1.2.1 .Khái niệm quản lýrủi ro tác nghiệp
1.3. Các yếu tố ảnh hƣởng đến QLRRTN trong kinh doanh NHTM
Bộ máy quản lý rủi ro trong NHTM là tập hợp các bộ phận, phân hệ với trách nhiệm và quyền hạn nhất dịnh đƣợc phân công để thực hiện các chức năng quản lý rủi ro nói chung và RRTN nói riêng. Bộ máy quản lý rủi ro của NHTM có tính chất đa dạng, tính cân bằng động và tính hệ thống. Đối với mỗi NHTM, do tính chất đặc thù của ngành kinh doanh ngân hàng mà việc QLRRTN có những điểm khác nhau nhất định và xét trong khoảng thời gian nhất định, chẳng hạn một giai đoạn chiến lƣợc thì
bộ máy quản lý này sẽ có trạng thái cân bằng tạm thời. Tuy nhiên, nếu NHTM hoàn thiện đƣợc cơ cấu tổ chức và quy trình quản lý rủi ro phù hợp với những diễn biến phức tạp của hoạt động kinh doanh thì sẽ có tác động tích cực đến kết quả QLRRTN. Trong bộ máy quản lý rủi ro, mỗi bộ phận, phòng, ban chức năng đảm nhiệm một chức năng quản lý nhất định từ nhận diện, đo lƣờng, đánh giá và đề xuất biện pháp giảm thiểu, phòng chống RRTN, vì lý do khách quan này đã hình thành nên nhiều cấp bậc quản lý. Do đó, việc phối hợp trong công tác quản lý RRTN có chặt chẽ và hiệu quả hay không sẽ ảnh hƣởng đến hiệu quả QLRRTN. Mọi kế hoạch, tổ chức, điều hành, kiểm tra và các chức năng quản lý rủi ro phân chia theo từng mảng hoạt động của ngân hàng nhƣ huy động vốn, cho vay và đầu tƣ, hành chính tổ chức, marketing, nghiên cứu và phát triển sản phẩm đều có vai trò quyết định đến năng suất lao động, sự tồn tại và phát triển của NHTM.
1.3.2. Nhân sự
Chất lƣợng và đạo đức nghề nghiệp của ngƣời lao động trong ngân hàng, Ban quản trị và khách hàng là yếu tố chủ yếu tác động đến công tác QLRRTN. Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, động cơ trục lợi của chính những con ngƣời làm việc trong ngân hàng hoặc từ khách hàng sử dụng vốn đã gây ra những hậu quả lớn. Chẳng hạn, khi nhà quản lý hay cán bộ, nhân viên của ngân hàng có quan hệ lợi ích với khách hàng vay vốn, mặc dù điều kiện khách hàng vay vốn có thể chƣa hội tụ đủ, thậm chí không đủ điều kiện để đƣợc vay vốn, nhƣng vì lợi ích của cá nhân, nhà quản lý hay nhóm cán bộ, nhân viên của ngân hàng đã bằng mọi cách, hƣớng dẫn khách hàng hợp thức hoá hồ sơ, thậm chí còn yêu cầu cán bộ thẩm định phải thực hiện theo ý kiến chỉ đạo của mình để khách hàng đó đƣợc vay vốn của ngân hàng. Hậu quả là khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích, thậm chí có thể bị chiếm đoạt và không trả đƣợc ngân hàng.
Mặt khác, Ban quản trị và Ban giám đốc chạy theo mục tiêu tăng trƣởng tín dụng để nâng cao lợi nhuận dẫn đến nới lỏng quá mức các chính sách đầu tƣ và tín dụng nhằm đáp ứng và nắm bắt cơ hội thị trƣờng; bỏ qua các nguyên tắc cơ bản trong việc thẩm định, giám sát cũng nhƣ các điều kiện ràng buộc đối với khách hàng trƣớc và trong khi sử dụng vốn vay; đầu tƣ, cho vay quá mạo hiểm; cấp tín dụng quá tập trung vào một khách hàng; thiếu sự kiểm soát chặt chẽ và khoa học dẫn đến khách hàng sử dụng vốn không hiệu và không trả nợ đƣợc ngân hàng.
Thực tế những năm gần đây cho thấy, do cán bộ, nhân viên ngân hàng thông đồng với khách hàng mà biểu hiện cụ thể nhất là nhận ―lót tay‖ của khách hàng vay vốn để cấp tín dụng cho các dự án nhiều rủi ro hoặc nhân viên ngân hàng thiếu trách nhiệm, không nắm bắt và tìm hiểu thông tin liên quan đến khoản vay một cách chính xác; thiếu thận trọng trong phân tích diễn biến thị trƣờng liên quan tới khách hàng kinh doanh dẫn đến việc ngân hàng quyết định cho vay những dự án không thực hiện đƣợc hay thực hiện không hiệu quả dẫn đến khách hàng không có khả năng trả nợ ngân hàng.
Hơn nữa, chính cán bộ, nhân viên ngân hàng chiếm đoạt tiền của ngân hàng hàng bằng các thủ đoạn tinh vi nhƣ: lập hồ sơ khống, giả mạo tên ngƣời khác để lập hồ sơ vay vốn, thông đồng với khách hàng để vay ké, thậm chí còn rút quỹ của ngân hàng để chiếm đoạt .v.v... những tiêu cực, rủi ro này xảy ra thƣờng xuyên trong thời gian gần đây ở một số ngân hàng nhƣ ở Công ty tài chính II, NHN0 & PTNT Việt Nam; NHCT Việt nam chi nhánh Nhà Bè (vụ Huỳnh Thị Huyền Nhƣ); ở các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) nhƣ ở QTDND Trần Cao, tỉnh Hƣng Yên; QTDND Chiềng Sung, tỉnh Sơn La; QTDND Nam Hải, tỉnh Thái Bình… là minh chứng cho thấy quản lý tốt nguồn nhân lực và trau dồi đạo đức nghề nghiệp sẽ tác động tích cực đến QLRRTN.
Hạ tầng công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động của NHTM trong những năm gần đây không ngừng đƣợc cải thiện, góp phần không nhỏ vào việc đổi mới phƣơng pháp, công cụ và tăng cƣờng kiểm soát, giám sát, kiểm soát rủi ro. Sự gia tăng của các dịch vụ ngân hàng điện tử (internet banking, phone banking, auto bank, phone banking…) và kéo theo đó là một loạt các tội phạm mới xuất hiện trong lĩnh vực ngân hàng. Hệ thống dữ liệu của các Chi nhánh đƣợc đầu tƣ, nâng cấp đầy đủ, kết nối với cả hệ thống ngân hàng sẽ đảm bảo cung cấp thông tin hàng ngày cho bộ phận QLRRTN. Ở hầu hết các NHTM, hệ thống corebanking đã đƣợc ứng dụng phổ biến, các dữ liệu trong hoạt động đƣợc nối mạng trực tuyến giữa các Phòng, Ban tại trụ sở chính, Chi nhánh đảm bảo kiểm soát, phát hiện kịp thời các vấn đề phát sinh trong hoạt động. Ứng dụng công nghệ thông tin đƣợc xem nhƣ một xu hƣớng chính trong hoạt động ngân hàng hiện đại, các giải pháp kỹ thuật công nghệ đƣợc lựa chọn một cách phù hợp sẽ hỗ trợ tích cực cho các ngân hàng tăng hiệu quả QLRR. Việc đa dạng hóa phƣơng pháp, công cụ, quy trình quản lý, kiểm soát rủi ro bằng các thiết bị giao dịch tự động là điều kiện để nâng cao năng lực quản lý ngân hàng. Xuất phát từ một ngành đòi hỏi chỉ số an toàn đƣợc đặt lên hàng đầu nên các tiêu chuẩn công nghệ thông tin vào ngân hàng bên cạnh việc ứng dụng nhanh với chi phí rẻ thì việc đảm bảo hoạt động chính xác, an toàn, bảo mật là điều hết sức quan trọng. Ngân hàng hiện nay đang tích cực áp dụng các công nghệ tiên tiến vào hoạt động kinh doanh để thỏa mãn ngày càng tốt hơn các nhu cầu của khách hàng. Song hiện đại hóa càng cao thì hoạt động ngân hàng ngày càng phụ thuộc nhiều vào công nghệ thông tin, và nhƣ vậy rủi ro đối với công nghệ sẽ ảnh hƣởng ngay trực tiếp đến hoạt động ngân hàng.
1.3.4. Môi trƣờng kinh doanh
Môi trƣờng kinh doanh bao hàm nhiều yếu tố nhƣ chính trị, pháp luật, văn hóa xã hội và kinh tế có tác động tới quá trình QLRRTN. Môi trƣờng chính trị ổn định thúc đẩy các ngân hàng phát triển, các tập đoàn tài chính của nƣớc ngoài đầu tƣ vốn vào ngành ngân hàng tăng lên làm tăng tính cạnh tranh trong lĩnh vực này tạo điều kiện
thúc đẩy ngành ngân hàng phát triển. Nền chính trị ổn định sẽ làm giảm các nguy cơ về khủng bố vào ngân hàng, hạn chế bớt tội phạm chính trị xâm nhập vào cơ sở dữ liệu ngân hàng từ đó giúp cho hoạt động kinh doanh ngân hàng ít rủi ro hơn.
Pháp luật là một trong những nhân tố quan trọng bởi vì bất cứ một khách hàng nào hay NHTM nào cũng chịu sự tác động mạnh mẽ của doanh nghiệp, đặc biệt là đối với doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng. Các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến cơ chế điều hành lãi suất, các thông tƣ về quy định tỷ lệ an toàn vốn và văn bản sửa đổi bổ sung ... hiện nay cho thấy việc dần dần hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật sẽ tạo điều kiện cho các NHTM có cơ chế hƣớng dẫn và thuận lợi hơn trong quá trình tác nghiệp.
Cùng với việc phát triển kinh tế, dân trí của khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng càng đƣợc cải thiện, khả năng tiếp cận dịch vụ ngân hàng và sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng ngày càng tăng. Tuy nhiên, tâm lý ngƣời dân biến động theo sự biến động của môi trƣờng kinh doanh nên quyết định liên quan đến gửi tiền, rút tiền, vay vốn cũng tác động đến quá trình QLRRTN.
Trong xu thế ngày nay, toàn cầu hóa và hội nhập khu vực với các nƣớc trên thế giới đang phát triển mạnh mẽ, do đó hoạt động ngân hàng cũng có nhiều biến động và tiềm ẩn nhiều rủi ro trong đó có RRTN.
Trong môi trƣờng cạnh tranh càng gay gắt thì mức độ RRTN đang có xu thế ngày càng gia tăng, bởi vì môi trƣờng cạnh tranh gay gắt đòi hỏi chất lƣợng phải cao hơn, do đó áp lực về công việc, về hiệu quả công việc cao hơn; tốc độ và khối lƣợng giao dịch lớn lên trong quá trình xử lý, thao tác nghiệp vụ có thể mắc lỗi, sai sót. Việc QLRRTN giúp cho ngân hàng ngăn ngừa sự gian lận, giảm thiểu sai sót trong quá trình giao dịch, duy trì tính chính trực của quyền kiểm soát nội bộ.