Điểm Mức xếp loại Đánh giá TSĐB
225-300 A Mạnh
75-224 B Trung bình
<75 C Thấp
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro BIDV Thạch Thất)
Sau khi tổng hợp được điểm xếp hạng tín dụng, kết hợp với kết quả đánh giá TSĐB của KHCN, BIDV Thạch Thất kết hợp được thành bảng ma trận để đánh giá việc quyết định cho KHCN vay vốn hoặc từ chối cho vay theo bảng 2.16 sau:
của BIDV trong cho vay KHCN Đánh giá TSĐB A B C XHTD AAA Xuất sắc Tốt Trung bình AA A BBB
Tốt Trung bình Trung bình/Từ chối
BB B CCC Trung bình/Từ chối Từ chối CC C
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro BIDV Thạch Thất)
Mô hình XHTD cá nhân của BIDV Thạch Thất đã đánh giá khách hàng thông qua việc kết hợp mức điểm XHTD của người vay với TSĐB cho khoản vay đó, đảm bảo mức rủi ro thấp nhất cho chi nhánh khi giải ngân vốn cho KHCN. Tuy nhiên, mức kết hợp đánh giá này quá xem trọng trị giá TSĐB của khoản vay hơn là bản chất khách hàng đó có khả trả nợ tốt hay không, do vậy nên cần có một sự kết hợp đánh giá khách hàng vay thông qua XHTD của khoản vay đó với tình hình trả nợ của khách hàng, có như vậy thì việc đánh giá/chấm điểm khách hàng sẽ hợp lý và chính xác hơn. Ngoài ra, các điểm số, trọng số được xây dựng theo mức độ cố định sẽ không phản ánh được điều kiện thực tế của từng khách hàng, khiến cho kết quả thu được sẽ không phản ánh đúng thực tiễn đối với từng KHCN cụ thể cũng như từng ngành riêng biệt mà khách hàng cá nhân đang tham gia.
Ngoài ra, việc thu thập được đầy đủ các tiêu chí đánh giá TSĐB sẽ dễ dàng hơn nhiều so với thu thập các tiêu chí để xây dựng lên điểm xếp hạng tín dụng của KHCN. Cùng với đó, dưới áp lực của việc mở rộng và tăng trưởng tín dụng của chi nhánh, việc thu thập về các tiêu chí đánh giá điểm xếp hạng tín dụng của KHCN sẽ được làm sơ sài, hình thức. Chính vì vậy, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn tại BIDV Thạch Thất về cơ bản vẫn còn ở mức cao như đã phân tích trong bảng 2.9.
Liên quan đến RRTD trong cho vay đối với KHCN thì các nguyên nhân dẫn đến RRTD có thể xuất phát từ phía khách hàng đồng thời cũng có thể là phát sinh từ chính nội bộ của ngân hàng.”
Đối với các dấu hiệu RRTD phát sinh từ nội bộ của Chi nhánh, Bộ phận kiểm tra, giám sát tuân thủ nội bộ tại Chi nhánh có trách nhiệm thường xuyên rà soát, đánh giá sự tuân thủ của các phòng/bộ phận tham gia vào quá trình cấp tín dụng đối với các quy định, chính sách về cho vay, quy định về chính sách bảo đảm tín dụng, quy định về thẩm quyền phê duyệt tín dụng, quy trình tín dụng và các văn bản, quy định nội bộ khác có liên quan đến hoạt động cho vay đối với KHDN.”
Đối với các dấu hiệu RRTD phát sinh từ khách hàng, quá trình nhận diện RRTD sẽ được thực hiện qua các giai đoạn của quá trình cấp tín dụng, cụ thể như sau:
Giai đoạn 1: Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ
Phòng quản lý KHCN chủ động tiếp nhận và thu thập thông tin, hồ sơ tài liệu từ khách hàng cũng như các nguồn khác (nếu có) để làm cơ sở phục vụ công tác xây dựng Báo cáo nhu cầu tín dụng cho khách hàng.
Bộphận QHKH kiểm tra tínhđầyđủ, cập nhật, hợp lệ của hồsơ, thông tinliên quan đến khách hàng, đánh giá sự phù hợp của nhu cầu tín dụng với chính sách tín dụng, giới hạn tín dụng của khách hàng và các điều kiện đã được cấp thẩm quyền phê duyệt (nếu có). Đối với những hồ sơ vay vốn không hợp lệ hoặc được đánh giá không đủ điều kiện vay vốn thì Bộ phận QHKH trực tiếp thông báo từ chối tới khách hàng và báo cáo Lãnh đạo Phòng KHCN để biết.”
Giai đoạn 2: Thẩm định rủi ro tín dụng
Trên cơ sởBáo cáo nhu cầu tín dụng và hồ sơ tín dụng của khách hàng do Bộ phận Quan hệ khách hàng cung cấp, Bộ phận quản lý rủi ro thực hiện bước thẩm định và lập báo cáo thẩm định tín dụng.”
Báo cáo thẩm định tín dụng được thực hiện bởi cán bộ thẩm định tín dụng và được rà soát nội dung bởi bộ phận quản lý rủi ro trước khi trình Lãnh đạo Chi nhánh xem xét, phê duyệt hoặc thông qua trước khi trình Trụ sở chính.
““Các điều kiện tín dụng được đưa ra nhằm đảm bảo kiểm soát rủi ro của khoản cho vay, bao gồm (i) các điều kiện về tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu và loại tài sản được nhận làm tài sản bảo đảm; (ii) yêu cầu khách hàng mua và duy trì hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm đối với tài sản bảo đảm, tài sản hình thành từ vốn vay; (iii) trước khi giải ngân lần đầu tiên thì khách hàng phải cung cấp đầy đủ hồ sơ pháp lý liên quan đến thu nhập của KHCN như bảng lương có xác nhận của đơn vị công tác, hoặc phương án sản xuất kinh doanh vay vốn; (iv) quy định về tần suất thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay; (vi) yêu cầu khách hàng cam kết chuyển doanh thu về tài khoản mở tại BIDV Thạch Thất theo tỷ lệ tối thiểu bằng tỷ trọng dư nợ vay tại BIDV Thạch Thất/tổng dư nợ tại các TCTD; ....”
Quá trình giải ngân vốn vay được bắt đầu khi Chi nhánh và khách hàng hoàn tất thủ tục đàm phán, ký kết HĐTD. Theo quy định hiện hành của BIDV Thạch Thất, việc xác lập và hoàn thiện giao dịch bảo đảm phải được thực hiện trước khi giải ngân vốn vay.
Trước khi giải ngân vốn vay, Bộ phận quản lý rủi ro yêu cầu khách hàng cung cấp các tài liệu cần cung cấp trước khi giải ngân theo điều kiện phê duyệt tín dụng của cấp thẩm quyên và/hoặc điều kiện của HĐTD đã ký.
Trên cơ sở hồ sơ đề nghị giải ngân của khách hàng, bộ phận quản quản lý rủi ro thực hiện đánh giá tình hình khách hàng và mục đích sử dụng số tiền được giải ngân. Nếu mục đích sử dụng số tiền được giải ngân không phù hợp với mục đích sử dụng vốn vay của HĐTD đã ký, Bộ phận quản lý rủi ro chủ động thông báo từ chối giải ngân và trả lại hồ sơ giải ngân cho khách hàng. Nếu phát hiện khách hàng có dấu hiệu rủi ro dẫn đến không đảm bảo khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn cho BIDV Thạch Thất và/hoặc dấu hiệu rủi ro thuộc một trong các sự kiện vi phạm quy định trong HĐTD, Bộ phận quản lý rủi ro trình Lãnh đạo Chi nhánh để ký thông báo từ chối giải ngân gửi tới khách hàng.
Trường hợp kết quả kiểm tra cho thấy khoản giải ngân đáp ứng đầy đủ các điều kiện giải ngân theo quy định và được Lãnh đạo Chi nhánh phê duyệt giải ngân,
thực hiện giải ngân tiền vay.
Giai đoạn 4: Kiểm soát sau cho vay và nhận diện RRTD
Sau khi cho vay, Bộ Bộ phận Quản lý rủi ro tiếp tục thực hiện các việc theo dõi, kiểm soát cho vay theo quy định tại quy trình tín dụng. Bộ phận Quản lý rủi ro có trách nhiệm theo dõi, đôn đốc Bộ phận quan hệ KHCN thực hiện các công việc kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra và định giá lại TSBĐ, theo dõi thời hạn hiệu lực của hồ sơ tín dụng, theo dõi việc thực hiện các điều kiện tín dụng, điều kiện thương mại của khách hàng.”
- Bộ phận quản lý quan hệ KHCN chủ động nắm bắt thông tin từ khách hàng, thu thập thông tin các khoản vay còn dư nợ để thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay. Việc kiểm tra sử dụng vốn vay được thực hiện theo hình thức sau:”
-Kiểm tra tại chỗ: Bộ phận quản lý quan hệ KHCN đi kiểm tra thực tế hoạt động kinh doanh của khách hàng và thực hiện kiểm tra, đánh giá tại chỗ tình hình sử dụng vốn vay tối thiểu 01 lần/ 06 tháng kể từ lần cấp tín dụng đầu tiên và/hoặc lần kiểm tra tại chỗ gần nhất.”
-Kiểm soát từ xa: Bộ phận quản lý rủi ro yêu cầu khách hàng cung cấp các tài liệu, chứng từ liên quan đến (các) khoản cấp tín dụng của khách hàng tại BIDV Thạch Thất và các tài liệu có liên quan khác liên quan tình hình tài chính của khách hàng tối thiểu 01 lần/ 03 tháng kể từ lần cấp tín dụng đầu tiên và/hoặc lần kiểm soát từ xa gần nhất.”
Đối với những khách hàng có các dấu hiệu như trả nợ không đầy đủ, đúng hạn; hoặc thực hiện không đúng, đầy đủ các điều kiện tín dụng được quy định trong HĐTD; hoặc phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn tại các TCTD khác sẽ được tăng cường kiểm tra, giám sát trong cho vay. Bộ phận quản lý rủi ro sẽ tăng cường đi kiểm tra, làm việc với khách hàng để kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng. Trường hợp phát hiện khách hàng có dấu hiệu rủi ro sẽ kịp thời báo cáo Ban lãnh đạo của Chi nhánh để có biện pháp xử lý kịp thời, nhằm giảm thiểu RRTD phát sinh.
2.3.3.1. Kiểm soát rủi ro tín dụng trước khi cho vay
Để đảm bảo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại BIDV Thạch Thất phát triển theo đúng định hướng, đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững và tiến dần tới các thông lệ quốc tế, BIDV Thạch Thất đã áp dụng đúng và đầy đủ các chính sách QLRR tín dụng mà BIDV đưa ra trong từng thời kỳ với những nội dung cơ bản như sau:
Về thẩm quyền phán quyết tín dụng
Trong Quyết định số 3812/QĐ-QLTD ngày 02/7/2013 và văn bản sửa đổi bổ sung số 7403/QĐ-QLTD ngày 26/11/2013 về phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp điều hành, BIDV đã quy định cụ thể thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp điều hành trong hệ thống để xác định quyền chủ động và tự chịu trách nhiệm của mỗi đơn vị, cá nhân trong hoạt động tín dụng. Để đảm bảo an toàn trong hoạt động, BIDV phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng trên cơ sở phù hợp với quy mô, điều kiện, khả năng QLRR của các đơn vị, từng cấp được phân cấp.
Tại BIDV Thạch Thất nói riêng và hệ thống chi nhánh của BIDV nói chung đều thành lập Hội đồng tín dụng cơ sở. Đây là cơ quan cao nhất được phép phê duyệt cấp tín dụng đối với các trường hợp vượt mức thẩm quyền phán quyết của Giám đốc chi nhánh nhưng nằm trong mức thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh. Hội đồng tín dụng cơ sở gồm các thành viên là trưởng các phòng nghiệp vụ có liên quan, Phó Giám đốc QLKH, Phó Giám đốc QLRR và Giám đốc chi nhánh trong đó Giám đốc chi nhánh là Chủ tịch Hội đồng. Các thành viên Hội đồng tín dụng cơ sở được phép bảo lưu ý kiến của mình và nêu rõ trong biên bản họp. Một khoản vay chỉ được đồng ý phê duyệt tín dụng khi có trên 50% thành viên đồng ý trong đó phải có Chủ tịch Hội đồng đồng ý.
Giám đốc chi nhánh chỉ được quyền phê duyệt tín dụng đối với khoản cấp tín dụng tối đa bằng 70% mức thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh với thời hạn không quá 12 tháng đối với khoản vay ngắn hạn, riêng khoản cấp bảo lãnh không quá 60 tháng.
được quyền phê duyệt tín dụng tối đa bằng 50% mức thẩm quyền phán quyết của Giám đốc chi nhánh.
Đối với các khoản vay không phải qua thẩm định rủi ro, Phó Giám đốc QLKH được phê duyệt tín dụng tối đa bằng 100% mức thẩm quyền của Giám đốc chi nhánh đối với các khoản vay không phải qua thẩm định rủi ro với thời hạn không quá 12 tháng đối với khoản vay ngắn hạn, riêng khoản cấp bảo lãnh không quá 60 tháng. Giám đốc chi nhánh được quyền phán quyết bằng 100% mức thẩm quyền phán quyết không qua thẩm định rủi ro của Chi nhánh.
Những khoản vay phải qua thẩm định rủi ro là khoản vay của những khách hàng có tổng giới hạn tín dụng bằng hoặc lớn hơn mức thẩm quyền không bắt buộc qua thẩm định rủi ro của Chi nhánh theo thông báo của BIDV trong từng thời kỳ hoặc các khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu, khách hàng chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng.
Về chính sách khách hàng
Tất cả các khách hàng cá nhân có nhu cầu quan hệ tín dụng tại BIDV Thạch Thất được áp dụng tổng thể các nhóm chính sách sau:
Chính sách tiếp thị khách hàng: được chi nhánh tiếp thị để tiếp cận với các khoản vay khi KHCN có mức thu nhập ổn định từ mức trung bình khá trở lên
Chính sách cấp tín dụng theo nhóm
Đối với KHCN mới: đối với các khách hàng được xếp hạng từ AA trở lên theo hệ thống XHTD của BIDV (là nhóm khách hàng mục tiêu, áp dụng “chính sách ưu tiên cấp tín dụng”, tích cực tiếp thị, phát triển mối quan hệ giữa BIDV và khách hàng, đáp ứng tối đa nhu cầu vốn của khách hàng); đối với các KHCN được xếp hạng từ BB theo hệ thống XHTD của BIDV: áp dụng “chính sách cấp tín dụng bình thường”; đối với các KHCN được xếp hạng từ C- trở xuống theo hệ thống XHTDNB của BIDV: áp dụng “chính sách từ chối cấp tín dụng ”.
Đối với KHCN đang có quan hệ tín dụng tại BIDV: đối với khách hàng có lịch sử trả nợ tốt, có thiện chí hợp tác với BIDV Thạch Thất: áp dụng “Chính sách mở
sinh nợ xấu tại chi nhánh hoặc tổ chức tín dụng khác: áp dụng “Chính sách duy trì”.
Chính sách về tài sản bảo đảm
Ưu tiên các KHCN có tài sản đảm bảo có số điểm đánh giá cao để áp dụng giải ngân.
2.3.3.2. Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay KHCN tại BIDV Thạch Thất
Kiểm tra, giám sát sau khi cho vay giúp chi nhánh phát hiện kịp thời những rủi ro liên quan đến khoản vay như KHCN sử dụng vốn vay sai mục đích, hoạt động kinh doanh không hiệu quả làm tổn thương đến khả năng trả nợ ngân hàng,… BIDV Thạch Thất quy định công tác kiểm tra sau khi cho vay phải được thực hiện kịp thời, thường xuyên. Đối với khoản vay giải ngân tiền mặt, cán bộ QLKH phải tiến hành kiểm tra sau cho vay trong vòng 10 ngày làm việc kể từ thời điểm giải ngân. Đối với khoản vay giải ngân chuyển khoản, cán bộ QLKH phải tiến hành kiểm tra sau khi cho vay trong vòng 30 ngày làm việc kể từ thời điểm giải ngân. Đối với khoản cho KHCN cho vay đầu tư hoặc mở rộng quy mô kinh doanh, định kỳ hàng năm cán bộ QLKH phải tiến hành kiểm tra đánh giá lại hiệu quả kinh doanh của KHCN và khả năng trả nợ của KHCN.
Công tác kiểm tra sử dụng vốn vay của KHCN tại BIDV Thạch Thất được cán bộ quan hệ KHCN thực hiện kịp thời, theo đúng quy định. Tuy nhiên, do chi nhánh có nhiều KHCN thống, và thường xuyên phát sinh khoản vay nên nhiều khi cán bộ quan hệ KHCN còn lơ là, chủ quan trong kiểm tra sau cho vay. Nội dung biên bản kiểm tra sau cho vay chưa đầy đủ theo đúng quy định của BIDV. Theo quy định trong Biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay phải có đầy đủ các nội dung: kiểm tra hồ sơ chứng từ chứng minh sử dụng tiền vay đúng mục đích, kiểm tra tình trạng hiện tại của tài sản hình thành từ vốn vay (nếu có), kiểm tra tình hình tài chính của KHCN. Tuy nhiên, hiện nay cán bộ QLKH chỉ mới đề cập chủ yếu đến chứng từ chứng minh sử dụng tiền vay đúng mục đích. Các đợt kiểm tra tín dụng tại chi nhánh cũng không kiến nghị đến chất lượng của kiểm tra sau cho vay mà chỉ cần đúng, đủ số lượng và thời gian kiểm tra sau cho vay. Chính điều này đã tạo tâm lý đối phó của cán bộ QLKH, làm giảm chất lượng công tác kiểm tra sau cho