2.3 Giới thiệu sơ lƣợc về Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam
2.3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của VCB
Trong những năm vừa qua, thị trƣờng tài chính tiền tệ có nhiều biến động, tuy nhiên với sự đồng tâm hiệp lực của các đơn vị trong hệ thống, sự sát sao và quyết liệt trong chỉ đạo điều hành của Ban lãnh đạo, sự ủng hộ nhiệt tình của các cổ đơng, VCB đã đạt đƣợc những kết quả kinh doanh khả quan, tiếp tục khẳng định vị thế của một ngân hàng chủ lực, chủ đạo của nền kinh tế.
Bảng 2.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của VCB từ 2009 - 2011
S T T
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Giá trị (tỷ đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ lệ (%) Tốc độ tăng trƣởng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ lệ (%) Tốc độ tăng trƣởng (%) A Tổng thu 18.584 100 24.564 100 32,18 38.108 100 55,14 1 Thu từ lãi 15.294 82,30 20.581 83,79 34,57 33.355 87,53 62,07 2 Thu từ hoạt động dịch vụ 1.372 7,38 1.919 7,81 39,87 2.198 5,77 14,54 3 Thu khác 1.918 10,32 2.064 8,40 7,61 2.555 6,70 23,79 B Tổng chi 12.791 100 17.584 100 37,47 28.937 100 64,56 1 Chi phí trả lãi 8.795 68,76 12.392 70,47 40,90 20.933 72,34 68,92 2 Chi phí từ hoạt động dịch vụ 383 2,99 502 2,85 31,07 688 2,38 37,05 3 Chi phí quản lý 3.494 27,32 4.545 25,85 30,08 5.700 19,70 25,41 4 Chi khác 119 0,93 145 0,82 21,85 1.616 5,58 1.014,48 C Trích dự phịng rủi ro tín dụng 789 1.501 8,54 90,24 3.474 131,45 D Lợi nhuận trước thuế 5.004 5.479 9,49 5.697 3,98 E Thuế TNDN 1.060 1.243 17,26 1.480 19,07
F Lợi nhuận sau
thuế 3.944 4.236 7,40 4.217 - 0,45
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VCB năm 2009, 2010, 2011)
Căn cứ vào kết quả kinh doanh của VCB cho thấy thu từ lãi cho vay là khoản thu chủ yếu và tăng dần qua các năm, từ 15.294 tỷ đồng năm 2009 tăng lên 33.355 tỷ đồng năm 2011, chiếm tỷ trọng tƣơng ứng từ 82,3% lên 87,53% trong tổng thu; về tốc độ tăng trƣởng, thu từ lãi năm 2010 tăng 34,57% so với năm 2009 và năm 2011 tăng 62,07% so với năm 2010. Thu từ hoạt động dịch vụ cũng tăng lên từ 1.372 tỷ đồng năm 2009 lên 2.198 tỷ đồng năm 2011, tuy nhiên về tỷ trọng trong tổng thu thì khoản thu này đang có xu hƣởng giảm từ 7,38% năm 2009, sang năm
Về chi phí trả lãi cho hoạt động huy động vốn, quy mô tăng từ 8.795 tỷ đồng năm 2009 lên 20.933 tỷ đồng vào năm 2011, chiếm tỷ trọng tƣơng ứng là 68,76% lên 72,34% trong tổng chi; về tốc độ tăng trƣởng, chi phí trả lãi năm 2010 tăng 40,9% so với năm 2009 và năm 2011 tăng 68,92% so với năm 2010. Chi từ hoạt động dịch vụ cũng tăng lên từ 383 tỷ đồng năm 2009 lên 688 tỷ đồng năm 2011, chiếm tỷ trọng tƣơng ứng là 2,99% năm 2009 và 2,38% năm 2011.
So sánh về tốc độ tăng giữa thu lãi và chi lãi, qua hai năm 2010 và 2011 thì tốc độ tăng chi lãi ln cao hơn tốc độ tăng thu lãi, cho thấy tình hình huy động vốn đang gặp nhiều khó khăn và ngân hàng phải huy động vốn với lãi suất cao, điều này làm ảnh hƣởng không nhỏ đến lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng.
Mặt khác, chi quản lý cũng tăng từ 3.494 tỷ đồng năm 2009 lên 5.700 tỷ đồng vào năm 2011, chiếm đến 19,7% trong tổng chi của năm 2011.
Bên cạnh đó, chi phí dự phịng rủi ro tín dụng cũng tăng cao, năm 2010 tăng 90,24% so với năm 2009, năm 2011 tăng 131,45% so với năm 2010, nguyên nhân của sự tăng cao này là do tình hình kinh tế năm 2010, 2011 gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là năm 2011 với sự phá sản của hàng loạt các doanh nghiệp, hoạt động sản xuất kinh doanh bị ngƣng trệ làm cho nợ xấu tăng cao, dẫn đến chi phí dự phịng rủi ro của ngân hàng cũng tăng rất cao.
Nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng đang chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng, cụ thể năm 2011 thu từ lãi của VCB chiếm đến 87,53% trong tổng thu nhập. Điều này cho thấy cơ cấu thu nhập của VCB chƣa có sự đa dạng, cịn phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng, kéo theo rủi ro về chất lƣợng tín dụng, dẫn đến nguy cơ rủi ro về nợ xấu gia tăng. Đồng thời, khi tăng trƣởng tín dụng bị hạn chế nhƣ tình hình hiện nay, thu nhập của ngân hàng cũng sẽ bị ảnh hƣởng nặng nề. Vì vậy, nguồn thu của ngân hàng nên dần chuyển sang các dịch vụ phi tín dụng, việc phát triển dịch vụ phi tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu lợi nhuận bền vững, vừa gia tăng lợi ích tối đa cho các NHTM cũng nhƣ cho nền kinh tế.
Trong những năm vừa qua, VCB không ngừng phát triển thông qua các chỉ số tài chính cơ bản sau:
Bảng 2.2: Các chỉ số tài chính cơ bản của VCB giai đoạn 2009 – 2011 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Tổng tài sản (tỷ đồng) 255.496 307.621 366.722 Vốn điều lệ (tỷ đồng) 12.101 17.588 19.698 Vốn huy động (tỷ đồng) 169.457 208.320 241.700 Tổng dƣ nợ tín dụng (tỷ đồng) 141.621 176.814 209.418
Lợi nhuận trƣớc thuế (tỷ đồng) 5.004 5.479 5.697
ROE (%) 25,58 22,55 17,08
ROA (%) 1,64 1,5 1,25
Tỷ lệ dƣ nợ cho vay/ huy động vốn (%) 83,57 84,88 86,68
Tỷ lệ nợ xấu (%) 2,47 2,83 2,03
Hệ số an toàn vốn CAR 8,11 9 11,14
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VCB năm 2009, 2010, 2011)
- Về tổng tài sản: Tổng tài sản của VCB không ngừng tăng qua các năm,
đến cuối năm 2011, tổng tài sản đạt 366.722 tỷ đồng, tăng 19,2% so với năm 2010. - Về vốn điều lệ: Vốn điều lệ của VCB đều tăng qua các năm, cụ thể: năm
2010 VCB đã hai lần tăng vốn điều lệ thành công với mức tăng 9,28% (lần 1) và 33% (lần 2) đƣa tổng vốn điều lệ lên mức 17.588 tỷ đồng, sang năm 2011 VCB tiếp tục tăng vốn điều lệ với mức 12% đƣa tổng vốn điều lệ lên 19.698 tỷ đồng.
- Về vốn huy động: Trƣớc sự tác động của chính sách tiền tệ thắt chặt và chính sách kiểm sốt thị trƣờng ngoại hối nghiêm ngặt trong những năm vừa qua đã làm cho cơng tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, hoạt động huy động vốn còn phải đối mặt với nhiều thách thức do sự cạnh tranh không lành mạnh của các TCTD khác. Trƣớc diễn biến phức tạp của thị trƣờng, VCB đã xác định công tác huy động vốn là một trong những nhiệm vụ trọng tâm, ƣu tiên hàng đầu. VCB một mặt tuân thủ các quy định của NHNN, mặt khác đã linh hoạt đƣa ra các giải pháp huy động vốn nhƣ: tăng cƣờng chính sách chăm sóc khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm huy động,… Kết quả là, nguồn vốn huy động của VCB tăng trƣởng rất tốt: năm 2010 huy động vốn từ nền kinh tế đạt 208.320 tỷ đồng, tăng 23% so với năm 2009; năm 2011 đạt 241.700 tỷ đồng, tăng 16% so với năm 2010.
- Về hoạt động tín dụng: VCB ln tn thủ thực hiện chính sách kiểm sốt
tăng trƣởng tín dụng của NHNN, xây dựng kế hoạch tăng trƣởng ở mức phù hợp với định hƣớng tăng trƣởng vững chắc, coi trọng chất lƣợng tín dụng, đảm bảo an toàn và hiệu quả cao nhất cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động tín dụng của VCB trong thời gian qua đã đạt đƣợc những kết quả khả quan: năm 2010 dƣ nợ tín dụng đạt 176.814 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2009; năm 2011 đạt 209.418 tỷ đồng, tăng 18,4% so với năm 2010.
- Về lợi nhuận: Trong tình hình khó khăn chung của nền kinh tế, VCB đã
có những quyết sách kịp thời, cùng chung sức với khách hàng để vƣợt qua khó khăn và đạt đƣợc những kết quả khả quan. Lợi nhuận trƣớc thuế năm 2010 đạt 5.479 tỷ đồng, tăng 9,49% so với năm 2009; năm 2011 đạt 5.697 tỷ đồng, tăng 3,98% so với năm 2010.
- Tỷ suất lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu (ROE): Tỷ lệ ROE của VCB qua các
năm có giảm, tuy nhiên vẫn duy trì ở mức trên 17%, điều này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu tốt, giúp ngân hàng luôn đạt đƣợc mức sinh lời cao.
- Tỷ suất lợi nhuận/ tổng tài sản (ROA): Tỷ lệ ROA của VCB năm 2009 là
1,64% đến năm 2011 là 1,25%, tuy có giảm nhƣng tỷ lệ này vẫn cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tốt, do việc sử dụng tài sản hợp lý để tạo ra lợi nhuận.
- Tỷ lệ nợ xấu: VCB thƣờng xuyên chú trọng quản lý chất lƣợng tín dụng,
kiểm sốt tốt nợ xấu, ln bám sát mục tiêu về kiểm sốt nợ xấu dƣới 2,8% do Đại hội đồng cổ đơng thơng qua. Theo đó, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ thời điểm cuối năm 2011 là 2,03%, thấp hơn so với năm 2009 (2,47%) và thấp hơn nhiều so với năm 2010 (2,83%).
- Hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR): Đây là một thƣớc đo độ an toàn vốn
của ngân hàng, VCB đã đảm bảo đƣợc hệ số này theo quy định của NHNN, cụ thể năm 2009 CAR đạt 8,11%, năm 2010 đạt 9%, và đến năm 2011 VCB đã đạt CAR là 11,14% , giúp tăng tính ổn định cũng nhƣ hiệu quả hoạt động của ngân hàng.