CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.1 Khái quát chung về Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội
3.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội
3.1.3.1 Công tác huy động vốn.
MB đã sử dụng đồng bộ và linh hoạt nhiều giải pháp nhằm tạo sự ổn định trong việc thu hút các nguồn vốn, phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
MB huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua nhiều kênh khác nhau . Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế thông qua mạng lƣới bán hàng, quản lý và hỗ trợ theo trục dọc thông qua các khối doanh nghiệp lớn và các định chế tài chính (CIB), doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) và khách hàng cá nhân đã đem lại hiệu quả. Các hình thức huy động vốn của MB rất đa dạng, linh hoạt nhằm đáp ứng tốt nhu cầu gửi tiền của khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân.
Trong các năm 2013, 2014 và 2015 giữa bối cảnh khủng hoảng tài chính và sự cạnh tranh giữa các ngân hàng vô cùng gay gắt, huy động vốn của MB so với các năm trƣớc đó vẫn tiếp tục tăng trƣởng. Tổng huy động vốn của ngân hàng năm 2014 là 174.437.528 triệu VNĐ, tăng 9% so với năm 2013, năm 2015 là 193.254.388 tăng 21% so với năm 2013. Khả năng huy động vốn cao và ổn định đã giúp MB kiểm soát tốt rủi ro thanh khoản trong bối cảnh của nền kinh tế Việt Nam và kinh tế thế giới hiện nay.
Huy động vốn theo hình thức huy động.
Bảng 3.1: Vốn huy động theo hình thức huy động giai đoạn 2013-2015
ĐVT: triệu đồng. Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % Tiền vay từ NHNN 0 0 0 0 1.411.502 0,73 - 1.411.502
Tiền gửi và vay từ các
TCTD khác 21.401.981 13,4 4.604.175 2,64 7.509.486 3,89 (16.797.806) (78,49) 2.905.311 63,10 Tiền gửi của khách
hàng (từ tổ chức kinh tế và dân cƣ)
136.099.287 85,23 167.608.507 96,09 181.565.384 93,95 31.509.220 23,15 13.956.877 8,33
Vốn tài trợ ủy thác đầu
tƣ cho vay 177.806 0,11 224.788 0,13 317.958 0,16 46.982 26,42 93.170 41,45
Phát hành giấy tờ có giá 2.000.058 1,25 2.000.058 1,15 2.450.058 1,27 - - 450.000 22,50
Tổng 159.679.132 100 174.437.528 100 193.254.388 100 14.758.396 9,24 18.816.860 10,79
Huy động vốn từ dân cƣ và TCKT năm 2014 đạt 167.608.507 triệu VNĐ, tăng 31.509.220 triệu đồng ứng với mức tăng 23% so với năm 2013 (gấp 1,5 lần so với tốc độ tăng bình quân toàn ngành ~15,5%). Năm 2015 đạt 181.565.384 triệu VNĐ tăng 13.956.877 triệu đồng tăng 33% so với năm 2014. Chính sách huy động vốn linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị trƣờng, bám sát chính sách của NHNN, nhu cầu khách hàng. Sản phẩm huy động đa dạng, phù hợp địa bàn vùng miền, phân khúc khách hàng nhƣ: Sản phẩm tiết kiệm nhân an, tiết kiệm 12 tháng linh hoạt, tiết kiệm Mobile…
Huy động vốn theo thành phần kinh tế.
Bảng 3.2: Vốn huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013-2015
ĐVT: triệu đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch
2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền % Số tiền % Tiền gửi của
khách hàng 136.099.287 167.608.507 181.565.384 31.509.220 23,15 13.956.877 8,33
- Dân cƣ 50.031.338 36,76 66.244.767 39,52 72.989.504 40,2 16.213.429 32,41 6.744.737 10,18 - Tổ chức kinh
tế 86.067.949 63,24 101.363.740 60,48 108.575.880 59,8 15.295.791 17,77 7.212.140 7,12
(Nguồn: Bảng CĐKT NH TMCP MB)
Cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế: Tỷ trọng tiền gửi trong dân cƣ luôn thấp hơn tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế tuy nhiên cơ cấu đang dịch chuyển dẫn về đối tƣợng dân cƣ.
Năm 2013, vốn huy động từ dân cƣ là 50.031.338 triệu đồng chiếm tỷ trọng 36,76% trong tổng vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng.
Năm 2014, vốn huy động từ dân cƣ là 66.244.767 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39,52% trong tổng vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng và tăng lên 16.213.429 triệu đồng ứng với mức tăng 32,41% so với năm 2013.
Năm 2015, vốn huy động từ dân cƣ là 72.989.504 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,2% trong tổng nguồn vốn huy động và tăng lên 6.744.737 triệu đồng tăng 10,18% so với năm 2014.
MB rất chú trọng tới việc huy động tiền gửi từ dân cƣ. Đây là một cấu phần giữ vai trò quyết định ổn định dòng vốn cho các hoạt động kinh doanh của MB.
Thông qua việc huy động tiền gửi của khách hàng cá nhân MB triển khai hàng loạt các tiện ích và sản phẩm cho khách hàng cá nhân và đang nhận đƣợc sự tin tƣởng ngày càng cao từ đội tƣợng khách hàng này.
Huy động vốn theo loại tiền
Bảng 3.3: Vốn huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013-2015
ĐVT: triệu đồng.
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Chênh lệch
2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền % Số tiền % Tiền gửi của khách hàng 136.099.287 167.608.507 181.565.384 31.509.220 23,15 13.956.877 8,33 - VNĐ 109.769.179 80,65 146.094.449 87,16 148.065.172 81,55 36.325.270 33,09 1.970.723 1,35 - Ngoại tệ 26.330.108 19,35 21.514.058 12,84 33.500.212 18,45 -4.816.050 (18,29) 11.986.154 55,71 (Nguồn: Bảng CĐKT NH TMCP MB)
- Cơ cấu huy động theo loại tiền tệ: So với năm 2013 giá trị tuyệt đối của nội tệ đã tăng mạnh lên 38.296 tỷ VNĐ. Ngoại tệ năm 2014 có dấu hiệu giảm tuy nhiên đến 2015 lại tăng mạnh trở lại và vẫn chiểm tỷ trọng 18.45% trong cơ cấu tiền gửi.
Huy động vốn theo loại tiền gửi
Bảng 3.4: Vốn huy động theo loại tiền gửi giai đoạn 2013-2015
ĐVT: triệu đồng.
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Chênh lệch
2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền % Số tiền % Tiền gửi của
khách hàng 136.099.287 167.608.507 181.565.384 31.509.220 23,15 13.956.877 8,33 - Không kỳ hạn 39.250.732 28,84 37.626.740 22,45 56.547.885 31,14 -1.623.992 (4,14) 18.921.145 50,29 - Có kỳ hạn 73.151.865 53,75 99.647.389 59,45 106.912.390 58,88 26.495.524 36,22 7.265.001 7,29 - Tiền gửi vốn chuyên dùng 1.159.892 0,85 1.215.130 0,72 736.476 0,41 55.238 4,76 -478.654 (39,39) - Tiền kỹ quỹ 22.536.796 16,56 29.119.248 17,37 17.368.633 9,57 6.582.452 29,21 -11.750.615 (40,35)
(Nguồn: Bảng CĐKT ngân hàng TMCP Quân Đội năm 2013-1015)
Tỷ trọng của tiền gửi có kỳ hạn của MB vẫn chiếm đa số và tăng đều về số tuyệt đối qua các năm. Tỷ trọng của tiền kỹ quý đã giảm mạnh từ 16,56% năm 2013 xuống 9,57% năm 2015 và dần dịch chuyển sang tiền gửi không kỳ hạn.
Kết quả huy động vốn của MB trong các năm qua tăng trƣởng không ngừng do MB rất quan tâm đến công tác huy động vốn, đa dạng hoá nguồn vốn bằng việc thực hiện các hình thức, biện pháp, kênh huy động vốn có hiệu quả.
3.1.3.2 Hoạt động tín dụng.
Hoạt động tín dụng những năm qua đã chịu nhiều tác động với việc khan hiếm nguồn vốn, lãi suất huy động và cho vay liên tục bị đẩy lên cao và nằm ngoài khả năng chống chịu của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập, các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Tuy nhiên, với sự điều hành và cân đối hợp lý giữa lợi nhuận của MB và lợi ích của các doanh nghiệp, với chính sách chia xẻ khó khăn với doanh nghiệp MB đã giữ vững đƣợc nền khách hàng, đảm bảo tốc độ tăng trƣởng tín dụng, kiểm soát rủi ro hợp lý, đảm bảo an toàn vốn vay.
- Quy mô và tăng trưởng tín dụng:
Ngân hàng MB phát triển tín dụng theo định hƣớng tăng trƣởng bền vững, chú trọng chất lƣợng , dịch chuyển mạnh theo hƣớng bán lẻ . Dƣ nợ cho vay năm 2014 đạt 100.569 tỷ, tăng 14,62% so với 2013. Trong đó, dƣ nợ cho vay riêng ngân hàng đạt 100.571 tỷ, tăng 14% so với 2013, cao hơn mức tăng trƣởng tín dụng bình quân ngành (~13%). Tính đến 31/12/2015, dƣ nợ tín dụng của MB là 116.342 tỷ đồng, tăng trƣởng 20.66% so với dƣ nợ tín dụng năm 2014.
Bảng 3.5 : Dƣ nợ theo các loại hình cho vay giai đoạn 2013-2015
ĐVT : triệu đồng.
STT Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Tăng trƣởng
Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ trọng Tỷ 2014/2013 2015/ 2014
1 Cho vay các TCKT, cá nhân trong nƣớc 84.868.969 96,72 96.794.422 96,25 116.341.975 95,87 14,05 20,19
2 Cho vay chiết khấu thƣơng phiếu và giấy tờ có giá 482.061 0,55 521.654 0,52 432.151 0,36 8,21 -17,16 3 Cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tƣ 236.335 0,27 303.030 0,30 533.357 0,44 28,22 76,01 4 Các khoản trả thay khách hàng 0 0,00 55.962 0,06 19.796 0,02 - -64,63 5 Cho vay TCKT, cá nhân nƣớc ngoài 1.690.545 1,93 1.902.798 1,89 2.627.945 2,17 12,56 38,11
6
Các hợp đồng REBO, hỗ trợ tài chính và ứng trƣớc cho khách hàng của MBS
465.005 0,53 991.140 0,99 1.393.406 1,15 113,15 40,59
- Cơ cấu tín dụng theo loại hình cho vay:
Cho vay các TCKT, cá nhân trong nƣớc luôn chiếm tý trọng lớn và giữu mức ổn định qua các năm. Năm 2014 cho vay các TCKT, cá nhân trong nƣớc đạt 96.794 tỷ đồng, tăng 14 % so với năm 2013. Tính đến 31/12/2015, cho vay các TCKT, cá nhân trong nƣớc đạt 116.342 tỷ đồng, tăng 19.548 tỷ đồng (tƣơng đƣơng tăng 20,19%) so với năm 2014. Cho vay TCKT, cá nhân nƣớc ngoài cũng có dấu hiệu tăng trƣởng mạnh, củ thể năm 2014 cho vay TCKT, cá nhân nƣớc ngoài tăng 212 tỷ đồng (tƣơng đƣơng tăng 12,56%) so với năm 2013. Năm 2015 cho vay TCKT, cá nhân nƣớc ngoài đạt 2.628 tỷ đồng, tăng 726 tỷ đồng (tƣơng đƣơng 38,11%) so với 2015. Tuy nhiên tỷ trọng loại hình cho vay nay vẫn rất thấp, chỉ chiếm khoảng 2% tỷ trọng dƣ nợ của ngân hàng.
- Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề:
Theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MB, cho vay theo ngành nghề của khách hàng đƣợc phân thành 21 ngành chính. Dƣ nợ cho vay các ngành nghề kinh tế của MB năm 2013 là 79.497 tỷ đồng chiếm 90.06%/tổng dƣ nợ, năm 2014 con số này tăng lên đến 82.720 tỷ đồng và chiếm 82.25%/tổng dƣ nợ, đến cuối năm 2015 là 93.379 tỷ chiếm 76.95%/tổng dƣ nợ. Trong đó, cho vay theo ngành bán buôn bán lẻ và sửa chữa ô tô, xe máy và các xe có động cơ khác chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp theo là dƣ nợ cho vay các ngành công nghiệp chế biến chế tạo, xây dựng, vận tải, kho bãi, bất động sản. Dƣ nợ cho vay trong hoạt động làm thuê các công việc trong hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất và dịch vu tự tiêu dùng của hộ gia đình cũng chiếm tỷ trọng cao và tăng trƣởng mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2013 dƣ nợ trong ngành này đạt 6.240 tỷ, chiếm tỷ trọng 7,11%/tổng dƣ nợ. Đến năm 2014 dƣ nợ đạt 13.731 tỷ, chiếm tỷ trọng 13,65%/tổng dƣ nợ và đến cuối năm 2015 đã đạt 22.491 tỷ, chiếm tỷ trọng 18,75%/tổng dƣ nợ.
- Cơ cấu tín dụng theo đối tượng cho vay:
Bảng 3.6: Cơ cấu tín dụng theo đối tƣợng cho vay giai đoạn 2013-2015
ĐVT: triệu đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Tăng trƣởng
Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng 2014/ 2013
2015/ 2014
Tổng dư nợ 87.742.915 100 100.569.006 100 121.348.630 100 14,62 20,66
Cho vay các tổ chức kinh
tế 72.944.925 83,13 76.710.831 76,28 85.429.402 70,40 5,16 11,37
Công ty nhà nƣớc 17.085.921 19,47 23.158.669 23,03 24.143.603 19,90 35,54 4,25
Công ty cổ phần 29.746.638 33,90 27.366.982 27,21 33.029.850 27,22 -8,00 20,69
Công ty TNHH 24.024.645 27,38 22.135.325 22,01 25.657.511 21,14 -7,86 15,91
Công ty hợp danh 5.357 0,01 0 0,00 0 0,00 - -
Doanh nghiệp tƣ nhân 1.299.158 1,48 3.641.774 3,62 1.884.653 1,55 180,3 -48,25
Doanh nghiệp nƣớc ngoài 783.206 0,89 408081 0,41 713785 0,59 -47,90 74,91
Cho vay cá nhân 12.279.306 13,99 20518483 20,40 31279105 25,78 67,10 52,44
Cho vay khác 363.134 0,41 445755 0,44 618773 0,51 22,75 38,81
Cho vay tại chi nhánh
nƣớc ngoài 1.690.545 1,93 1902797 1,89 2627945 2,17 12,56 38,11 Các hợp đồng REBO, hỗ trợ tài chính và ứng trƣớc cho khách hàng của MBS 465.005 0,53 991.140 0,99 1.393.406 1,15 113,1 40,59
(Nguồn: Báo cáo tài chính NH TMCP MB)
Cho vay các tổ chức kinh tế ba năm qua nói chung có xu hƣớng tăng trƣởng ổn định về số lƣợng, tuy nhiên tỷ trọng lại có xu hƣớng giảm và chuyển dịch dần sang cho vay cá nhân. Cụ thể, cho vay các tổ chức kinh tế năm 2013 chiếm tỷ trọng 83,13%/tổng dƣ nợ, đến năm 2014 giảm xuống còn 76,28%/tổng dƣ nợ và cuối năm 2015 là 70,40%/tổng dƣ nợ. Điều này chứng tổ MB đang chú trọng đầu tƣ phát triển các sản phẩm dịch vụ cho vay cá nhân và tiêu dùng. Cho vay đối với công ty cổ phần chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dƣ nợ cho vay các tổ chức kinh tế. Trong năm 2014 lƣợng cho vay đối với công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần có xu hƣớng giảm tuy nhiên đến năm 2015 lại tăng mạnh trở lại và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ của ngân hàng.
- Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn:
Bảng 3.7: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn giai đoạn 2013-2015
ĐVT: triệu đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Tăng trƣởng
Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng 2014/ 2013 2015/ 2014 Tổng dư nợ 87.742.915 100% 100.569.006 100 121.348.630 100 14,62% 20,66% Nợ ngắn hạn 63.430.005 72,29% 62.167.148 61,82% 62.310.541 51,35% -1,99% 0,23% Nợ trung hạn 12.632.123 14,40% 18.711.835 18,61% 23.886.445 19,68% 48,13% 27,65% Nợ dài hạn 11.215.782 12,78% 18.698.883 18,59% 33.758.238 27,82% 66,72% 80,54% Các hợp đồng REBO, hỗ trợ tài chính và ứng trƣớc cho khách hàng của MBS 465.005 0,53% 991.140 0,99% 1.393.406 1,15% 113,15% 40,59%
(Nguồn: Báo cáo tài chính NH TMCP MB)
Cơ cấu nợ theo kỳ hạn năm 2015 có sự thay đổi rõ rệt so với năm 2013. Tỷ trọng nợ ngắn hạn vẫn chiếm chủ yếu trong tổng dƣ nợ, tuy nhiên có sự sút giảm đáng kể trong 3 năm qua. Cơ cấu nợ đang dịch chuyển dần sang nợ trung và dài hạn. Cụ thể nợ ngắn hạn năm 2015 chiếm 51,35%/tổng dƣ nợ, giảm 20,94% so với năm 2013. Trong khi đó nợ trung và dài hạn tăng từ 27,18% năm 2013 lên 49,65% năm 2015. Điều này cho thấy ngân hàng MB đã bắt đầu chú trọng hơn đến việc cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp do khoản vay cho các dự án đầu tƣ hay sản xuất thƣờng có thời hạn dài. Tuy nhiên, nếu ngân hàng quá chú trọng đến các khoản nợ dài hạn cũng có thể ảnh hƣởng đến khả năng thanh khoản do các khoản nợ chƣa đến hạn thu hồi trong khi tiền huy động từ dân cƣ lại chủ yếu là kỳ hạn ngắn.
3.1.3.3 Các hoạt động dịch vụ.
Bảng 3.8: Các hoạt động dịch vụ của MB giai đoạn 2013-2015
ĐVT: triệu đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Tăng trƣởng
Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng 2014/ 2013 2015/ 2014 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 696.461 100 950.402 100 1.158.351 100 36,46 21,88 Thu nhập từ bảo lãnh 471.306 67,67 495.902 52,18 614.513 53,05 5,22 23,92
Dịch vụ thanh toán và tiền mặt 43.782 6,29 217.304 22,86 230.453 19,89 396,33 6,05
Dịch vụ chứng khoán 6.375 0,92 120.397 12,67 97.815 8,44 1788,58 -18,76
Dịch vụ quản lý quỹ 16.222 2,33 19.936 2,10 14.627 1,26 22,89 -26,63
Thu nhập từ hoạt động kinh
doanh khách sạn 6.282 0,90 5.281 0,56 28.347 2,45 -15,93 436,77
Thu nhập từ hoạt động mua bán,
thu hồi và thẩm định 16.988 2,44 1.434 0,15 20.758 1,79 -91,56 1347,56
Thu nhập từ hoạt động quản lý
dịch vụ cho thuê 22.343 3,21 20.622 2,17 43.845 3,79 -7,70 112,61 Các dịch vụ khác 113.163 16,25 69.526 7,32 107.993 9,32 -38,56 55,33
(Nguồn: Báo cáo tài chính NH TMCP MB)
Năm 2014 thu nhập từ hoạt động dịch vụ đạt 950 tỷ, tăng trƣởng 36,46% so với 2013, đến cuối năm 2015 là 1.158 tỷ, tăng trƣởng 21,88% so với năm 2014.
Các hoạt động dịch vụ chủ yếu của ngân hàng đạt kết quả tích cực: Năm 2014 thu thuần bảo lãnh đạt 496 tỷ, tăng 5,22% so cùng kỳ năm 2013, năm 2015 đạt 614 tỷ, tăng 23,92% so với năm 2014. Các dịch vụ khác nhƣ dịch vụ thanh toán, dịch vụ chứng khoán...cũng tăng mạnh so với 2013.
Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối cũng tăng mạnh trong năm 2015 đạt 159 tỷ đồng, tăng 77,04% so với cũng kì năm 2014.