Hoạt động ngân hàng được gọi là hoạt động kinh doanh rủi ro. Do vậy việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nĩi chung và quản lý rủi ro tín dụng nĩi riêng cĩ vai trị quan trọng
đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng. Mục tiêu chính là tăng trưởng lợi nhuận, giảm thiểu
rủi ro một cách thấp nhất. Từ đĩ cần tiến hành theo các bước:
-Thứ nhất là hình thành chiến lược cho vay.
Các NHTM cần đặt ra mục tiêu trong hoạt động tín dụng là xây dựng mối quan hệ vững mạnh với khách hàng và thực hiện việc đa dạng hĩa danh mục đầu tư. Chiến lược hoạt động tín dụng phải được thiết lập trên nền tảng bằng những đánh giá yếu tố bên trong và yếu tố bên ngồi ngân hàng. Những yếu tố bên ngồi bao gồm (1)Yếu tố pháp lý (2) Yếu tố kinh tế, chính trị, xaừ hội (3) Xu hướng kinh tế (4)Vị trí khách hàng. Những yếu tố bên trong bao gồm (1)Nhận diện cơ hội và rủi ro (2) Yếu tố vốn (3) Chất lượng và việc lựa chọn danh mục
(4) Yếu tố quản lý, kỹ thuật, nhân sự.
-Thứ hai là xây dựng thị trường mục tiêu.
Thị trường mục tiêu được xây dựng theo danh mục khách hàng và sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng. Việc phân tích thị trường mục tiêu là phải liệt kê được các cơ hội, mơ tả các yếu tố phát sinh về chất và lượng của khách hàng, theo dõi được mơi trường kinh doanh để điều chỉnh thị trường mục tiêu.
-Thứ ba là xây dựng mức rủi ro chấp nhận.
Mức rủi ro chấp nhận là biện pháp chấp nhận các điều khoản và điều kiện chọn khách hàng. Mức rủi ro này được thiết lập trên cơ sở mức doanh thu, chất lượng quản lý, mức tăng
trưởng, mối quan hệ nội tại, các chỉ số tài chính …