CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
a) Tăng cường vai trò của Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài chính
Chính phủ đã cho thành lập một Công ty mua bán nợ tồn đọng của các doanh nghiệp, tuy nhiên vai trò của Công ty này rất hạn chế. Kinh nghiệm của nhiều nƣớc trên thế giới cho thấy trong việc xử lý nợ xấu là cần thiết thành lập một tổ chức mua bán nợ - một tổ chức tài chính – tín dụng đặc thù có trách nhiệm xử lý nợ. Mô hình
này đã đƣợc ngành ngân hàng xem xét áp dụng và có cam kết với WB và IMF. Tuy nhiên, tổ chức này phải đóng vai trò chủ đạo trong việc điều tiết thị trƣờng và thực hiện các nhiệm vụ vƣợt ngoài tầm các công ty mua bán nợ khác.
Ƣu điểm của giải pháp này là tập trung toàn bộ khoản nợ của khách hàng tại nhiều ngân hàng vào một đầu mối để xử lý; mặt khác dƣ nợ còn lại NHTM là những khoản nợ trung bình và tốt, tạo điều kiện để ngân hàng hoạt động hiệu quả, lành mạnh theo đúng thông lệ quốc tế.
Việc chuyển nhƣợng, tiếp nhận nợ xấu của NHTM cho công ty thực hiện theo hƣớng:
Đối với các khoản nợ xấu và tài sản bảo đảm (nếu có) đang hạch toán nội bảng của NHTM đƣợc chuyển sang công ty mua bán nợ theo giá trị hạch toán: nguồn xử lý khoản nợ xấu này từ Ngân sách nhà nƣớc.
Đối với các khoản nợ xấu và tài sản bảo đảm (nếu có) đang hạch toán ngoại bảng của NHTM chuyển sang theo giá thoả thuận giữa ngân hàng và công ty; nguồn xử lý khoản nợ xấu này từ nguồn vốn của công ty và nguồn vốn dự phòng rủi ro của ngân hàng.
b) Về cơ chế pháp lý trong việc xử lý tài sản đảm bảo
Chính phủ cần ban hành cơ chế cho phép và khuyến khích các hoạt động thu hồi nợ ngoài toà án, linh hoạt trong việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán và khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình sự hoá các hoạt động này. Tạo điều kiện pháp lý tốt cho các công ty xử lý nợ có thể chủ động phát mại tài sản và tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình, nhất là các cơ chế về đấu giá, phát mại các tài sản cầm cố, thế chấp, chuyển nhƣợng quyền sử dụng đất, phát mại các tài sản thuộc sở hữu của DNNN.
Tăng cƣờng tính hiệu lực và thực thi của hệ thống pháp luật. Các nghiên cứu tổng kết rằng, một nƣớc mà hệ thống pháp luật hoạt động không đúng chức năng của nó thì không thể có một hệ thống ngân hàng lành mạnh. Tuy nhiên, từ trƣớc tới nay, hệ thống pháp luật Việt Nam vẫn đƣợc đánh giá là kém cả về tính minh bạch và tính thực thi, hiệu lực. Sự kém hiệu lực, kém thực thi của hệ thống pháp luật Việt
Nam dẫn đến việc sử lý các tài sản bảo đảm tiền vay, tài sản cầm cố thế chấp là vô cùng khó khăn, phức tạp. Tình trạng này dẫn đến các khoản nợ khó đòi, nợ xấu cứ tích tụ lại các NHTM.
Sửa đổi Nghị định 178/199/NĐ-CP về “Bảo đảm tiền vay của các TCTD” theo hƣớng: bảo đảm quyền chủ động của các TCTD khi xử lý tài sản đảm bảo, cơ chế chính sách bảo vệ quyền lợi của ngƣời cho vay theo nguyên tắc thông thƣờng thì khi ngƣời vay không hoàn đƣợc nợ, TCTD cho vay đƣợc quyền bán tài sản bảo đảm, thế chấp để thanh lý các khoản nợ đó không phải thông bất kỳ cơ quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp.
Đề nghị Chính phủ ban hành cơ chế đặc biệt, cho phép Ngân hàng thƣơng mại hoàn thiện các thủ tục pháp lý đối với các tài sản thế chấp, nhất là bất động sản để thu hồi mua bán và khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình sự hoá của các cơ quan bảo vệ pháp luật vào các hoạt động này.
Chính sách, quy chế phải rõ ràng minh bạch. Sửa đổi Luật Đất đai, Luật phá sản doanh nghiệp cần đi liền đồng bộ với quy định, hƣớng dẫn chi tiết. Quản lý và quy hoạch đất đai là một lĩnh vực yếu của Vịêt Nam từ trƣớc đến nay và đó là nguyên nhân để làm tình trạng nợ xấu. Tình trạng chậm trễ trong cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cũng là nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản nợ của ngân hàng có tính lƣu hoạt chậm không có khả năng thanh lý. Luật phá sản ra đời hơn 10 năm nhƣng hầu nhƣ rất ít doanh nghiệp Việt Nam có thể phá sản. Điều đó không phản ánh rằng mọi doanh nghiệp ở Việt Nam đều là khoẻ mạnh mà lại phản ánh rằng Luật phá sản doanh nghiệp ở Việt Nam không có tính thực tiễn. Nhiều doanh nghiệp “chết” nhƣng không “chôn đƣợc” và kết quả là các khoản nợ xấu cứ nằm mãi trên tài khoản ngân hàng.
c) Đẩy nhanh tiến độ sắp xếp lại Doanh nghiệp nhà nước
Việc thực hiện đổi mới, sắp xếp lại DNNN nhằm tạo cơ cấu pháp lý hoạt động có hiệu quả, nâng cao năng lực cạnh tranh và đáp ứng yêu cầu hội nhập. Đồng thời, nhanh chóng thực hiện cải cách DNNN góp phần vào việc giải quyết các khoản nợ tồn đọng của khu vực ngân hàng.
Cải cách ngân hàng phải gắn với cải cách kinh tế toàn diện, mà trƣớc hết là đẩy nhanh lộ trình sắp xếp lại, đổi mới, nâng cao hiệu quả doanh nghiệp nhà nƣớc. Bởi vì hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTM chính là bức tranh phản chiếu tình hình hoạt động của doanh nghiệp. Các NHTM sẽ không thể lành mạnh hoá tình hình tài chính nếu các doanh nghiệp - khách hàng và ngƣời bạn đồng hành của họ làm ăn thua lỗ triền miên. Rộng hơn, cải cách khu vực ngân hàng khó có thể thành công nếu các khu vực khác của nền kinh tế không đƣợc đổi mới một cách đồng thời. Do đó, cần đặt cải cách khu vực ngân hàng trong chƣơng trình cải cách kinh tế toàn diện. Cải cách ngân hàng phải tiến hành song song với tiến trình đổi mới cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô, cải cách bộ máy quản lý nhà nƣớc đi đôi với cải cách khu vực chi tiêu công, chủ động và kiểm soát quá trình hợp tác quốc tế, cải cách và tăng cƣờng tính hiệu lực của hệ thống pháp luật.
Nhất quán và đẩy mạnh quá trình cổ phần hoá các DNNN và các NHTM nhà nƣớc, tự do hoá cho phép nhà đầu tƣ nƣớc ngoài tham gia vào thị trƣờng trong nƣớc. Việc cổ phần hoá dẫn đến các doanh nghiệp làm ăn hiệu quả hơn. giảm tình trạng bao cấp và giảm những khoản cho vay chỉ định của Chính phủ. Khi doanh nghiệp làm ăn có lãi, sẽ không những giảm nợ tồn đọng trong tƣơng lai mà các doanh nghiệp có cơ sở kinh tế để trả nợ tồn đọng trƣớc đây đối với ngân hàng.
Chính phủ cần ban hành một Nghị định quy định quyền hạn và trách nhiệm của NHTM trong việc cơ cấu lại DNNN theo hƣớng:
- Đề án sắp xếp lại (bao gồm cơ cấu lại hoạt động và cơ cấu lại tài chính) của DNNN phải có sự tham gia của NHTM với tƣ cách là chủ nợ trƣớc khi trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt.
- Quá trình tham gia xây dựng đề án sắp xếp lại DNNN nếu xét thấy DNNN không thể tồn tại đƣợc, NHTM chủ động đề nghị cho phá sản, giải thể hoặc chuyển đổi sở hữu.
- Khi cần thiết, NHTM có thể đƣợc quyền cử ngƣời tham gia quản trị điều hành doanh nghiệp.
trì hoạt động thị trƣờng mua bán bất động sản chính thức. Tránh tình trạng các giao dịch tự phát làm cho nhiều tài sản giá trị thực thấp xa so với sổ sách. Khi thị trƣờng này phát triển không những giúp ngân hàng tiết kiệm đƣợc thời gian và chi phí trong việc bán các tài sản đảm bảo để giải quyết nhanh chóng các khoản nợ xấu, thu hồi vốn hoạt động mà còn tạo nhiều thuận lợi cho các chủ thể khác trong nền kinh tế thực hiện các giao dịch mua bán công khai, hiệu quả. Thực hiện tốt điều này sẽ giúp Chính phủ quản lý đƣợc thị trƣờng bất động sản đang thả nổi hiện nay
- Chính phủ cần có quy định cụ thể cho phép ngân hàng thƣơng mại chủ nợ đƣợc quyền tham gia vào quá trình cơ cấu lại doanh nghiệp nhà nƣớc nhằm mục tiêu xử lý và ngăn ngừa tái diễn nợ tồn đọng của khu vực này. Điều này có nghĩa là Chính phủ nên cho phép ngân hàng đƣợc tham gia số vốn vào doanh nghiệp > 11% vốn tự có của doanh nghiệp nhƣ hiện nay. Có nhƣ thế ngân hàng mới đủ cơ sở để tiến hành cải tổ lại hoạt động của doanh nghiệp.
- Chính phủ cần chỉ đạo thƣờng xuyên và giao trách nhiệm cụ thể đối với các Bộ, ngành, địa phƣơng phối hợp với ngân hàng trong việc xử lý nợ xấu. Điều này sẽ giúp cho ngân hàng có thể tiến hành nhanh quá trình sử lý nợ và hạn chế những chi phí phát sinh trong quá trình thu nợ.
d) Đẩy mạnh cải cách khu vực Ngân hàng:
Tiếp tục cải cách khu vực ngân hàng, bao gồm cả NHNN và các NHTM là điều kiện duy trì tăng trƣởng nên kinh tế và hội nhập quốc tế. Thúc đẩy quá trình cổ phần hoá ngân hàng, cho phép nhà đầu tƣ nƣớc ngoài tham giá khu vực ngân hàng nhằm tăng cƣờng năng lực tài chính, tăng cƣờng quản trị, điều hành của các NHTM Nhà nƣớc hiện nay. Đây là giải pháp lầu dài và bền vững nhằm ngắn chặn nguy cơ gia tăng nợ xấu.
Một trong những yếu kém về tài chính của các NHTM trong thời gian qua là quy mô vốn tự có nhỏ. Cải cách hệ thống NHTM bằng các biện pháp tăng vốn đi đôi với xử lý nợ xấu, nâng cao năng lực quản trị, điều hành, quản lý tín dụng và rủi ro…Thực tế với mức vốn Nhà nƣớc cấp cho NHTM Nhà nƣớc là rất thấp, các ngân hàng hoạt động tài trợ cho các DNNN, tỷ lệ an toàn vốn ở mức rất thấp. Trong
những năm qua, Nhà nƣớc tăng vốn cho các NHTM nhà nƣớc nhƣng chủ yếu bằng hình thức trái phiếu Chính phủ không chuyển đổi vì thế khả năng thanh toán của ngân hàng chƣa đƣợc cải thiện là bao do chiết khấu trái phiếu loại này tại NHNN chỉ đƣợc thực hiện là 20%. Mặc dù các NHTM đã có nhiều nỗ lực, cố gắng trong việc nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng khả năng sinh lợi…, song vẫn chỉ đáp ứng phần vốn tăng thêm rất nhỏ, đây thực sự là bất cập lớn trong khi quá trình hội nhập kinh tế quốc tế đang đến gần.
Để tái cơ cấu, tái cấu trúc hoạt động NHTM ngoài sự hỗ trợ tài chính từ phía Nhà nƣớc thông qua cấp bổ sung Vốn điều lệ để tăng vốn tự có đạt hệ số CAR theo chuẩn mức quốc tế, Nhà nƣớc cho phép cổ phần hoá, cho phép phát hành trái phiếu đặc biệt để thu hút vốn, đổi mới phƣơng thức quản lý, quản trị kinh doanh.
Nhà nƣớc cần ổn định mức nộp ngân sách trong một vài năm để khuyến khích các NHTM phấn đấu vƣợt chỉ tiêu lợi nhuận. Cho phép NHTM lấy phần vƣợt và thu hồi các khoản nợ xấu đã xử lý để bổ sung vốn điều lệ. Trong cơ cấu lại tài sản, việc xử lý và ngăn chặn nguy cơ nợ xấu cần đƣợc coi là yêu cầu trọng tâm.
Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện. Việc cải cách khu vực ngân hàng khó có thể thành công nếu các khu vực khác của nền kinh tế không đƣợc đổi mới một cách động bộ. Cải cách ngân hàng cần phải tiến hành song song với tiến trình đổi mới cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô, cách cách bộ máy quản lý Nhà nƣớc và đặc biệt là phải giăn với cải cách doanh nghiệp. Cải cách các doanh nghiệp giúp hệ thống này sử dụng tốt nguồn đầu tƣ từ ngân hàng, đảm bảo sự tăng trƣởng ổn định và khả năng chi trả cho ngân hàng.