3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠ
3.2.1. Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả
Xây dựng chính sách tín dụng trên cơ sở mục tiêu của VPBank đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù của từng địa bàn của từng chi nhánh, đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và bảo đảm an tồn. Chính sách này cần được cơng bố rộng rãi cho cán bộ nhân viên, là cơ sở để cán bộ nhân viên hoạt động trong lĩnh vực tín dụng thực hiện định hướng và chủ động trong hoạt động tác nghiệp. Dựa trên cơ sở định hướng này, VPBank cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả, thỏa mãn các yêu cầu sau:
Phản ánh được chính sách tín dụng của VPBank trong từng thời kỳ, đảm bảo sự quản lý thống nhất trên quan điểm tổng thể.
Phù hợp với tính chất đặc thù của địa bàn đầu tư của Chi nhánh, phát huy được những thế mạnh của địa phương và có giải pháp hạn chế trong đầu tư tín dụng đối với những lĩnh vực, ngành nghề khơng có lợi thế trong cạnh tranh trong kinh doanh.
Đáp ứng nhu cầu về hiệu quả kinh doanh, gia tăng thị phần của VPBank, cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng tín dụng và đầu tư an toàn trong phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được. Đồng thời phải phát huy được năng lực và lợi thế so sánh của VPBank so với các ngân hàng thương mại khác trong nước.
Chính sách tín dụng là kim chỉ nam, là định hướng cơ bản trong xác định những mục tiêu cần thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng. Xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả giúp cho hoạt động tín dụng có sự định hướng rõ ràng, phòng ngừa được những rủi ro trên cơ sở phân tích và nghiên cứu thị trường một cách đầy đủ và kỹ càng.
3.2.2. Củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng góp phần hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh
Việc củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng là khâu sống cịn quyết định đến chất lượng kinh doanh của ngân hàng, chất lượng tín dụng tốt, an tồn, hiệu quả cũng đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng được hạn chế tối đa. Tuy nhiên, để làm được như vậy địi hỏi ngân hàng phải hồn thiện ngay từ khâu ban hành cơ chế, quy trình cho vay, chất lượng thẩm định, kiểm tra, giám sát…
3.2.2.1. Nâng cao hiệu quả thực thi quy trình tín dụng
Ban hành quy trình theo hướng phân rõ trách nhiệm từng khâu nghiệp
vụ: VPBank cần ban hành một quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm, quyền hạn từng khâu nghiệp vụ nhằm hạn chế tình trạng mang tính hình thức, sơ sài dẫn đến làm sai quy trình, thủ tục cho vay hoặc vì động cơ vụ lợi trước mỗi khoản vay, đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ quy định của VPBank về cho vay và chấp hành đầy đủ quy trình tín dụng. Trong đó, chú trọng khâu thẩm định; tính tốn, xác định kỳ hạn trả nợ - những khâu này rất quan trọng, nếu làm tốt nó khơng những giúp người làm tín dụng đưa ra quyết định đầu tư chuẩn xác, hiệu quả mà còn tạo được sự tương đồng giữa kỳ hạn trả nợ (gốc, lãi) và nguồn thu của người vay.
VPBank cần thiết lập và quản lý các hạn mức tín dụng: Một yếu tố
quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng là thiết lập hạn mức tín dụng cho khách hàng riêng lẻ hay nhóm khách hàng. Những hạn mức này được dựa trên tỷ suất rủi ro nội bộ được phân bổ cho khách hàng riêng lẻ, nhóm khách hàng vay liên kết hay các đối tác. Các hạn mức được thành lập theo ngành công nghiệp, các phân khúc thị trường, vùng địa lý, các sản phẩm khác nhau. Những hạn mức này nhằm đảm bảo rằng hoạt động cấp phát tín dụng của ngân hàng là đủ tính đa dạng, đa danh mục. Việc quản lý được các hạn mức tín dụng đã thiết lập trên phạm vi toàn hệ thống là địi hỏi cấp thiết nhằm duy trì sự an tồn chung của ngân hàng tránh tình trạng sai phạm do cho vay vượt hạn mức.
Phân tán rủi ro để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng: Việc phân
số chứng khốn, có nghĩa là vẫn tập trung nhưng ở mức an toàn. Điều này cũng được thể hiện rõ trong Luật các tổ chức tín dụng với tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có của các tổ chức tín dụng. Ý nghĩa của quy định này là muốn chia nhỏ các khoản tiền cho vay cho nhiều khách hàng khác nhau, đồng thời cũng phân tán rủi ro trên bình diện rộng.
Nâng cao hiệu quả hoạt động của cơ chế phân cấp thẩm quyền phê
duyệt tín dụng:
- VPBank cần thực hiện một cách hợp lý việc phân cấp xét duyệt tín dụng và hạn mức phán quyết tín dụng cho từng cấp. Điều này sẽ đảm bảo cho việc cấp tín dụng được chặt chẽ, phân định được quyền hạn và trách nhiệm của từng cấp đối với mỗi khoản vay được phê duyệt, giảm thiểu được rủi ro trong việc ra quyết định cho vay đối với những khoản vay khơng đủ tiêu chuẩn cấp tín dụng theo quy định.
- VPBank nên tăng cường thẩm quyền phê duyệt cá nhân: Đối với những khoản vay đơn giản, quy mơ nhỏ, phê duyệt tín dụng khơng cần thiết phải thiết lập một Hội đồng tín dụng, thay vào đó là quyết định của cá nhân có thẩm quyền. Việc phân cấp thẩm quyền quyết định tín dụng phải được thực hiện dựa trên những điều kiện sau: trình độ chun mơn, kinh nghiệm làm việc, khẩu vị rủi ro của ngân hàng, chất lượng giải quyết công việc, kết quả học tập các khóa học bồi dưỡng nghiệp vụ tín dụng… Thêm vào đó, thẩm quyền phê duyệt này phải được rà soát, sửa đổi theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm hoặc khi nào ngân hàng xét thấy cần thiết.
3.2.2.2. Thực hiện đầy đủ và thường xun rà sốt lại quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng trong việc hạn chế các sai sót, rủi ro khi cho vay và nâng cao chất lượng của khoản vay. Do vậy, địi hỏi bộ phận tín dụng của VPBank phải thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, giải ngân cho đến quản lý và thu hồi nợ vay. Bên cạnh đó, do điều kiện, mơi trường kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp ln thay đổi, địi hỏi VPBank phải thường xun xem xét lại quy trình tín dụng để điều chỉnh, bổ sung kịp thời với những thay đổi của nền kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp nhưng vẫn đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
3.2.2.3. Xác định các yếu tố cần thẩm định đối với từng khoản vay để làm cơ sở thu thập thông tin
Các yếu tố VPBank cần thẩm định ở đây là: Thẩm định khách hàng, thẩm định và phân tích khoản vay để xác định năng lực trả nợ của khách hàng, dự báo những rủi ro tiềm ẩn, từ đó đề ra biện pháp quản lý khách hàng để phòng ngừa và hạn chế rủi ro…
Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hết sức đa dạng, mỗi khoản vay đều có tính chất đặc thù riêng, do đó ngồi các yếu tố cần thẩm định theo quy trình như: hồ sơ pháp lý của khách hàng vay vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, tính khả thi của dự án, phương án sản xuất kinh doanh… thì đối với từng khoản vay cụ thể VPBank cần thẩm định thêm các yếu tố đặc thù riêng biệt như: đối với cho vay theo dự án đầu tư phải xác định xem dự án có phù hợp với hồn cảnh kinh tế hay không, các sản phẩm và đối thủ cạnh tranh trên thị trường, chất lượng sản phẩm mà dự án tạo ra so với các sản phẩm hiện có trên thị trường, khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị phần của sản phẩm, các yếu tố của môi trường kinh doanh ảnh hưởng tới dự án…; đối với cho vay cán bộ cơng nhân viên khơng có đảm bảo bằng tài sản trả bằng thu nhập thì phải là cán bộ cơng nhân viên có hợp đồng lao động dài hạn, có uy tín, có nguồn thu nhập tương đối thường xun và phải được cơ quan xác nhận thu nhập…
3.2.2.4. Áp dụng hình thức bảo đảm tín dụng thích hợp
Một trong những nguyên tắc quan trọng nhất khi xem xét và ra quyết định cho vay là dựa vào tính khả thi của phương án, dự án xin vay; năng lực và uy tín của khác hàng vay… Tuy nhiên, do những biến động về kinh tế, chính trị… nằm ngồi dự đoán của ngân hàng mà những phương án, dự án đó khơng cịn hiệu quả như dự tính ban đầu gây ra những tổn thất cho ngân hàng. Vì vậy, VPBank cần tính đến những ràng buộc trách nhiệm đối với khách hàng vay bằng tài sản của mình bảo đảm cho khoản vay, bảo đảm bằng tài sản hình thành vốn vay hay bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba để phòng ngừa rủi ro cho khoản vay nhất là các dự án trung dài hạn, thời gian thu hồi vốn dài, rủi ro biến động thị trường lớn.
VPBank cần phân loại đánh giá khách hàng để áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp cho từng khách hàng. Khi áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản cần phải chú ý tài sản phải đủ tính pháp lý để khi xảy ra rủi ro còn xử lý trả nợ được cho ngân hàng. Vì vậy, khi được sử dụng để đảm bảo cho một khoản vay nào đó, tài sản phải được định giá đúng để trong trường hợp khách hàng khơng trả được nợ thì việc thanh lý tài sản giúp cho ngân hàng có thể thu hồi được nợ gốc, lãi và chi phí khác (nếu có). Thực tế tài sản làm đảm bảo tiền vay rất phong phú, đa dạng vì vậy trong định giá tài sản chú ý đến tính chất an tồn của tài sản đó là: tính ổn định về giá trị của tài sản trong suốt thời gian thực hiện nghĩa vụ được đảm bảo; tính thanh khoản của tài sản bảo đảm; tài sản đảm bảo phải được thị trường chấp nhận trên mọi thời điểm, mọi nơi; tính pháp lý về quyền sở hữu, quyền sử dụng đối với tài sản phải rõ ràng; và phải được thực hiện thanh toán khi đăng ký giao dịch bảo đảm.
Ngoài ra, để hạn chế rủi ro VPBank cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đối với tài sản là nhà xưởng, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, bảo hiểm kho nguyên liệu, hàng hóa xuất nhập khẩu… Đồng thời, với đặc thù từng doanh nghiệp mà đưa ra những chỉ tiêu quản lý doanh nghiệp ở những mức khác nhau: tỷ lệ hàng tồn kho, công nợ phải thu trên tổng tài sản; tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng nguồn vốn…
3.2.2.5. Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay
Sau khi cấp tín dụng VPBank phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay. Mục đích của việc kiểm tra sử dụng vốn vay đối với khách hàng nhằm phát hiện và ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Đồng thời, việc thực hiện thường xuyên kiểm tra sẽ giúp VPBank giám sát và quản lý được dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao.
Do đặc thù kinh doanh của các khách hàng vay hết sức đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay cũng rất phức tạp địi hỏi cán bộ tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo và chủ động lựa chọn phương pháp và thời điểm kiểm tra thích hợp. Đối với các doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn thì
định kỳ hàng tháng cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay một lần và kiểm tra đột xuất, qua đó kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp. Trường hợp phát hiện đơn vị sử dụng sai mục đích thì u cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn.
Định kỳ hàng năm VPBank cần phân tích, đánh giá từng ngành hàng, từng lĩnh vực hoạt động theo từng nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp hiện tại cũng như lâu dài đảm bảo an toàn hiệu quả. Thực hiện chính sách khách hàng, ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng.
Ngồi ra, VPBank cịn cần thực hiện kiểm tra cân đối nợ vay hàng q thơng qua báo cáo quyết tốn q của đơn vị và định kỳ 06 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay.
3.2.2.6. Tăng trưởng tín dụng đảm bảo an tồn, hiệu quả, bền vững:
Căn cứ chủ trương kế hoạch phát triển kinh tế của Nhà nước, VPBank cần thường xuyên phân tích, đánh giá, chọn lọc, chấm điểm tín dụng, xếp hạng, xác định những khách hàng tiềm năng, những khách hàng chiến lược, có năng lực tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh hiệu quả cao; có tín nhiệm cao trong quan hệ tín dụng, thanh tốn để xác lập và duy trì quan hệ tín dụng. Ngược lại, những khách hàng có tình hình tài chính yếu kém, hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả, công nợ lớn, không trả được nợ vay gốc và lãi (không phân biệt thành phần kinh tế), đó là những khách hàng gây tổn thất, rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng thì bằng mọi biện pháp kiên quyết, nhanh chóng rút dư nợ và chấm dứt quan hệ tín dụng.
VPBank cần phải chấp hành nghiêm túc cơ chế, quy trình nâng cao chất lượng thẩm định, cấp tín dụng, thực hiện nghiêm ngặt các nguyên tắc và điều kiện tín dụng; hạn chế tập trung đầu tư cho vay lớn vào một khách hàng.
VPBank phải tăng cường kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích, có đối tượng vật tư hàng hóa tương xứng, bán hàng thuộc vốn vay phải trả nợ ngân hàng đầy đủ, chủ động thu nợ theo từng kỳ hạn đúng theo hợp đồng vay vốn, không để phát sinh nợ gia hạn, nợ quá hạn mới.
3.2.3. Xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm :
VPBank cần xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến các dấu hiệu của khách hàng và thị trường. Để nhận biết và ước lượng tác động của những dấu hiệu này, địi hỏi cán bộ tín dụng có trình độ, nhạy bén và phải quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Bên cạnh đó, VPBank cần có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, của từng ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn. Từ đó đưa ra định hướng, chính sách cụ thể cho từng ngành, từng lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng quá chậm, gây ra lúng túng trong công tác quản trị rủi ro của ngân hàng.
Ngoài ra, VPBank nên thu nhập thông tin trên CIC định kỳ hàng tháng hoặc ba tháng tùy từng đối tượng khách hàng, để nắm bắt kịp thời tình hình của khách hàng vay. Quy định này nên đưa vào phần kiến nghị khi xét cấp tín dụng cho khách hàng.
3.2.4. Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng theo Basel II
Để thực hiện quản trị rủi ro tín dụng, Ủy ban Basel II cho phép các ngân hàng lựa chọn giữa “phương pháp dựa trên đánh giá tiêu chuẩn” và “phương pháp dựa trên đánh giá nội bộ”. Trong đó phương pháp đánh giá nội bộ đã được hầu hết các ngân hàng xây dựng và đây chính là nịng cốt của quản trị rủi ro tín dụng.