Chương 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
4.3. Đánh giá quản trị rủi ro hoạt động tại VietinBank Bến Tre
4.3.3.1. Những nguyên nhân chủ quan
+ Thứ nhất, cơ chế chính sách, quy trình nghiệp vụ, quy trình quản trị rủi ro hoạt động cịn nhiều bất cập, chưa phù hợp.
Văn bản chính sách, nguyên tắc quản trị, quy trình quản trị RRHĐ, quy trình nghiệp vụ của VietinBank còn nhiều bất cập, chưa phù hợp với mơ hình tổ chức của VietinBank, với Thông tư 13 của NHNN và Hiệp ước Basel II về quản trị RRHĐ. VietinBank chưa làm rõ vấn đề RRHĐ hiện nay là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường. Việc quản trị RRHĐ thực hiện theo từng lĩnh vực chính của từng mảng nghiệp vụ, từng Khối và quản trị theo hàng dọc nên chưa xây dựng được mơ hình quản trị RRHĐ có sự ánh xạ, gắn kết theo từng mảng nghiệp vụ với các trường hợp RRHĐ theo quy định.
Hệ thống QTRR của VietinBank Bến Tre chưa được xây dựng đồng bộ cả về chính sách, quy trình, tổ chức bộ máy và nhân sự. Cơ sở hạ tầng và công nghệ thông tin tuy hiện đại nhưng chưa đáp ứng yêu cầu khai thác dữ liệu phục vụ cho quản trị điều hành. Đến nay, Chi nhánh Bến Tre vẫn chưa bố trí nhân sự phù hợp cho quy trình quản trị RRHĐ. Hệ thống cơ sở hạ tầng và công nghệ thông tin thật sự hiện đại, nhưng chưa có cơng cụ hỗ trợ khai thác dữ liệu phù hợp để có thể áp dụng các chuẩn mực tiên tiến về QTRR, đặc biệt là quản trị RRHĐ theo thông lệ quốc tế.
Công tác kiểm tra kiểm soát và hậu kiểm chưa kịp thời, chưa được chú trọng đúng mức do phần lớn cán bộ là kiêm nhiệm nên cơng tác kiểm sốt sau thường được xử lý sau khi đã hồn thành các cơng việc chun mơn, thực hiện chủ yếu mang tính hình thức.
Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ cịn một số hạn chế, chưa hoàn toàn độc lập, tách biệt với các bộ phận nghiệp vụ theo yêu cầu, hiệu quả đem lại chưa cao, dẫn đến
các lỗi tác nghiệp vẫn cịn phát sinh khi có kiểm tra kiểm soát nội bộ theo chuyên đề hoặc đột xuất từ cơ quan bên ngồi/các phịng ban trụ sở chính VietinBank.
+ Thứ hai, cơ cấu tổ chức bộ máy quản trị rủi ro hoạt động chưa phù hợp với mơ hình tổ chức.
Hiện nay, VietinBank phân loại RRHĐ thành 13 loại rủi ro đặc thù để quản lý. Tuy nhiên, 13 rủi ro đặc thù cũng như chức năng nhiệm vụ của các phòng ban còn nhiều bất cập: quy định rủi ro về đạo đức cán bộ và rủi ro về gian lận nội bộ có tính tương đồng. Rủi ro liên quan đến báo cáo/hạch toán và rủi ro tác nghiệp giao dịch định nghĩa gần giống nhau.…Nhiều rủi ro mới phát sinh do ứng dụng mạnh mẽ khoa học công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng như: rủi ro an tồn thơng tin khách hàng, rủi ro bảo mật thông tin nội bộ, rủi ro tuân thủ (bao gồm phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố) cần được VietinBank nghiên cứu để đưa vào cơ chế chính sách, mơ hình và quy trình quản trị RRHĐ.
Với mơ hình tổ chức VietinBank25 và mơ hình tổ chức quản trị RRHĐ VietinBank thì các vịng kiểm sốt 1,1.5, 2 và 3 chưa rõ ràng chức năng, nhiệm vụ giữa các phịng ban trụ sở chính trong quản trị RRHĐ theo hàng dọc, dẫn đến việc quản trị cịn nhiều bất cập, lõng lẽo thiếu tính phối hợp khi xử lý nghiệp vụ phát sinh có liên quan đến RRHĐ tại các chi nhánh.
+ Thứ ba, nguồn nhân lực của VietinBank Bến Tre còn hạn chế về chun mơn nghiệp vụ và văn hóa quản trị rủi ro.
Trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ nhân viên nói chung và bộ phận tham gia quản trị rủi ro nói riêng cịn một số mặt hạn chế nhất định. Phần lớn ý thức trách nhiệm của cán bộ nhân viên về quản trị RRHĐ còn yếu, chưa nhận thức rõ vai trò quản trị rủi ro nên trong quá trình thực hiện vẫn cịn máy móc, thụ động. Trình độ chun mơn nghiệp vụ của một bộ phận cán bộ nhân viên vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ trong quá trình tác nghiệp, tham gia vào các quy trình QTRR. Đạo đức
25
nghề nghiệp của một bộ phận cán bộ nhân viên cịn có dấu hiệu vi phạm, từ đó dẫn đến tình trạng thiếu trung thực trong nghiệp vụ, cấu kết với khách hàng để thực hiện các hành vi lừa đảo.
Nhận thức và hành động của bộ phận cán bộ lãnh đạo chủ chốt từ trụ sở chính đến các chi nhánh và đến các phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch về quản trị RRHĐ chưa thật sự đầy đủ chưa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong giai đoạn hiện nay. Quá trình triển khai quản trị RRHĐ chưa thật sự quyết liệt, toàn hệ thống chỉ tập trung cho quản trị rủi ro tín dụng, cịn xem nhẹ quản trị RRHĐ. Do vậy, đến nay vẫn chưa hệ thống hóa được việc quản trị RRHĐ một cách toàn diện, mà chủ yếu vẫn còn lồng ghép vào các quy trình nghiệp vụ, nên hiệu quả mang lại chưa cao.
Môi trường làm việc chưa tạo ra được tính cạnh tranh giữa cán bộ nhân viên trong quá trình tác nghiệp, chưa thật sự khuyến khích được cán bộ nhân viên thể hiện sự cống hiến, tham gia góp ý nâng cao hiệu quả cơng tác quản lý rủi ro.
+ Thứ tư, VietinBank chưa thực sự chủ động, xử lý linh hoạt các tình huống rủi ro hoạt động do bên ngoài gây ra.
RRHĐ liên quan đến thuê ngoài tiềm ẩn rủi ro, được nhận diện và báo cáo về phòng Quản trị RRHĐ VietinBank, nhưng chưa được phản hồi và có đánh giá cụ thể kịp thời để hỗ trợ các chi nhánh phịng ngừa và kiểm sốt rủi ro phát sinh. Nhiều rủi ro tiềm ẩn liên quan đến thuê ngoài như được nhận diện, cảnh báo như: dịch vụ thê ngoài đối với vận chuyển hàng đặc biệt, dịch vụ thuê ngồi cho việc bảo dưỡng thiết bị cơng nghệ thông tin, dịch vụ thê ngoài đối với hệ thống đường truyền thông dữ liệu leaseline...
RRHĐ liên quan đến gian lận bên ngoài cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro do nhận thức không đúng đắn về pháp luật và sự lừa dối của khách hàng: khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với dự án, phương án vay vốn; thiếu minh bạch trong các báo cáo tài chính; một khách hàng vay vốn tại nhiều ngân hàng; khách hàng cố tình vi phạm quy định, gian lận trong giao dịch (giả mạo chữ ký, đóng dấu chữ ký khắc sẵn trên chứng từ
khi phát hành séc hoặc lập ủy nhiệm chi...), việc ứng phó các tình huống RRHĐ xảy ra chưa thực sự linh hoạt, còn lúng túng trong việc triển khai thực hiện tại chi nhánh.