6. Kết cấu của đề tài
1.1. Khái quát về dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp
1.1.2. Khái niệm và phân loại dịch vụ cho vay khách hàng doanh
doanh nghiệp của ngân hàng thương mại
1.1.2.1. Khái niệm dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp * Dịch vụ
Theo từ điển Oxford, dịch vụ được định nghĩa là: cung cấp dịch vụ, không phải hàng hóa hay cung cấp thứ gì đó vô hình dạng.
Theo TS. Phan Văn Sâm: Dịch vụ là những hoạt động tạo ra các sản phẩm không tồn tại dưới hình thái vật thể nhằm thỏa mãn kịp thời các nhu cầu sản xuất và đời sống sinh hoạt của con người. (Doanh nghiệp dịch vụ- nguyên lí điều hành, NXB lao động xã hội, 2007).
Theo Philip Kotler: Dịch vụ là mọi biện pháp hay lợi ích mà một bên có thể cung cấp cho bên kia và chủ yếu là không” sờ thấy được và không dẫn đến sự chiếm đoạt một cái gì đó. Việc thực hiện dịch vụ có thể có hoặc có thể không liên quan đến hàng hóa dưới dạng vật chất của nó. (Marketing căn bản- Nguyên lí và tiếp thị, NXB TP. Hồ Chí Minh, 1995).
Như vậy có thể thấy dịch vụ là những hoạt động và kết quả mà người bán có thể cung cấp người mua và chủ yếu là vô hình không mang tính sở “hữu. Dịch vụ có thể gắn liền hay không gắn liền với một sản phẩm vật chất.
* Khái niệm khách hàng doanh nghiệp
- Khách hàng:
Khách hàng là những cá nhân hay tổ chức mà NHTM đang hướng các nỗ lực Marketing vào. Khách hàng là đối tượng được thừa hưởng các đặc tính, chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ.
- Khách hàng doanh nghiệp:
Khi phân chia theo đối tượng khách hàng, khách hàng của NHTM được chia thành khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp.
Có thể hiểu một cách đơn giản, khách hàng doanh nghiệp là các doanh nghiệp sử dụng sản phẩm, dịch vụ của NHTM. Bao gồm các doanh nghiệp lớn, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp siêu nhỏ.
* Dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp
Theo P.Rose (2003), Cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của Ngân hàng, để tài trợ cho chi tiêu của các doanh nghiệp, các cá nhân và các cơ quan chính phủ.
Theo thông tư 39/2016/TT-NHNN, Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Như vậy, Cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM là hình thức cấp tín dụng, theo đó, NHTM giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Kết hợp khái niệm dịch vụ và khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp, trong phạm vi nghiên cứu của luận văn có thể hiểu: Dịch vụ cho vay KHDN của NHTM là một dịch vụ ngân hàng, theo đó, NHTM giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Dịch vụ cho vay KHDN bao gồm các dịch vụ cho vay, tài trợ thương mại, phát hành bảo lãnh, …
a. Căn cứ vào thời hạn cho vay
Căn cứ vào thời hạn vay, người ta chia dịch vụ cho vay KHDN thành 03 loại: dịch vụ cho vay ngắn hạn, dịch vụ cho vay trung hạn và dài hạn.
Dịch vụ cho vay ngắn hạn: dịch vụ cho vay có thời hạn cho vay đến một năm, được sử dụng nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn ngắn hạn như bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động. Đặc điểm của loại hình tín dụng này là có mức độ rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh giảm được các rủi ro về lãi suất, về lạm phát cũng như sự bất ổn của môi trường kinh tế vĩ mô. Do đó, loại cho vay này thường có lãi suất thấp hơn so với các loại cấp tín dụng khác.
Dịch vụ cho vay trung hạn: dịch vụ cho vay có thời hạn cho vay từ 1 năm đến 2 năm, chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng thiết bị sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án kinh doanh, mua phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp mới.
Dịch vụ cho vay dài hạn: dịch vụ cho vay có thời hạn cho vay từ hai năm trở lên, chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng thiết bị sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án kinh doanh, mua phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp mới.
Vì thời hạn dài và hiệu quả đầu tư thường là dự tính nên loại cho vay này thường chứa đựng mức rủi ro cao, kể cả rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống. Do có mức rủi ro cao như vậy nên nó có mức lãi suất cao hơn so với phương thức cho vay ngắn hạn.
b. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng cho vay Dịch vụ cho vay có tài sản đảm bảo: là loại dịch vụ tín dụng mà các khoản cho vay phát ra đều có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức như cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh.
Dịch vụ cho vay không có tài sản đảm bảo: là khoản tín dụng mà các khoản cho vay phát ra không cần tài sản thế chấp, mà chỉ dựa vào tín chấp. Loại hình này thường được áp dụng đối với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với ngân hàng, khách hàng này phải có tài chính lành mạnh và có uy tín đối với ngân hàng như trả nợ đầy đủ đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ…
c. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Dịch vụ cho vay để mua sắm tài sản cố định: đây là dịch vụ cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để mua sắm tài sản cố định của doanh nghiệp
Dịch vụ cho vay để bổ sung vốn lưu động: đây là dịch vụ cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để bổ sung vốn lưu động của doanh nghiệp
Dịch vụ cho vay để mở rộng sản xuất kinh doanh: đây là dịch vụ cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, ....
d. Căn cứ phương thức hoàn trả nợ vay
Theo phương thức hoàn trả nợ vay, thì dịch vụ cho vay KHDN có thể được chia làm hai loại: dịch vụ cho vay hoàn trả một lần, và dịch vụ cho vay trả góp.
Dịch vụ cho vay hoàn trả một lần: Các khoản vay được hoàn trả một lần vào thời gian xác định trong hợp đồng tín dụng, lãi vay có thể được hoàn trả theo thỏa thuận trong hợp đồng, chẳng hạn theo tháng, theo quý hoặc theo năm.
Dịch vụ cho vay trả góp: Việc hoàn trả được tiến hành định kỳ, các khoản này có thể bằng nhau hoặc không bằng nhau, tùy theo thỏa thuận và được thực hiện theo nguyên tắc trả dần trong suốt thời gian thực hiện hợp đồng.
1.1.2.3. Đặc điểm của dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
Dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM cũng là một dịch vụ ngân hàng, nên nó cũng mang những đặc điểm cơ bản của dịch vụ, cụ thể:
- Thứ nhất: Dịch vụ mang tính vô hình một cách tương đối Đây chính là đặc điểm chính để phân biệt DVCVKHDN với các dịch vụ của các ngành sản xuất vật chất khác trong nền kinh tế quốc dân. DVCVKHDN không thể nhìn thấy được, cảm nhận được, nghe được trước khi mua chúng như bất cứ dịch vụ vẫn được cung cấp. Khách hàng khi đến với NH không thể biết chắc chắn số tiền của mình có được an toàn hay không? Số tiền thanh toán cho khách hàng có đúng hẹn hay không? Do vậy, để khắc phục đặc điểm này thì trong kinh doanh NH phải dựa trên cơ sở lòng tin. Hoạt động của NH phải hướng vào việc cũng cố và tạo ra lòng tin đối với khách hàng khi sử dụng dịch vụ đối với khách hàng bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ cung ứng, tăng tính hữu hình của dịch vụ, quảng cáo tăng hình ảnh của NH, uy tín, tạo điều kiện để khách hàng tham gia vào hoạt động tuyên truyền cho NH.
- Thứ hai: Quá trình cung ứng DV và tiêu dùng dịch vụ diễn ra đồng thời
Quá trình cung cấp và tiêu dùng DVCVKHDN được diễn ra đồng thời, đặc biệt có sự tham gia trực tiếp của khách hàng vào quá trình cung ứng dịch vụ. Đồng thời mỗi dịch vụ lại tuân theo một quy trình nhất định không thể chia cắt được thành các loại dịch vụ khác nhau như quy trình thẩm định, quy trình cho vay… Điều này làm cho DVCVKHDN không có dịch vụ dở dang, dịch vụ lưu kho mà được cung cấp trực tiếp cho khách hàng khi khách hàng có nhu cầu. Do đó, các NH thường tạo dựng, duy trì và phát triển các mối quan hệ với khách hàng và các NH khác bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ cung ứng phát triển hoạt động chăm sóc khách hàng trong đội ngũ nhân viên NH và hiện đại hóa hệ thống cung ứng tạo tính đặc biệt của hoạt động dịch vụ này.
- Thứ ba: Tính không đồng nhất và khó xác định
DVCVKHDN mang tính không đồng nhất. Dịch vụ gắn chặt với người cung cấp dịch vụ. Chất lượng phụ thuộc chặt chẽ vào người thực hiện dịch vụ (trình độ, kỹ năng…). Hơn nữa đối với cùng một cá nhân cung ứng dịch vụ thì chất lượng dịch vụ đôi khi cũng thay đổi theo thời gian.
- Thứ tư: Tính không lưu giữ được
Các DVCVKHDN của NHTM mang tính vô hình, do vậy cũng không thể lưu kho được. Trong khi đó nhu cầu dịch vụ thường giao động lớn có thời điểm nhu cầu tăng đột biến, song các NH cũng không thể sản xuất sẵn rồi đem cất trữ. Ví dụ, dịch vụ thanh toán và chuyển tiền tại thời điểm cuối năm là rất lớn nhưng các NH phải tăng cường phương tiện cũng như nguồn nhân lực để đảm bảo thực hiện các giao dịch hiệu quả nhất. Chính vì vậy chi phí DVCVKHDN tương đối cao.
Ngoài ra, dịch vụ cho vay KHDN vẫn mang những đặc điểm khác, riêng có, cụ thể là:
- Đối tượng khách hàng đa dạng vì các doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau. Do đó nhu cầu vay vốn để đáp ứng cũng đa dạng và phong phú, từ việc cho vay trong lĩnh vực xây dựng đối với các doanh nghiệp xây lắp hay cho vay lĩnh vực đầu tư chăm sóc cây công nghiệp đối với các doanh nghiệp sản xuất cà phê, cao su...
- Mục đích sử dụng vốn của khách hàng doanh nghiệp là để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô sản xuất như vay vốn để mua nguyên liệu phục vụ sản xuất, mua sắm tài sản cố định, xây dựng nhà xưởng, đổi mới thiết bị và áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật vào quá trình sản xuất kinh doanh với các khoản vay có giá trị lớn và có thể rất lớn.
- Thủ tục và quy trình dịch vụ cho vay KHDN phức tạp hơn vì tính pháp lý của doanh nghiệp phức tạp hơn nhiều so với cá nhân. Bên cạnh đó giá trị khoản vay lớn và tài sản đảm bảo thường phức tạp, khó định giá hơn vì hầu hết tài sản doanh nghiệp thường thế chấp chính nhà máy, dụng cụ sản xuất của mình...
- Nguồn trả nợ của người vay từ tiền bán hàng (T-H-T’), lợi nhuận, khấu hao và các nguồn thu hợp pháp khác.
- Khách hàng doanh nghiệp có hệ thống thông tin tốt hơn, chặt chẽ hơn (so với KHCN và hộ kinh doanh), do đều có hệ thống thông tin kế toán, báo cáo tài chính. Các thông tin tài chính được khách hàng cung cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo thuế... Tùy thuộc vào báo cáo tài chính có được kiểm toán hay không, uy tín tổ chức kiểm toán mà chất lượng thông tin tài chính khách hàng cung cấp cao hay thấp.
- Rủi ro xảy ra từ dịch vụ cho vay KHDN thường gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng thương mại. Do đó, các lãnh đạo NHTM rất quan tâm đến quản trị rủi ro các khoản cho vay KHDN.
1.1.2.4. Vai trò dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp
- Góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp
Theo quy luật khách quan, trong nền kinh tế thị trường thì cạnh tranh là một tất yếu, điều này ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp. Việc tạo dựng thương hiệu và phát triển thị phần là một thử thách lớn đối với doanh nghiệp trong quá trình cạnh tranh trên thương trường. Để mở rộng sản xuất, tạo vị thế cho mình, ngoài nguồn vốn chủ sở hữu, doanh nghiệp phải thường xuyên tìm biện pháp huy động vốn từ mọi thành phần kinh tế, trong đó vốn vay ngân hàng được coi là nguồn vốn bổ sung chủ yếu. Nguồn vốn vay của ngân hàng giúp doanh nghiệp tận dụng được lá chắn thuế, do đó, chi phí sử dụng vốn của doanh nghiệp thấp hơn. Điều này góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp.
- Tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất hoặc đầu tư chiều sâu
Để tiến hành bất kỳ hoạt động kinh doanh nào thì doanh nghiệp cũng cần có nguồn vốn. Một trong những nguồn vốn được doanh nghiệp huy động thường xuyên nhất là nguồn vốn vay ngân hàng. Do đó, dịch vụ cho vay KHDN góp phần tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất hoặc đầu tư chiều sâu.
- Góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng đồng vốn tiết kiệm và có hiệu quả
Thực chất, ngân hàng cũng là doanh nghiệp kinh doanh, nhưng ở dạng kinh doanh tiền tệ hoạt động theo cơ chế vay để cho
vay, nghĩa là, ngân hàng cũng phải đi vay, phải đi vay, phải tiến hành huy động vốn và có quy định thời hạn trả. Vì vậy, trước khi ký kết hợp đồng vay vốn, ngân hàng tiến hành thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính của doanh nghiệp rất kỹ càng và ngân hàng chỉ cho vay đối với những khách hàng có kết quả hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài chính lành mạnh, đảm bảo khả năng trả nợ khi đến hạn.
Yêu cầu này của ngân hàng thúc đẩy các doanh nghiệp quan tâm hơn đến hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn tạo điều kiện nâng cao khả năng tối đa hoá lợi nhuận của doanh nghiệp.
Mặt khác, thông qua hoạt động cho vay, vốn vay ngân hàng được cung cấp kịp thời tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh, vòng quay vốn được luân chuyển thuận lợi và nhanh chóng, thúc đẩy hiệu quả quá trình sản” xuất kinh doanh của doanh nghiệp.