1.5. Phòng ngừa và xử lý nợ xấu trong hoạt động của NHTM
1.5.1.4. Chú ý các dấu hiệu của các khoản vay có thể dẫn tới nợ xấu
Một trong những biện pháp giúp ngân hàng tránh được nguy cơ phát sinh nợ xấu, đó là cần phải chú ý các dấu hiệu của các khoản vay có thể dẫn tới nợ xấu. Có nhiều dấu hiệu của khoản nợ có nguy cơ trở nên nợ xấu, nhưng khơng có một mơ hình nhất định nào về khoản nợ xấu, tuy nhiên dựa vào kinh nghiệm làm việc, có thể đúc kết được một số dấu hiệu sau:
+ Trì hỗn nộp báo cáo tài chính: Bằng việc phân tích báo cáo tài chính, cán bộ tín dụng có thể tìm ra những dấu hiệu cơ bản của tình hình kinh doanh kém hiệu quả của doanh nghiệp. Do vậy, khi các doanh nghiệp cố gắng tìm cách trì hỗn nộp báo cáo tài chính, cán bộ cần chú ý theo dõi, đơn đốc khách hàng.
+ Quan hệ với ngân hàng giảm: Thể hiện khi khách hàng có thái độ trì hỗn, lưỡng lự khi cán bộ tín dụng muốn xuống kiểm tra cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Tình hình kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn, hàng hóa ứ đọng, hàng tồn kho gia tăng: Điều này thể hiện sự khó khăn của khách hàng trong hoạt động kinh doanh, như vậy sẽ ảnh hưởng đến nguồn tiền về, cũng như là tình hình tài chính của khách hàng, nguy cơ khách hàng không trả được nợ dẫn đến nợ xấu cao.
+ Khách hàng đột nhiên sử dụng hết hạn mức tín dụng để bất động hóa dư nợ: Đối với một khoản vay của khách hàng, ngân hàng có thể giải ngân 1 lần, hoặc giải ngân theo tiến độ trên cơ sở hạn mức có sẵn. Đối với trường hợp giải ngân tiến độ mà qua quá trình quan hệ tín dụng, khách hàng đề nghị giải ngân tồn bộ hạn mức cịn lại, thì ngân hàng phải hết sức cẩn thận, bởi nó thể hiện khách hàng có thể đang lâm vào hồn cảnh khó khăn khơng trả được nợ và muốn sử dụng hết hạn mức theo kiểu không trả được 1 đồng cũng giống như không trả được 10 đồng.
+ Khách hàng không trả được nợ đúng kỳ hạn: Đây có thể là dấu hiệu rõ
ràng nhất khả năng phát sinh nợ xấu. Điều này thể hiện khả năng thanh tốn của khách
hàng. Cán bộ tín dụng cần theo dõi, thường xuyên kiểm tra, kiểm soát đối với những trường hợp như vậy để kịp thời đưa ra phương án giải quyết (Phạm Thị Thu Hà, 2013).