2.2.1 .Nội dung quản trị rủi ro tíndụng trong cho vay KHCN tại BIDV Sơn Tây
2.2.1.3 .Kiểm soát rủi ro tíndụng trong cho vay khách hàng cá nhân
a) Kiểm soát rủi ro thông qua các chính sách cho vay
Định hướng cho vay: Trên cơ sơ định hướng chính sách cho vay của BIDV TW cùng với việc phân tích môi trường kinh doanh và năng lực tài chính, BIDV chi nhánh Sơn Tây điều chỉnh hoạt động theo các tiêu chí: Chỉ tiêu kiểm soát tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu.
b) Kiểm soát rủi ro thông qua quy trình cho vay
BIDV chi nhánh Sơn Tây áp dụng quy trình tín dụng của BIDV TW. Quy trình tín dụng tại BIDV được bắt đầu khi cán bộ tín dụng gặp gỡ và tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi nhân viên làm thủ tục tất toán hồ sơ vay cho khách hàng, có thể được mô tả như sau:
Gặp gỡ khách hàng và đánh giá sơ bộ Tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng
Thẩm định và lập tờ trình thẩm định Phê duyệt và quyết định cho vay Hoàn chỉnh thủ tục cho vay Giải ngân
Kiểm tra, đánh giá việc sử dụng tiền vay Điều chỉnh khoản vay
Quản lý khoản vay, thu hồi nợ Tất toán khoản vay
c) Kiểm soát rủi ro thông qua quy chế cho vay
Việc xác định nhóm khách hàng có liên quan còn mang tính chủ quan, không chính xác, chủ yếu dựa trên thông tin khách hàng cung cấp; hoặc CBTD cố tình khai báo không chính xác.
d) Kiểm soát rủi ro trong cho vay thông qua quy chế bảo đảm tiền vay
và quy trình định giá TSĐB
Việc thẩm định giá trị tài sản đảm bảo do phòng quản lý rủi ro kết hợp với cán bộ kinh doanh đối với những món vay có giá trị thấp, với những món vay có giá trị
lớn thì sẽ kết hợp thêm với người phê duyệt hồ sơ tín dụng đi cùng để theo dõi, quản lý thực hiện nên xác suất rủi ro trong thẩm định tài sản thấp hơn, gía trị TSĐB sát với giá trị thực của tài sản.
Việc định giá phải trên cơ sở khách quan, chính xác, kịp thời.
Giá trị tài sản cầm cố, thế chấp được xác định bao gồm cả hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản đó. Trong trường hợp tài sản thế chấp là bất động sản có vật phụ thì giá trị của vật phụ cũng thuộc giá trị của tài sản thế chấp.
Cán bộ định giá phải từ chối định giá và báo cáo tổ định giá để cử người khác thay thế khi có quan hệ với chủ tài sản hoặc bên vay về quan hệ huyết thống, bạn bè thân thiết, quan hệ kinh tế…để đảm bảo tính vô tư, khách quan khi định giá.
Trong thời gian đảm bảo tiền vay, tối đa 6 tháng 1 lần đối với động sản và tối đa 12 tháng 1 lần đối với bất động sản, tổ định giá phải tiến hành kiểm tra đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định. Giá trị tài sản sau khi đánh giá lại nếu không đảm bảo tỷ lệ cho vay theo quy định thì yêu cầu khách hàng phải bổ sung thêm tài sản đảm bảo khác hoặc đơn vị kinh doanh yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn phần dư nợ không được đảm bảo.
Trường hợp định giá vượt khả năng của Phòng quản lý rủi ro, nếu không kiến nghị nhờ sự giúp đỡ của TW thì có thể đề xuất Ban tổng giám đốc thuê cơ quan thẩm định giá bên ngoài.
e) Kiểm soát các nguồn gây rủi ro
Hiện tại, Chi nhánh đang sử dụng các biện pháp để kiểm soát nguồn gây rủi ro tín dụng, các biện pháp này có thể được xem là tiêu chí để đánh giá năng lực quản trị rủi ro của Chi nhánh. Các biện pháp cơ bản để kiểm soát rủi ro tín dụng như sau:
Đối với rủi ro từ khách hàng
Chi nhánh thu thập và cập nhật thông tin đối với mỗi đối tượng khách hàng bao gồm thông tin tài chính và phi tài chính, khả năng cạnh tranh, lợi thế kinh doanh và tình hình tài sản đảm bảo. Nguồn thông tin có được từ khách hàng cung cấp, cơ quan chủ quản nhà nước, trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, báo đài, internet…và các thông tin lưu trữ tại Chi nhánh. Qua đó giúp cho CBTD có thể phát hiện những nguy cơ có thể gây ra rủi ro và đưa ra quyết định đúng đắn, kịp
thời trong việc cấp tín dụng. Tuy nhiên việc thu thập, phân tích đánh giá thông tin phục vụ cho việc cảnh báo rủi ro tùy thuộc vào kỹ năng phân tích, sự nhận định và khả năng dự báo của CBTD.
Bên cạnh đó, việc kiểm tra giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng tập trung chủ yếu vào các bước kiểm trả trước và trong khi cho vay, còn đối với kiểm tra sau khi cho vay được thực hiện nhưng chưa thường xuyên và chặt chẽ.
Đối với việc xử lý vi phạm của khách hàng căn cứ vào báo cáo kết quả kiểm tra tùy theo mức độ vi phạm để xử lý như: thu hồi nợ trước hạn, hạn chế cho vay để giảm dần dư nợ và biện pháp cuối cùng chấm dứt cho vay.
Đối với nguồn rủi ro từ nhân viên
Chi nhánh thực hiện tuyển dụng nhân viên theo quy định của BIDV. Tuy nhiên, do nguồn lực tài chính có hạn nên chi nhánh chưa tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên mới một cách chuyên nghiệp. Các đợt tập huấn chỉ được triển khai khi có sự thay đổi, bổ sung trong các quy định, quy trình nghiệp vụ cũng như các chính sách của BIDV
Đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng có tuổi đời trẻ, kinh nghiệm thực tế còn thiếu cho nên không thể nắm bắt toàn bộ hoạt động của khách hàng để kiểm soát các khoản vay một cách đầy đủ và chặt chẽ. Đây là thực trạng và bài toán khó tại Chi nhánh.
a) Các biện pháp giảm thiểu tổn thất
Phân tán rủi ro: Chi nhánh hiện đang thực hiện đa dạng hóa cho vay theo thành phần kinh tế, lĩnh vực ngành nghề, tập trung cho vay ngắn hạn và đặc biệt ưu tiên phục vụ tín dụng bán lẻ.
Phát hiện và xử lý nợ có vấn đề: Khi nhận thấy dấu hiệu xuất hiện nợ có vấn đề, CBTD sẽ có chương trình làm việc cụ thể để nắm tình hình và báo cáo Ban lãnh đạo để giải quyết, tùy theo những trường hợp cụ thể mà ngân hàng có thể tiến hành: cơ cấu thời hạn vay, gia hạn nợ, miễn giảm lãi…
+Bảo hiểm: Đối với các TSĐB là ô tô, trước khi cho vay chi nhánh yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm ba bên cho đến hết thời gian của khoản vay, trên hợp đồng bảo hiểm ghi rõ người thụ hưởng là ngân hàng để hạn chế những rủi ro bất ngờ xảy ra.
+Các nghiệp vụ chuyển giao rủi ro khác: Như chứng khoán hóa khoản vay, giao dịch kỳ hạn… hiện chưa áp dụng.
2.2.1.4. Tài trợ rủi ro tín dụng
Tài trợ rủi ro bằng nguồn xử lý nợ xấu
Thu hồi nợ xấu là biện pháp tích cực nhất được áp dụng nhằm hạn chế mức độ ảnh hưởng của rủi ro tín dụng phát sinh, CBTD trực tiếp quản lý món vay là người thường xuyên nắm bắt diễn biến nợ, khi nợ xấu phát sinh, CBTD trực tiếp thương thảo với khách hàng nhằm đưa ra các phương án xử lý và được ghi nhận thông qua các biên bản làm việc.
Các biện pháp có thể áp dụng tùy thuộc vào tình huống cụ thể là: Bán hàng hóa tồn kho, thanh lý bớt tài sản cố định chưa thật cần thiết để tạo nguồn trả nợ.
Tài trợ rủi ro bằng nguồn phát mại TSĐB
Đây là biện pháp chủ yếu để tài trợ rủi ro tại chi nhánh. Ngân hàng và khách hàng cùng thỏa thuận phương thức xử lý TSĐB, phương thức thường được sử dụng là:
Thỏa thuận để khách hàng tự tìm đối tác để bán TSĐB trong một thời gian nhất định.
Ngân hàng khởi kiện việc vi phạm hợp đồng vay vốn ra Toà án, căn cứ vào bản án để đưa ra Cơ quan thi hành án để xử lý TSĐB.
Thông thường quá trình xử lý TSĐB rất mất thời gian vì phải qua nhiều công đoạn, khách hàng thường có tâm lý chây ỳ, không chịu trả nợ.
Tài trợ rủi ro bằng nguồn dự phòng rủi ro
Sử dụng dự phòng là việc TCTD nơi cho vay sử dụng dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất đối với các khoản nợ được xử lý rủi ro theo quy định, việc sử dụng dự phòng về bản chất có tác dụng làm sạch bản cân đối bằng nguồn tài chính của bản thân ngân hàng, sau khi khoản nợ được xử lý rủi ro sẽ được hạch toán chuyển sang
ngoại bảng để theo dõi và sử dụng các biện pháp thu nợ triệt để. Dự phòng rủi ro tăng do điều kiện về kinh tế bất lợi cho các lĩnh vực bất động sản, xây dựng…ảnh hưởng bất lợi đến KH trong các lĩnh vực này. Tuy nhiên, đến nay chi nhánh chưa phải sử dụng nguồn dự phòng để tài trợ cho bất kỳ khoản nợ xấu nào.
Chi nhánh sẽ sử dụng dự phòng để XLRR tín dụng đối với các khoản nợ vị rủi ro trong các trường hợp sau đây:
+Khách hàng là tổ chức bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật; cá nhân bị chết hoặc mất tích theo quy định của pháp luật;
+Các khoản nợ thuộc nhóm 5 theo quy định về phân loại nợ. Việc sử dụng dự phòng XLRR được thực hiện theo nguyên tắc:
+Sử dụng dự phòng cụ thể đã trích của từng khoản nợ để XLRR đối với chính khoản nợ đó.
+Tìm mọi biện pháp để phát mại TSĐB (nếu có) theo thỏa thuận để thu hồi nợ, nếu TSĐB phát mại không đủ bù đắp, chi nhánh trình hội sở chính để XLRR từ nguồn dự phòng chung.
Tài trợ rủi ro bằng nguồn bảo hiểm
Đối với các khoản vay có mua bảo hiểm thì khi rủi ro xảy ra, ngân hàng là đơn vị thụ hưởng phần đền bù của các công ty bảo hiểm, phần thu này sẽ được hạch toán để bù đắp rủi ro.
Đối với nguồn bù đắp từ bảo hiểm tín dụng, hiện nay chi nhánh chưa có quy định cụ thể cho việc triển khai loại hình này.