6. Kết cấu của đề tài
3.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay
3.2.2. Hoàn thiện về năng lực phục vụ
3.2.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Việc thẩm định tín dụng giúp cho ngân hàng nhìn nhận logic tình hình hoạt động kinh doanh của DN trong quá khứ cũng như hiện tại, xem xét xu hướng phát triển của từng ngành, lĩnh vực kinh tế mà DN đang hoạt động để dự kiến hướng phát triển trong tương lai. Trên cơ sở đó đánh giá chính xác đối tượng để có những chính sách thích hợp, nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay. Công tác thẩm định là khâu quan trọng nhất trước khi cho vay, vì nếu nó được tiến hành một cách chính
xác, với chất lượng cao sẽ đảm bảo cho ngân hàng lựa chọn được những dự án, những khoản tín dụng vừa được đảm bảo an toàn, vừa có khả năng sinh lời cao.
Tuy nhiên, công tác thẩm định khách hàng của chi nhánh còn nhiều hạn chế. Chủ yếu do cán bộ tín dụng trẻ nên chưa có nhiều kinh nghiệm thẩm định tín dụng khách hàng, đôi khi còn xảy ra sai sót. Chi nhánh chưa có cơ sở khoa học để định giá các tài sản đảm bảo. Hiện nay việc định giá tài sản đảm bảo chủ yếu dựa vào ý kiến chủ quan của cán bộ tín dụng.
Để nâng cao chất lượng thẩm định, xét duyệt cho vay, cần:
Thông qua những cảnh báo về các ngành hàng đang tiềm ẩn rủi ro, những tồn tại và bài học kinh nghiệm rút ra trong công tác tín dụng trong thời gian qua, từ đó có thể nhận dạng các dấu hiệu rủi ro.
Tìm hiểu kĩ về ngành nghề, lĩnh vực, chu kỳ kinh doanh, xu hướng phát triển trong tương lai của DN mà Chi nhánh thẩm định cho vay.
Lựa chọn khách hàng tốt, dự án hiệu quả, vốn chủ sở hữu tham gia lớn, khách hàng có kết quả xếp hạng tốt, giảm tỷ trọng cho vay không có TSBĐ.
Thận trọng trong việc nhận TSBĐ hình thành từ vốn vay, đặc biệt tài sản là phương tiện vận tải, máy móc thiết bị công trình vì rất khó khăn để quản lý và giám sát. Việc nhận thế chấp hàng hoá chỉ nên thực hiện khi ngân hàng quản lý được kho hàng. Việc lựa chọn tài sản đảm bảo tại đơn vị cũng cần được cải tiến hơn, đảm bảo đó phải là những tài sản có tính thị trường, dễ mua bán và chuyển nhượng.
Trong điều kiện có thể, cần phân cấp bộ phận thẩm định theo các lĩnh vực lớn mà ngân hàng thường cho vay vì thực tế không phải cán bộ thẩm định nào cũng có thể am hiểu mọi lĩnh vực kinh doanh. Việc phân cấp thẩm định như trên sẽ giúp cán bộ thẩm định có điều kiện chuyên sâu hơn nghiệp vụ thẩm định của mình.
Áp dụng công nghệ phần mềm về thẩm định dự án nhằm nhanh chóng xử lý các thông số có liên quan để ra các kết quả chính xác, tiết kiệm thời gian và chi phí.
Như vậy để nâng cao chất lượng tín dụng thì công tác thẩm định đòi hỏi phải có quy trình chặt chẽ, thống nhất, khách quan và linh hoạt.
3.2.2.2. Nâng cao chất lượng chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng
Đánh giá chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng là khâu trọng yếu quyết định kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, ngoài ra là một căn cứ quan trọng để Chi nhánh lựa chọn khách hàng, xem xét quyết định cấp tín dụng đối với khách hàng một cách chính xác để đem lại chất lượng tín dụng cao, theo dõi diễn biến về hạng khách hàng để điều chỉnh quan hệ tín dụng cho phù hợp. Đối với DN xếp hạng tín dụng cao có thể ưu đãi về lãi suất, xem xét cho vay không có TSBĐ, hoặc điều kiện tín dụng được nới lỏng hơn. Tuy nhiên, việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng của chi nhánh chưa được thực hiện một cách nghiêm túc, mang nặng yếu tố chủ quan của cán bộ tín dụng mà đôi khi chưa tuân thủ hết các quy định do Vietinbank Hội Sở Chính đề ra.
Để nâng cao chất lượng đánh giá và xếp hạng khách hàng, ngân hàng cần: Thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo đúng quy định, đúng thực chất tình hình khách hàng để làm cơ sở cho việc phân loại nợ.
Đánh giá chính xác DN về tình hình hiện tại, khả năng phát triển trong tương lai và khả năng trả nợ vay của DN cũng như dự báo trước các rủi ro có thể xảy ra.
Bên cạnh đánh giá các chỉ tiêu định lượng như: lợi nhuận, hệ số tự tài trợ, khả năng thanh toán, vòng quay vốn… Ngân hàng cần chú trọng đến các chỉ tiêu định tính như uy tín DN, chất lượng sản phẩm, thị phần sản phẩm trên thị trường, trình độ quản lý của ban giám đốc để đánh giá xếp loại khách hàng cho chính xác.
Việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng cần phải được thực hiện theo đúng thời gian quy định, tránh trường hợp để quá hạn, dẫn đến tình hình DN không được cập nhật liên tục, ngân hàng không có những ứng xử tín dụng kịp thời.
Trên thực tế, tại Chi nhánh vẫn xảy ra tình trạng xét duyệt các khoản tín dụng thông qua các mối quan hệ với cán bộ tín dụng. Đôi khi cán bộ tín dụng chưa tuân thủ tất cả các quy định về đảm bảo tiền vay dẫn đến rủi ro đối với khoản tín dụng cao.
Để hạn chế rủi ro tín dụng đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi đầy đủ các khoản nợ khó đòi, ngân hàng cần:
Chấp hành nghiêm chỉnh những quy định của pháp luật về bảo đảm tiền vay, loại bỏ ngay từ đầu những TSBĐ không thỏa mãn các điều kiện theo quy định.
Khắc phục quan điểm coi trọng quá mức TSBĐ, mà cần quan tâm đến hiệu quả của phương án vay vốn, vì thực chất TSBĐ chỉ là một biện pháp dự phòng trong trường hợp khách hàng không trả được nợ vay.
Khi thẩm định TSBĐ, phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn: các hồ sơ pháp lý về tài sản do bên bảo đảm cung cấp, thu thập từ cơ quan chức năng (cơ quan công chứng, đăng kí giao dịch bảo đảm, công ty thẩm định giá chuyên nghiệp, trung tâm thông tin tín dụng..), thu thập từ các phương tiện thông tin đại chúng (báo, đài, internet..), thu thập thông qua phỏng vấn khách hàng và khảo sát thực tế để có cái nhìn tổng quan về TSBĐ, phục vụ cho việc đề xuất quyết định nhận TSBĐ.
Khi thiết lập các biện pháp bảo đảm, ngân hàng cần xác định rõ các chủ thể tham gia ký kết theo thẩm quyền, các quyền và việc chuyển giao các quyền về tài sản bảo đảm, giúp cho ngân hàng dễ dàng xử lý tài sản sau này khi rủi ro xảy ra.
Về thủ tục trong bảo đảm tiền vay: lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ các nội dung đồng thời phải xác định rõ về việc xử lý tài sản. Ngoài ra cần lưu ý việc xác nhận, đăng ký các hợp đồng bảo đảm theo quy định.
3.2.2.4. Tăng cường quản lý, giám sát khách hàng và khoản vay
Sự biến động và sức ép ngày càng tăng của thị trường làm DN khó có khả năng thích ứng kịp thời, hoạt động kinh doanh khó khăn dẫn đến mất khả năng thanh toán.
Đối tượng KHDN tại Vietinbank Tiên Sơn rất đa dạng, hoạt động trong nhiều lĩnh vực nên những tác nhân rủi ro khác trong điều kiện hội nhập, cạnh tranh và biến động thị trường…sẽ ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ. Hơn nữa DN không phải lúc nào cũng đạt được tình trạng tài chính lành mạnh, tình hình sản xuất kinh doanh tốt đẹp. Do đó, việc kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng phải được thực hiện thường xuyên, liên tục trong suốt quá trình cho vay nhằm phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro. Tuy nhiên, việc quản lý, giám sát khách hàng và khoản vay của chi nhánh còn nhiều hạn chế. Chi nhánh chưa xây dựng quy trình quản lý giám sát khách hàng sau khi vay vốn dẫn đến tình trạng không lường trước được rủi ro khi khách hàng không trả được nợ để có biện pháp khắc phục kịp thời. Do đó, chi nhánh cần tăng cường quản lý, giám sát khách hàng và khoản vay bằng các giải pháp sau:
Phương thức kiểm tra:
Cán bộ tín dụng đến trực tiếp trụ sở khách hàng, cơ sở sản xuất kinh doanh, kho hàng, địa điểm đặt TSBĐ và các thông tin liên quan, đối chiếu thông tin trên hồ sơ với thực tế, khảo sát thông tin qua người dân xung quanh, địa phương nơi có trụ sở, kho hàng của khách hàng.
Kiểm tra thông qua thu thập thông tin từ khách hàng, hệ thống sổ sách kế toán, phỏng vấn, cơ quan chức năng, CIC, phương tiện truyền thông…
Nội dung kiểm tra:
Kiểm tra trước cho vay:
+ Kiểm tra hồ sơ pháp lý: có đầy đủ, hợp pháp hay không, đặc biệt chú ý các nội dung về thẩm quyền kí hồ sơ vay vốn, cầm cố, thế chấp TSBĐ được quy định trong điều lệ doanh nghiệp, biên bản họp hội đồng quản trị, hội đồng thành viên.
+ Kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: độ tin cậy, tính pháp lý của các tài liệu do khách hàng cung cấp, chú trọng các khoản mục chiếm tỷ trọng có biến động lớn
trong quy mô tổng tài sản và nguồn vốn như khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho, nợ vay… trên báo cáo tài chính.
+ Kiểm tra biện pháp bảo đảm cấp tín dụng: Kiểm tra sự khớp đúng giữa hồ sơ và hiện trạng của tài sản, việc tổ chức, quản lý và bảo quản tài sản, giá cả, khả năng chuyển nhượng của tài sản, yêu cầu mua bảo hiểm đối với những tài sản là phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, nhà xưởng dễ cháy nổ.
Kiểm tra trong cho vay:
+ Việc giải ngân phải đáp ứng điều kiện, mục đích, đối tượng giải ngân đã quy định tại HĐTD, phê duyệt cho vay của cấp có thẩm quyền
+ Quá trình giải ngân vốn ngắn hạn phải dựa vào các chứng từ hoá đơn hợp lệ, các hợp đồng kinh tế của khách hàng phải phù hợp với mục đích vay vốn.
+ Quá trình giải ngân vốn trung dài hạn phải phù hợp với tiến độ của dự án, giải ngân trên cơ sở giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, yêu cầu khách hàng bỏ vốn tự có tham gia dự án trước hoặc giải ngân song song vốn tự có vốn vay.
Kiểm tra sau cho vay:
Mục đích để kiểm tra DN sử dụng vốn có đúng mục đích không, tình hình sản xuất của DN đang tiến triển tốt hay đang gặp khó khăn, từ đó cán bộ tín dụng có thể có những biện pháp và ứng xử kịp thời như ngừng giải ngân cho vay nếu DN sử dụng vốn sai mục đích, tư vấn cho DN vượt qua khó khăn và có thể yêu cầu DN bổ sung TSĐB nếu thấy cần thiết.Việc kiểm tra phải được thực hiện định kì và đột xuất (khi phát hiện khách hàng có dấu hiệu rủi ro, hoặc khi ngân hàng xác định ngành hàng sản xuất kinh doanh của khách hàng thuộc đối tượng tiềm ẩn rủi ro, cần hạn chế tín dụng), thông qua việc kiểm tra:
+ Hệ thống sổ sách kế toán, hoá đơn chứng từ liên quan + Thực tế khối lượng vật tư hàng hoá, dịch vụ
+ Kết hợp kiểm tra tình trạng TSBĐ
Kiểm tra giám sát dòng tiền: Kiểm tra năng lực tạo tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động đầu tư để trả nợ ngân hàng của khách hàng, lưu ý đánh giá nguyên nhân nếu dòng tiền âm, đặc biệt trường hợp âm 2 năm liên tiếp; đánh giá nguyên nhân nếu doanh số chuyển tiền của khách hàng trên TKTG suy giảm (có thể do doanh thu giảm, công nợ tồn đọng vượt mức kiểm soát, khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích….); đối với các đơn vị thi công xây lắp: lập sổ theo dõi tiến độ thi công, tiến độ nghiệm thu thanh toán, thống kê doanh số tiền về theo từng công trình, đối chiếu với điều khoản thanh toán tại hợp đồng kinh tế.
Các lưu ý trong kiểm tra, giám sát khoản vay:
Thường xuyên theo dõi, phân tích diễn biến thị trường và ngành nghề hoạt động của DN, tình hình tiêu thụ thực tế kết hợp kiểm tra, đánh giá chất lượng hàng tồn kho, công nợ của doanh nghiệp, qua đó nắm bắt các rủi ro tiềm ẩn trong quá trình kinh doanh nhằm kịp thời tư vấn hoặc có biện pháp rút giảm dư nợ hợp lý.
Theo dõi, quản lý chặt chẽ nhóm khách hàng liên quan, đặc biệt là các khách hàng có quan hệ gia đình vì nhóm khách hàng này có quan hệ phức tạp về tài chính, khi một khách hàng trong nhóm gặp khó khăn sẽ kéo theo nhiều khách hàng trong nhóm khó khăn theo, khó thu hồi nợ vay.
Tăng cường giám sát cụ thể các TSBĐ trong thời gian khách hàng vay nợ, nắm chắc mọi diễn biến về trạng thái của các tài sản đảm bảo nợ vay, thường xuyên kiểm tra thực tế tình trạng của TSBĐ (đặc biệt đối với TSBĐ là động sản thường hao mòn trong quá trình sử dụng, dễ di dời), để tránh trường hợp TSBĐ giảm sút giá trị thấp hơn dư nợ vay, khách hàng tẩu tán TSBĐ, làm ảnh hưởng đến nguồn thu nợ thứ 2 khi khách hàng gặp khó khăn.
Như vậy, có thể thấy kiểm soát tín dụng có vai trò vô cùng quan trọng đối với chất lượng tín dụng của ngân hàng, nó không chỉ giúp ngân hàng phát hiện ra những khoản cho vay có vấn đề mà hơn nữa còn giúp ngân” hàng có hướng xử “lý phù hợp.