- Thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh (22.902.390.013) Thu nhập từ hoạt động bất động sản 5.614.539
3.2.2 Nhận diện rủi ro tài chính tại Nhà xuất bản 1 Rủi ro tổn thất các khoản đầu tƣ vốn
3.2.2.1 Rủi ro tổn thất các khoản đầu tƣ vốn
Thông qua công tác quản trị nguồn vốn, Nhà xuất bản xem xét, quyết định duy trì số dƣ nguồn vốn và nợ phải trả thích hợp trong từng thời kỳ để vừa đảm bảo hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích của chủ sở hữu.
Bảng 3.15 Các khoản đầu tƣ tài chính dài hạn
31/12/2014 31/12/2013
VND VND
Đầu tư vào Công ty con 162.437.209.098 194.262.810.098
Đầu tư vào công ty liên kết 245.440.861.745 276.299.868.859
Đầu tư dài hạn khác 120.693.029.800 123.997.403.436
- Đầu tư cổ phiếu 120.693.029.800 121.655.279.800
- Cty CP In SGK Hà Nội (đầu tư DA đất kho Đông Anh) - 2.342.123.636
Dự phòng tổn thất các khoản đầu tư tài chính (60.182.331.997) (32.258.586.868)
- Công ty CP In và PHS Quảng Trị (948.802.115) (225.434.393)
- Công ty CP Sách - TB Quảng Ngãi (362.040.554) (218.115.764)
- Công ty CP Đầu tư IP Việt Nam (665.757.666) (587.076.544)
- Công ty CP Tập đoàn Tân Mai (41.192.328.463) (18.575.973.370)
- Công ty CP SGD tại TP. Hà Nội (711.360.000) -
- Công ty CP In SGK tại TP.Hà Nội (2.597.072.800) -
- Công ty CP In SGK Hoà Phát (381.600.000) -
- Công ty CP Đầu tư Tài chính Giáo dục (5.157.800.000) -
- Công ty CP Sách - TBTH Hà Tĩnh (4.403.845.000) -
- Công ty CP Sách và TB Bình Định (3.761.725.399) -
- Công ty CP In Diên Hồng - (4.618.694.949)
- Công ty CP Học liê ̣u Giáo dục Hà Nội - (8.033.291.848)
Tổng giá trị các khoản đầu tƣ dài hạn vào Công ty con, Công ty liên kết và đầu tƣ chứng khoán dài hạn khác tại 31/12/2014 là 528.571.100.643 đồng (chi tiết tại phụ lục số 03). Theo đó, số dự phòng tổn thất đầu tƣ tài chính dài hạn đã trích lập đến ngày 31/12/2014 là 60.182.331.997 đồng và số trích lập năm 2013 là hơn 32.258.586.868 đồng. Số trích lập dự phòng năm sau cao hơn năm trƣớc khi kinh tế vĩ mô có dấu hiệu suy thoái.
Nhà xuất bản đã thu đƣợc lợi nhuận từ đầu tƣ vốn là 26 tỉ đồng năm 2014 và đã phải để tâm tới sự giảm giá của cổ phiếu phát hành tại các công ty thành viên. Một quỹ dự phòng hơn 60 tỷ đồng đƣợc trích ra để ngăn ngừa rủi ro xảy ra (theo báo cáo tài chính tổng hợp).
Bảng 3.15 chỉ ra rằng hơn 60 tỷ đồng có thể mất và những biện pháp mà Nhà xuất bản cũng nhƣ các doanh nghiệp khác thực hiện chỉ là những biện pháp tình thế, không có tính chủ động.