Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh (%) 2017/ 2016 2018 / 2017 BQ
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 54.411 55.000 55.073 101,1 100,1 0,6
Doanh thu thuần về bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ 54.411 55.000 55.073 101,1 100,1 0,6
Giá vốn hàng bán 49.757 50.500 50.596 101,5 100,2 0,8
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 4.653 4.500 4.477 96,7 99,5
Chi phí bán hàng 52 53 55 101,9 103,8 2,8
Tiền phải thu của khách hàng 3.261 4.875 4.470 149,5 91,7 17,1
Tiền trả trước cho người bán 1.504 1.200 1.600 79,8 133,3 3,1
Hàng tồn kho 7.577 8.236 9.540 108,7 115,8 12,2
Nhìn vào bảng chỉ tiêu tài chính đánh giá công tác bán hàng của xí nghiệp thời gian 3 năm vừa qua, ta có thể nhận thấy rằng kết quả bán hàng có sự tăng trưởng thể hiện qua chỉ tiêu doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng lên theo từng năm. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2018 tăng 0.13% tương ứng với 73 triệu đồng so với năm 2017 và năm 2017 tăng 1.1% tương ứng với 589 triệu đồng so với năm 2016, tuy nhiên mức tỷ lệ tăng không cao.
Giá trị hàng tồn kho của Xí nghiệp nhìn chung là lớn, điều đó chứng tỏ rằng Xí nghiệp luôn sẵn hàng để cung cấp cho thị trường. Năm 2018 hàng tồn kho của Xí nghiệp tăng 15.8% so với năm 2017. Năm 2017 hàng tồn kho tăng 8.6% so với năm 2016. Điều này chứng tỏ Xí nghiệp đã có những kế hoạch và chiến lược chú trọng vào việc tích trữ hàng tồn kho để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Công nợ phải thu của khách hàng đã có sự thay đổi, năm 2018 công nợ phải thu khách hàng giảm 8.3% so với năm 2017, chứng tỏ việc quản lý công nợ đã gắn với trách nhiệm của nhân viên bán hàng, các nhân viên bán hàng bên cạnh việc bán hàng còn phải quan tâm đến việc đôn đốc thu hồi công nợ, không để tình trạng khách hàng nợ lâu ngày từ đó nâng cao hiệu quả thu hồi công nợ của Xí nghiệp và hiệu quả hoạt động của hoạt động bán hàng.
Mặt khác Xí nghiệp cũng dựa vào chỉ tiêu doanh thu bán hàng mà Xí nghiệp đặt ra cho lực lượng bán hàng, với yêu cầu về mức tăng trưởng doanh số cao qua các năm.
Nhìn vào bảng 4.17 tình hình thực hiện kế hoạch bán hàng qua các năm của Xí nghiệp ta thấy năm 2016 doanh thu kế hoạch đặt ra là 52.750 triệu đồng thực hiện được 54.411 triệu đồng tăng 1.661 triệu đồng tương ứng tăng 3,1% trong đó thực hiện kế hoạch doanh thu từ việc kinh doanh vật tư ngành in đều tăng đáng kể doanh thu mặt hàng giấy in kế hoạch đặt ra 6.500 triệu đồng thực hiện 7.900 triệu đồng tăng 1.400 triệu đồng tương ứng tăng 21,5 %; mực in doanh thu kế hoạch đặt ra là 3.800 triệu đồng thực hiện được 4.060 triệu đồng tăng 260 triệu tương ứng tăng 6,8%; kẽm in doanh thu kế hoạch đặt ra 2.250 triệu đồng thực hiện 2.351 triệu đồng tăng 101 triệu đồng tương ứng tăng 4,5%; sản phẩm in các tài liệu doanh thu kế hoạch 28.000 triệu đồng thực hiện đạt 28.200 triệu đồng tương ứng tăng 0,7%; sản phẩm sách giáo khoa doanh thu kế hoạch 7.000 triệu đồng thực hiện đạt 7.050 triệu đồng tăng 50 triệu đồng tương ứng tăng 0,7% tuy nhiên có mặt hàng in tạp chí không đặt chỉ tiêu kế hoạch đặt ra do
khách hàng tạp chí ngân hàng giảm kế hoạch in tại đơn vị. Năm 2017 doanh thu kế hoạch đặt ra 54.450 triệu đồng thực hiện đạt 55.000 triệu đồng tăng 550 triệu đồng tương ứng tăng 1% tuy nhiên thì cơ cấu doanh thu đã thay đổi, xí nghiệp tăng doanh thu từ kinh doanh vật tư ngành in, giảm doanh thu từ các sản phẩm in như mặt hàng giấy in năm 2016 xí nghiệp xây dựng kế hoạch là 6.500 triệu đồng thì đến năm 2017 kế hoạch xây dựng là 17.000 triệu đồng tăng 10.500 triệu đồng tương ứng tăng 161,5% thực hiện đạt 17.250 triệu đồng tăng 250 triệu tương ứng tăng 1,5%; mặt hàng mực in doanh thu kế hoạch xây dựng 8.900 triệu đồng tăng 5.100 triệu đồng so với kế hoạch năm 2016 tương ứng tăng 134,2%, thực hiện đạt 9.000 triệu đồng tăng 100 triệu đồng tương ứng tăng 1,1%; mặt hàng kẽm in doanh thu kế hoạch xây dựng là 4.500 triệu đồng tăng 2.250 triệu đồng so với năm 2016 tương ứng tăng 100% thực hiện đạt 4.600 triệu đồng tăng 100 triệu tương ứng tăng 2,2%; mặt hàng các tài liệu in doanh thu kế hoạch xây dựng là 18.500 triệu đồng giảm 9.500 triệu đồng so với năm 2016 tương ứng giảm 33,9% thực hiện đạt 18.50 triệu đồng tăng 50 triệu đồng tương ứng tăng 0,3%; mặt hàng sách giáo khoa kế hoạch xây dựng 3.250 triệu đồng giảm 3.750 triệu đồng so với năm 2016 tương ứng giảm 53,6% thực hiện đạt 3.300 triệu đồng tăng 50 triệu đồng tương ứng tăng 1,5%; mặt hàng tạp chí doanh thu kế hoạch xây dựng 2.300 triệu đồng giảm 2.900 triệu đồng so với năm 2016 tương ứng giảm 55,8% thực hiện đạt 2.300 triệu đồng việc thay đổi này là do nhu cầu về các sản phẩm in sụt giảm, xí nghiệp đã chuyển hướng sản xuất kinh doanh sang kinh doanh các loại vật tư ngành in. Năm 2018 doanh thu kế hoạch đặt ra là 54.800 triệu đồng, thực hiện đạt 55.073 triệu đồng tăng 273 triệu đồng tương ứng tăng 0,5%. Cơ cấu mặt hàng cũng tăng doanh thu về các vật tư ngành in và giảm doanh thu các sản phẩm in chứng tỏ nhu cầu về các sản phẩm in ngày càng giảm, vấn đề việc làm rất khó khăn .Mặt hàng giấy in doanh thu kế hoạch xây dựng 18.500 triệu đồng, thực hiện đạt 18.500 triệu đồng; mặt hàng mực in kế hoạch xây dựng 9.050 triệu đồng thực hiện đạt 9.050 triệu đồng; mặt hàng kẽm in doanh thu kế hoạch xây dựng là 6.300 triệu đồng thực hiện đạt 6.400 triệu đồng tăng 100 triệu đồng tương ứng tăng 1,6 %; mặt hàng các tài liệu in doanh thu kế hoạch xây dựng 16.750 triệu đồng thực hiện đạt 16.923 triệu đồng tăng 173 triệu đồng tương ứng tăng 1%; mặt hàng tạp chí doanh thu kế hoạch xây dựng 700 triệu đồng giảm 1.600 triệu đồng so với năm 2017 tương ứng giảm 69,6 % thực hiện đạt 700 triệu đồng Nhìn chung cả 03 năm Xí nghiệp đều đạt kế hoạch đề ra đó là tiền đề để xí