CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIấN CỨU
3.2 Phõn tớch hiệu quả huy động vốn của Vietinbank Chi nhỏnh Ba Đỡnh
3.2.3 Chi phớ huy động vốn
Đối với cỏc NHTM tai Việt Nam thỡ mảng mang lại nguồn thu nhập lói cho vay vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất và là nguồn thu cơ bản của mỗi Ngõn hàng.
Tuy nhiờn để hiệu quả cho vay đạt lợi nhuận kỳ vọng thỡ chi phớ huy động vốn (chi phớ đầu vào) phải phự hợp với quy luật thị trường và nằm trong giới hạn chờnh lệch cho phộp đảm bảo kinh doanh cú lói.
Do đú khi xem xột đỏnh giỏ hiệu quả của cụng tỏc huy động vốn tại Chi nhỏnh thỡ chỉ tiờu quan trọng và luụn được quan tõm đặc biệt để phõn tớch đỏnh giỏ đú là chi phớ huy động vốn.
Khi phõn tớch chi phớ huy động vốn, vấn đề nhắc đến đầu tiờn là lói suất huy động vốn. Lói suất cú vai trũ quan trọng trong việc huy động vốn của ngõn hàng, đặc biệt là huy động tiền gửi và phỏt hành giấy tờ cú giỏ. Bởi lẽ cỏc khoản tiền gửi dự dưới bất kỳ hỡnh thức nào đều là một khoản đầu tư tài chớnh của khỏch hàng với mục tiờu cơ bản đú là an toàn và mang lại lợi ớch cao do đú khi lói suất huy động tăng cao thỡ vốn huy động tăng trưởng mạnh và ngược lại. Tuy nhiờn, hiện tại Vietinbank đang ỏp dụng cơ chế quản lý và điều chuyển vốn tập trung do đú việc ỏp dụng lói suất huy động khụng phải Chi nhỏnh muốn định lói suất huy động bao nhiờu cũng được. Việc xỏc định lói suất huy động hoàn toàn chịu sự quản lý và giỏm sỏt của NHNN, của Vietinbank. Tựy từng thời kỳ, trờn cơ sở cỏc quy định của NHNN, việc điều hành lói suất của Vietinbank thụng qua việc mua bỏn vốn FTP và mặt bằng lói suất trờn địa bàn để Chi nhỏnh đưa ra cỏc mức lói suất huy động và cho vay phự hợp, đảm bảo huy động hiệu quả và kinh doanh cú lói.
Cơ chế quản lý vốn của Vietinbank đang ỏp dụng là cơ chế điều chuyển vốn tập trung. Do vậy, kết quả kinh doanh chớnh từ hoạt động huy động vốn được tớnh toỏn dựa trờn chờnh lệch giữa giỏ mua vốn FTP (do Vietinbank trả cho Vietinbank Ba Đỡnh với chi phớ trả lói cho cỏc khoản huy động mà Vietinbank Ba Đỡnh phải thanh toỏn cho khỏch hàng của mỡnh. Do vậy Chi nhỏnh huy động vốn càng nhiều thỡ lợi nhuận mang lại càng cao. Thực tế hiệu
quả từ hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Ba Đỡnh trong những năm qua như sau:
Bảng 3.10 Kết quả kinh doanh từ huy động vốn (2014-2016)
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiờu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Thu từ bỏn vốn 181,72 243,66 241,35
Trả lói huy động 107,76 135,79 133,65
Thu nhập rũng 73,96 107,87 107,7
(Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết Vietinbank Ba Đỡnh 2014-2016)
Thu nhập từ hoạt động huy động vốn là khoản thu nhập rũng rất quan trọng và cú một tỷ trọng mang tớnh chất quyết định đối với kết quả kinh doanh vỡ tớnh chất ổn định, khụng cú rủi ro và dễ dàng tớnh được hiệu quả kinh doanh ngay khi phỏt sinh giao dịch. Tuy nhiờn, để gia tăng nguồn thu này bắt buộc phải phỏt triển việc huy động vốn từ nhiều kờnh.
Bảng 3.11 Chi phớ huy động vốn bỡnh quõn của Vietinbank chi nhỏnh Ba Đỡnh (2014-2016) Đơn vị: Tỷ đồng Năm Chỉ tiờu 2014 2015 2016 Vốn huy động 11.490 12.335 13.041 Chi phớ huy động vốn 125,96 155,89 157,82 Chi phớ huy động vốn bỡnh quõn (%) 1,09 1,26 1,21
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Vietinbank Ba Đỡnh 2014-2016)
Chi phớ huy động vốn bao gồm chi phớ trả lói và chi phớ lói: chi phớ nhõn viờn, chi phớ trang thiết bị, chi phớ quảng cỏo, tiếp thị… Năm 2014, chi phớ huy
động vốn bỡnh quõn là 1,09 % hay núi cỏch khỏc để huy động đựợc một đồng tiền gửi thỡ chi phớ mà chi nhỏnh phải bỏ ra bỡnh quõn là 0,0109 đồng.
Bước sang 2015, lói suất huy động liờn tục giảm, làm chi phớ huy động vốn tiền gửi giảm theo đú nhưng quy mụ phũng giao dịch, số lượng nhõn viờn lại tăng do Vietinbank bắt đầu triển khai thử nghiệm hệ thống cụng nghệ mới trờn toàn bộ cỏc chi nhỏnh nờn chi phớ huy động vốn vẫn tăng và chi phớ mà chi nhỏnh bỏ ra bỡnh quõn đó tăng 0,0126 đồng. Điều này xảy ra tương tự trong năm 2016 nhưng do lượng vốn huy động tăng nờn chi phớ bỏ ra bỡnh quõn đó giảm, chỉ cũn 0,0121 đồng.
Bờn cạnh những kết quả mang lại trực tiếp, hoạt động huy động vốn cũng đó gúp phần cho Vietinbank Ba Đỡnh phỏt triển cỏc sản phẩm, cỏc mảng nghiệp vụ khỏc thụng qua việc cung ứng cho khỏch hàng gửi tiền như: dịch vụ ngõn hàng điện tử (BSMS, Internet Banking) hoặc cỏc sản phẩm tớn dụng cỏ nhõn (cho vay cầm cố, thấu chi tài khoản)… từ đú gúp phần gia tăng nguồn thu và nõng cao hiệu quả hoạt động.