ
100 Được thiết lập, cập nhật và kiểm tra thường xuyên, phát huy hiệu quả cao trên thực tế
80 Được thiết lập nhưng khơng cập nhật và kiểm tra thường xuyên
60 Cĩ tơn tại nhưng chưa được thực hiện tồn diện trên thực tế
40 Cĩ tồn tại nhưng khơng được chính thức hĩa hay được ban hành thành văn bản
20 Chưa thiết lập các quy trình kiểm sốt nội bộ, quy trình hoạt động
12 5% Mơi trường nhân sự nội bộ của doanh
100 Rất tốt 80 Tốt
nghiệp theo đánh giá của CBTD 60 Khá 40 Trung bình 20 Kém 13 8% Mục tiêu, kế hoạch
kinh doanh của doanh nghiệp trong giai đoạn từ 1 đến 3 năm tới
100 Cĩ mục tiêu và kế hoạch kinh doanh rõ ràng và cĩ tính khả thi cao trong thực tế
80 Cĩ mục tiêu và kế hoạch kinh doanh tuy nhiên tính khả thi trong một số trường hợp cịn hạn chế
40 CBTD khơng nắm được thơng tin do khách hàng từ chối cung cấp vì ký do bảo mật
20 DN khơng cĩ mục tiêu, kế hoạch kinh doanh cụ thể
Nh ĩm
3
100% Quan hệ với ngân hàng
1 10 Số lần cơ cấu lại nợ và chuyển nợ quá hạn tại Ngân hàng(bao gồm cả gốc và lãi) trong 12 vừa qua
100 0 lần
80 Từ 1 đến 2 lần cơ cấu 60 1 lần nợ quá hạn
20 Từ 3 lần cơ cấu hoặc 2 lần nợ quá hạn trở lên hoặc dư nợ hiện tại đang cĩ nợ quá hạn
2 10 Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cơ cấu lại trên tổng dư nợ (gốc) tại ngân hàng tại thời điểm đánh giá
100 Khơng cĩ nợ cơ cấu 80 Đến dưới 10%
60 Từ 10% đến dưới 20% 40 Từ 20% đến dưới 30%
20 >= 30% hoặc dư nợ hiện tại đang cĩ nợ quá hạn
3 10 Tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại tại Ngân hàng
100 Khơng cĩ nợ quá hạn 80 Cĩ nợ quá hạn < 30 ngày
60 Cĩ nợ quá hạn từ 31 ngày đến 60 ngày hoặc cĩ nợ cơ cấu lại
40 Cĩ nợ quá hạn từ 61 ngày đến 91 ngày hoặc nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 30 ngày
20 Cĩ nợ quá hạn trên 90 ngày hoặc nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 30 ngày trở lên
4 8 Tỷ trọng nợ quá hạn thực tế(khơng bao gồm nợ cơ cấu trong hạn)/tổng dư nợ tại thời điểm đánh giá tại Ngân hàng 100 Khơng cĩ nợ quá hạn 80 Dưới 2% 60 Từ 2 % đến dưới 5 % 40 Từ 5% đến dưới 10% 20 >= 10%
với các cam kết ngoại bảng
hiện thay các nghĩa vụ cho khách hàng trong 12 tháng qua; hoặc khách hàng khơng cĩ giao dịch ngoại bảng; hoặc khách hàng cĩ cam kết ngoại bảng và cĩ ký quỹ 100%/thế chấp 150%
80 Khách hàng mới cĩ quan hệ cam kết ngoại bảng lần đầu với ngân hàng và các cam kết ngoại bảng này chưa đến thời hạn thực hiện
60 Khách hàng cĩ quan hệ cam kết ngoại bảng và ngân hàng đánh giá cĩ khả năng phải cho vay bắt buộc để thực hiện nghĩa vụ thanh tốn/khách hàng cĩ nợ nội bảng bị cơ cấu lại hoặc quá hạn
40 Ngân hàng đã từng phải thực hiện thay các nghĩa vụ cho khách hàng trong 12 tháng qua 6 8 Thiện chí trả nợ của khách hàng theo đánh giá của CBTD 100 Khách hàng rất thiện chí và luơn chủ động trong việc trả nợ 40 Khách hàng vẫn thực hiện đúng cam kết nhưng khơng chủ động trong việc trả nợ
20 Khách hàng khơng thiện chí trả nợ 7 5 Tình hình cung cấp
thơng tin của khách hàng theo yêu cầu của Ngân hàng trong 12 tháng qua
100 Cung cấp thơng tin đầy đủ, đúng thời hạn và đảm bảo chính xác theo yêu cầu của ngân hàng; rất tích cực trong việc cung cấp thơng tin
80 Cung cấp thơng tin đạt yêu cầu, hợp tác ở mức trung bình
60 Cung cấp thơng tin khơng đầy đủ hoặc khơng đúng hẹn
40 Khơng hợp tác trong việc cung cấp thơng tin hoặc cung cấp thơng tin khơng chính xác
8 5 Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân tại Ngân hàng/Tổng dư nợ bình quân của doanh nghiệp tại Ngân hàng trong 12 tháng qua 100 >= 10% 80 7% đến 10 % 60 5% đến 7 % 40 2% đến 5 % 20 < 2% 9 5 Tỷ trọng doanh số chuyển qua Ngân
100 > 100% 80 71% - 100%
hàng trong tổng doanh thu(trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng dư nợ bình quân tại Ngân hàng trong tổng dư nợ bình quân của doanh nghiệp (trong 12 tháng qua) 60 51% - 70% 40 31% - 50% 20 =< 30% 10 2 Tỷ trọng doanh số tiền về tài khoản tại Ngân hàng so với doanh số cho vay tại Ngân hàng (trong 12 tháng qua) 100 >120% 60 100% - 120% 20 < 100% 11 6 Mức độ sử dụng các dịch vụ (tiền gửi và các dịch vụ khác) của Ngân hàng so với các Ngân hàng khác (khơng bao gồm dịch vụ tín dụng) 100 Khách hàng chỉ sử dụng các dịch vụ của ngân hàng 80 Khách hàng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng với mức độ lớn nhất so với các ngân hàng khác
60
Khách hàng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng với mức độ như các ngân hàng khác
40 Khách hàng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng với mức độ thấp hơn các ngân hàng khác
20 Khách hàng khơng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng
12 5 Thời gian quan hệ tín dụng với Ngân hàng
100 >= 3 năm
80 Từ 2 năm đến dưới 3 năm 60 Từ 1 năm đến dưới 2 năm 20 Dưới 1 năm
13 12 Tình trạng nợ tại các ngân hàng khác trong 12 tháng qua
100 Khơng cĩ nợ quá hạn và nợ cơ cấu /khơng cĩ dư nợ vay tại các ngân hàng khác
80 Đã từng cĩ nợ quá hạn nhưng dư nợ hiện tại là nợ đủ tiêu chuẩn
60 Hiện tại cĩ nợ cần chú ý nhưng khơng cơ nợ xấu
40 Hiện tại cĩ nợ xấu tại các ngân hàng khác/khơng cĩ dư nợ vay tại các ngân hàng khác do khơng đủ điều kiện vay 14 4 Định hướng quan hệ
tín dụng với khách hàng theo quan điểm
100 Phát triển 80 Duy trì 60 Thối lùi đần
của CBTD 40 Chấm dứt 15 2 Tình hình quan hệ tín dụng của nhĩm khách hàng liên quan tại ACB và các tổ chức tín dụng khác (Nếu khơng cĩ nhĩm khách hàng liên quan, chỉ tiêu này được tham chiếu với chỉ tiêu 3.3 Tình hình dư nợ quá hạn tại ACB)
100 Khơng cĩ nợ quá hạn và nợ cơ cấu /khơng cĩ dư nợ vay tại các ngân hàng khác
80 Đã từng cĩ nợ quá hạn nhưng dư nợ hiện tại là nợ đủ tiêu chuẩn
60 Hiện tại cĩ nợ cần chú ý nhưng khơng cơ nợ xấu
40 Hiện tại cĩ nợ xấu tại các ngân hàng khác/khơng cĩ dư nợ vay tại các ngân hàng khác do khơng đủ điều kiện vay
Nh ĩm
4
100% Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành
1 20 Triển vọng của ngành tại thời điểm đánh giá
100 Phát triển 80 Ổn định
40 Cĩ dấu hiệu suy thối 20 Đang suy thối
2 20 Khả năng gia nhập thị trường(cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) của các doanh nghiệp mới theo đánh giá của CBTD 100 Rất khĩ 80 Khĩ 60 Bình thường 40 Tương đối dễ 20 Rất dễ 3 25 Tính ổn định của yếu tố đầu vào ảnh hưởng chính đến ngành của DN 100 Rất ổn định 60 20 4 15 Các chính sách của Chính phủ, Nhà nước
100 Cĩ chính sách khuyến khích/ưu đãi và doanh nghiệp tận dụng tốt các chính sách và phát huy hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh
60 Khơng cĩ chính sách khuyến khích / ưu đãi; hoặc cĩ nhưng doanh nghiệp khơng tận dụng được
20 Hạn chế phát triển 5 15 Đánh giá rủi ro gián
đoạn hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN trong ngành đĩ tác động của các yếu tố tự nhiên, kinh tế, chính trị, xã hội.
100 Rất ít phụ thuộc
80 Cĩ phụ thuộc nhưng ảnh hưởng khơng đáng kể
40 Phụ thuộc nhiều 20 Phụ thuộc hồn tồn
Nh ĩm
5
100% Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp
1 6 Sự phụ thuộc vào một số ít nhà cung cấp yếu tố đầu vào 100 Dễ dàng tìm kiếm các nhà cung cấp trên thị trường 60 Bình thường
20 Phụ thuộc vào một số ít các nhà cung cấp nhất định,khĩ cĩ khả năng tìm kiếm các nhà cung cấp khác để thay thế khi cần thiết
2 5 Sự phụ thuộc vào một số khách hàng (thị trường đầu ra)
100 Nhu cầu thị trường lớn, khách hàng đa dạng
60 Bình thường
20 DN phụ thuộc vào một số ít khách hàng đầu ra, khĩ cĩ khả năng tiêu thụ SP cho các đối tượng khách hàng khác 3 4 Mức độ ổn định của thị trường đầu ra 100 Rất ổn định 60 Bình thường 20 Khơng ổn định 4 4 Khả năng sản phẩm của
DN bị đào thải bởi các sản phẩm khác
100 Rất khĩ, thị trường chưa cĩ sản phẩm thay thế trong vịng 1 năm tới hoặc khơng cĩ sản phẩm thay thế
80 Bình thường 60 Tương đối dễ
40 Rất dễ, trên thị trường cĩ rất nhiều sản phẩm thay thế cho người tiêu dùng lựa chọn
5 6 Tốc độ tăng trưởng doanh thu bình quân năm của DN trong 3 năm gần đây
6 4 ROE bình quân của DN trong 3 năm gần đây
7 4 Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý đánh giá so với quý cùng kỳ năm trước của doanh nghiệp
8 5 ROE cả năm ước tính trên cơ sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời điểm đánh giá
9 6 Số năm hoạt động của DN trong ngành(tính từ thời điểm cĩ sản phẩm ra thị trường )
100 Hơn 7 năm
80 Từ 5 năm đến dưới 7 năm 60 Từ 3 năm đến dưới 5 năm 40 Từ 1 năm đến dưới 3 năm 20 Dưới 1 năm
10 6 Phạm vi hoạt động của doanh nghiệp (phạm vi tiêu thụ sản phẩm)
100 Tồn quốc, cĩ hoạt động xuất khẩu 80 Tồn quốc, khơng cĩ hoạt động xuất
khẩu
60 Trong phạm vi miền 40 Trong phạm vi tỉnh
20 Trong phạm vi nhỏ hơn 11 6 Ảnh hưởng của tình
hình chính trị và chính sách của các nước – thị trường xuất khẩu chính đối với sản phẩm của doanh nghiệp
100 Các chính sách của các thị trường XK rất thuận lợi;DN cập nhật thường xuyên các chính sách này và cĩ quy trình hoạt động đảm bảo tuân thủ theo các yêu cầu của thị trường xuất khẩu 80 Thuận lợi
60 Trung bình/khơng xuất khẩu 40 Khơng thuận lợi
20 Rất khĩ khăn, cĩ ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
12 6 Uy tín của doanh nghiệp trên thị trường(bao gồm cả uy tín thanh tốn với các đối tác) 100 Rất cĩ uy tín 60 Bình thường 40 Ít hoặc khơng cĩ uy tín
13 4 Mức độ bảo hiểm tài sản. Đánh giá trên: Tổng số tiền bảo hiểm từ các HDBH/(giá trị tài sản cố định + Hàng tồn kho) của doanh nghiệp (%).(Tổng số tiền bảo hiểm : tổng số tiền tối đa sẽ được bồi thường từ các HDBH)
100 >= 70%
80 Từ 50% đến dưới 70% 60 Từ 30% đến dưới 50% 40 Từ 10% đến dưới 30%
20 < 10%, hoặc khơng cĩ thơng tin
14 4 Ảnh hưởng của sự biến động nhân sự nội bộ đến hoạt động kinh doanh của DN trong 2 năm gần đây
100 Cĩ biến động, ảnh hưởng tích cực đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
80 Cĩ biến động, khơng ảnh hưởng đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp; hoặc khơng cĩ biến động 60 Cĩ biến động nhưng ảnh hưởng tiêu
cực đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
15 6 Khả năng tiếp cận các nguồn vốn để tài trợ