Tính hợp lý, hợp pháp của mục đích sử dụng vốn : Khi một khoản tín
dụng được xem xét là có cho vay hay khơng thì vấn đề đầu tiên là mục đích sử dụng vốn của khách hàng về khoản tín dụng đó. Vì chính mục đích của phương án, dự án sử dụng vốn là yếu tố hàng đầu quyết định đến tính khả thi và khả năng trả nợ của khách hàng. Mục đích sử dụng vốn phải hợp pháp, phù hợp với mục tiêu của ngành, vùng, khu vực hay cả nước.
Năng lực tài chính của doanh nghiệp: Có nhiều chỉ tiêu để đánh giá tình
hình tài chính của DN như: nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh tốn, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cơ cấu vốn, chỉ tiêu về lợi nhuận… Khả năng tài chính tốt là điều kiện để DN mạnh dạn đầu tư mua sắm thiết bị hiện đại, sản xuất sản phẩm có chất lượng tốt, mở rộng hoạt động kinh doanh, đem lại hiệu quả hoạt động tốt là điều kiện để DN trả nợ cho NH.
Năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng : Tình hình sản xuất kinh
doanh của khách hàng cũng như lĩnh vực kinh doanh có phù hợp với tình hình hiện tại và tương lai, chủng loại sản phẩm sản xuất hoặc dịch vụ dùng cho đối tượng tiêu thụ nào, khả năng phát triển thị trường và đối thủ cạnh tranh là những thông tin rất quan trọng mà cán bộ tín dụng cần phải nắm rõ khi thẩm định khách hàng để làm rõ các khía cạnh liên quan đến quá trình sản xuất, kinh doanh của khách hàng một cách đầy đủ nhất để từ đó có kết luận và đánh giá khả năng tồn tại và phát triển của khách hàng để có quyết định
cho việc cấp tín dụng một cách chính xác và cũng đảm bảo được khả năng hoàn trả khoản
vay của khách hàng.
Năng lực quản lý Ban điều hành doanh nghiệp : Ban điều hành có kinh
nghiệm quản lý, có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt sẽ có thể đưa ra chiến lược kinh doanh phù hợp giúp DN hoạt động tốt, hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ NH cả gốc và lãi đúng hạn. Hơn nữa ban điều hành DN có trình độ thì khả năng ứng biến với những thay đổi của thị trường tốt hơn nhờ đó mà rủi ro hoạt động kinh doanh thấp.
Phẩm chất đạo đức, thiện chí trả nợ của khách hàng: Trong quan hệ tín
dụng với khách hàng, tư cách đạo đức quyết định thiện chí trả nợ và điều này quyết định đến việc trả nợ của khách hàng. Có trường hợp khách hàng vay vốn nhưng với mục đích lừa đảo, chiếm đoạt bằng những thủ thuật tinh vi. Nhiều trường hợp do làm ăn thua lỗ cũng nảy ra ý định lừa đảo, không trả nợ ngân hàng.
2.3.Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng của NHTM một số nƣớc trên thế giới và bài học kinh nghiệm đối với NHTM CP Quân Đội.
2.3.1.Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng của một số NHTM trong và ngồi nƣớc
2.3.1.1.Siam Commercial Bank (SCB) : Hệ thống ngân hàng Thái Lan đã
có bề dày lịch sử hoạt động hàng trăm năm, nhưng đứng trước cơn khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu Á vào năm 1997-1998 vẫn bị chao đảo, các khoản vay khó địi chiếm tỷ lệ cao, gần 36% trong tổng dư nợ tại Thái Lan, là một tỷ lệ đáng báo động. Trước tình hình đó cũng giống như các ngân hàng thương mại Thái Lan khác SCB đã xem lại chính sách, cách thức, quy trình hoạt động ngân hàng đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro, trong khi trước đây các bộ phận trong quy trình cấp tín dụng gộp làm một nên SCB xây dựng mơ hình tổ chức triển khai dịch vụ tín dụng theo nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm của 03 bộ phận: bộ phận marketing khách hàng, bộ phận thẩm định và bộ phận quyết định cho vay. Trong thẩm định tín dụng SCB đã chia khách hàng thành 3 nhóm với cách thức khác nhau được áp dụng là doanh nghiệp lớn (nhu cầu tín dụng > 50 triệu bath/năm); doanh nghiệp vừa và nhỏ (nhu cầu tín dụng từ 5 đến 50 triệu bath/năm) và khách hàng cá nhân. Bên cạnh đó, SCB trước đây chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp, khơng quan tâm đến dịng tiền của khách hàng vay, vì thế hậu quả tín dụng là nợ xấu tăng
cao. SCB đã tìm ra ngun nhân là do đã khơng tn thủ nghiêm ngặt các ngun tắc tín dụng trong q trình cho vay. Giờ đây, ngân hàng đã quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tắc tín dụng, đặc biệt là thông tin về khách hàng.