Chỉ tiêu 2014 2015 2016 So sánh (%) Số tiền (Tr.đ) Cơ cấu (%) Số tiền (Tr.đ) Cơ cấu (%) Số tiền (Tr.đ) Cơ cấu (%) 2015/2014 2016/2015 Bình quân
1. Chi phí tiền lương và các khoản
phụ cấp, tiền ăn ca 302,70 36,71 374,11 35,62 421,1 35,33 123,59 112,56 117,95 - Tiền lương theo đơn giá 258,1 31,29 324,1 30,85 359,00 30,12 125,57 110,77 117,94
- Tiền ăn ca 44,73 5,42 50,12 4,77 62,13 5,21 112,05 123,96 117,86
2. Chi phí dịch vụ mua ngoài 0,0 0,00 11,14 1,05 12,51 1,05 - 112,30 -
- Điện nước mua ngoài 0,0 0,00 10,70 1,02 11,24 0,94 - 105,05 -
- Dịch vụ mua ngoài khác 0,0 0,00 0,40 0,04 1,30 0,11 - 325,00 -
3. Chi phí bằng tiền khác 109,61 13,29 140,0 13,33 162,40 13,62 127,74 116,00 121,73 - Khánh tiết, giao dịch, đối ngoại 109,61 13,29 140,0 13,33 162,40 13,62 127,74 116,00 121,73
Tổng 412,3 100 525,24 100 596,07 100 127,39 113,47 120,23
4.1.2.4. Chi phí bán hàng
Chi phí bán hàng gồm các chi phí phát sinh trong quá trình tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ như: tiền lương, các khoản phụ cấp phải trả cho nhân viên bán hàng, hoa hồng đại lý, hoa hồng môi giới, tiếp thị, đóng gói, vận chuyển, bảo quản, khấu hao TSCĐ, chi phí vật liệu, bao bì, dụng cụ, đồ dùng, chi phí dịch vụ mua ngoài và các chi phí bằng tiền khác như : chi phí bảo hành sản phẩm, chi phí quảng cáo ...
Tổng hợp chi phí bán hàng của Trung tâm Viễn thông Đông Hưng được thể hiện qua bảng số liệu 4.4. Theo bảng số liệu cho thấy tổng chi phí bán hàng có xu hướng giảm trong giai đoạn 2014-2015 từ 2.681,9 triệu đồng năm 2014 xuống 2.621,4 năm 2015. Tuy nhiên trong năm 2016 chi phí bán hàng đã có sự tăng mạnh lên thành 2.947,0 triệu đồng. Điều này cho thấy Trung tâm đã chú trọng đầu tư để phát triển thị trường nhằm thu hút thêm các khách hàng tiềm năng của mình.
Trong chi phí bán hàng thì chi phí tiền điện, nước mua ngoài (chi trả cho các điểm giao dịch, Trung tâm, các trạm phát sóng,…) của Trung tâm chiếm tỷ trọng cao nhất và có xu hướng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể năm 2014 chi phí tiền điện nước mua ngoài là 963,2 triệu đồng, chiếm tỷ trọng gần 36% thì năm 2016 tăng lên là 1.232,5 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 41,82%. Tốc độ tăng trưởng bình quân của chi phí điện nước là 113,12%/năm trong giai đoạn 2014-2016.
Chi tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại có xu hướng tăng qua các năm. Trong năm 2014 mức chi là 350,1 triệu đồng thì tới năm 2016 mức chi tăng lên thành 512,2 triệu đồng. Thực tế việc tăng mức chi cho các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại là một xu thế tất yếu để phát triển thị phần. Các chương trình khuyến mại, quảng cáo, tiếp thị thường được thực hiện đồng thời cùng với các Trung tâm khác trên toàn tỉnh Thái Bình và theo sự chỉ đạo của Viễn thông Thái Bình.