Một số hạn chế và nguyên nhân

CHƢƠNG II : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN

3.3. Đánh giá hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng của Agribank – Ch

3.3.2. Một số hạn chế và nguyên nhân

Bên cạnh những kết quả đã đạt đƣợc, nhìn chung công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh vẫn còn nhiều mặt hạn chế.

 Hạn chế đối với công tác xây dựng và thực hiện chiến lược tín dụng

Tại Agribank Thủ Đô chƣa có bộ phận chuyên trách nghiên cứu, phân tích và xây dựng định hƣớng tín dụng, chính sách tín dụng phù hợp với thực tế hoạt động tại Chi nhánh. Việc xây dựng chính sách tín dụng đƣợc thực hiện theo tự phát, do phòng KHKD thực hiện tùy từng thời điểm. Bên cạnh đó, cũng không có bộ phận thƣờng xuyên cập nhật diễn biến thị trƣờng để điều chỉnh chính sách một cách phù hợp với từng thời kỳ. Do đó, việc điều hành tín dụng không cập nhật với số liệu thực tế.

Ngoài ra, việc phân tích thị trƣờng mới chỉ dừng lại ở một số ngành nghề truyền thống của Chi nhánh, dẫn đến chính sách tín dụng tập trung vào một vài lĩnh vực nhất định. Cụ thể ngành nghề cho vay còn tập trung quá nhiều vào ngành xây dựng; các ngành nông lâm nghiệp, dịch vụ còn chiếm tỷ trọng thấp. Do tình hình kinh tế khó khăn, thắt chặt đầu tƣ công, nên nhiều doanh nghiệp ngành xây dựng hiện nay đang gặp khó khăn, khả năng tiềm ẩn nợ quá hạn là rất lớn. Ngoài ra, tại Chi nhánh cho vay đồng tài trợ chiếm tỷ trọng quá lớn trong dƣ nợ trung dài hạn, dẫn đến tiềm ẩn những rủi ro về phía khách hàng mà Chi nhánh không trực tiếp nắm bắt đƣợc.

 Công tác kiểm tra nội bộ chưa đạt hiệu quả cao

Hệ thống kiểm tra, kiểm soát đƣợc tổ chức thực hiện tốt là biện pháp hữu hiệu để cho vay lành mạnh, nó giúp các nhà quản lý ngân hàng sớm phát hiện các khoản cho vay có vấn đề và xác định mức độ tuân thủ pháp luật và chính sách cho vay của cán bộ tín dụng. Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra của NHNN ở sự nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và sự tiếp cận thƣờng xuyên sâu sát của kiểm tra viên (việc kiểm tra đƣợc thực hiện hàng ngày, hàng giờ, cùng lúc với công việc kinh doanh). Song trên thực tế bộ phận kiểm tra nội bộ của Agribank chƣa thực hiện hết chức năng, còn mang nặng tính hình thức, việc kiểm tra chỉ tiến hành theo định kỳ mang tính cách chiếu lệ, chƣa chặt chẽ. Điều này dẫn

tới tình trạng bộ phận kiểm tra nội bộ không đƣa ra những khuyến cáo kịp thời nhằm chấn chỉnh, tƣ vấn cho ban điều hành về những rủi ro tín dụng có thể xảy ra.

 Hệ thống thông tin của hệ thống Agribank còn chưa hoàn chỉnh

Hệ thống thông tin của Chi nhánh còn yếu kém. Hệ thống thông tin tín dụng của Chi nhánh đƣợc xác lập dựa trên cơ sở kết nối thông tin giữa phân hệ thông tin khách hàng và phân hệ tín dụng. Thời gian qua, Chi nhánh phải tập trung hoàn thành việc triển khai dự án hiện đại hóa trong quỹ thời gian có hạn, mặt khác do nhận thức của cán bộ còn hạn chế nên việc khai báo thông tin đối với hai phân hệ trên còn nhiều bất cập, chƣa chính xác kịp thời để có thể kiểm soát một cách đầy đủ, có hiệu quả các thông tin khách hàng và danh mục tín dụng, đảm bảo việc đánh giá đúng tình trạng và khả năng chi trả của khách hàng để ra các quyết định tín dụng chính xác, đồng thời thực hiện việc kiểm soát tăng trƣởng và chuyển dịch cơ cấu tín dụng phù hợp với chiến lƣợc phát triển đã đề ra của Chi nhánh.

 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ

Hiện nay, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank vẫn còn nhiều hạn chế:

Bộ chỉ tiêu đánh giá hiện đƣợc áp dụng chung cho mọi đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp. Điều này không phù hợp vì giữa các doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ có sự khác biệt lớn về lịch sử hoạt động và phát triển, quy mô vốn, quy mô tài sản, doanh thu, lao động... do đó, không đánh giá chính xác thực trạng doanh nghiệp.

Ngân hàng chƣa có mức chuẩn chung về tình hình tài chính, tốc độ tăng trƣởng, khả năng sinh lời... riêng cho từng ngành nghề nên việc đánh các chỉ tiêu kết quả chƣa thực sự có hiệu quả cao. Hiện tại ở Việt Nam, thiếu những tổ chức XHTD độc lập, cung cấp kết quả định hạng là cơ sở tham khảo về hạng tín dụng khách hàng cho các NHTM tham chiếu.

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đƣợc xây dựng theo phƣơng pháp chuyên gia, nghĩa là việc lữa chọn, quyết định toàn bộ các yếu tố cơ bản của hệ thống xếp hạng (bộ chỉ tiêu, trọng số của từng chỉ tiêu) hoàn toàn phụ thƣợc vào quan điểm

chủ quan của các chuyên gia thay vì dựa trên dữ liệu thống kê lịch sử và phân tích mô hình kinh tế lƣợng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ mang tính chủ quan và chƣa thực sự là căn cứ để làm cơ sở xây dựng các thƣớc đo lƣợng hóa rủi ro, hỗ trợ ngân hàng tính toán chuẩn xác tổn thất dự tính và yêu cầu vốn tối thiểu bù đắp rủi ro. Hơn nữa, bộ chỉ tiêu chấm điểm khách hàng có rất nhiều chỉ tiêu đƣợc đánh giá phụ thuộc vào cảm tính của cán bộ tín dụng. Nhiều trƣờng hợp cán bộ tín dụng vì trình độ nghiệp vụ khác nhau hay nhận thức đạo đức nghề nghiệp mà đƣa ra đánh giá không chính xác về tình hình khách hàng. Điều này dẫn đến hạn chế trong quản trị rủi ro danh mục, định giá tín dụng, xác định mức độ rủi ro...của ngân hàng.

3.3.2.2. Nguyên nhân

 Nguyên nhân chủ quan

 Chất lượng cán bộ tín dụng chưa cao

Cán bộ của Chi nhánh đang ngày càng đƣợc trẻ hóa, tuy nhiên xét về mức độ trình độ chuyên môn chung thì vẫn chƣa đồng đều. Cán bộ trẻ nhiều nhiệt huyết nhƣng thiếu kinh nghiệm, cán bộ kinh nghiệm nhiều năm thì lại thiếu nhiệt huyết, ngay thay đổi, cơ chế cũ của ngân hàng Nhà nƣớc đã tạo ra sức ì lớn. Công tác đào tạo phát triển của nhân viên tại Chi nhánh chƣa đƣợc quan tâm đúng mức, chƣa tạo ra bầu không khi học tập thƣờng xuyên, liên tục. Ngoài ra, chính sách đãi ngộ chƣa thực sự hợp lý để có tác dụng khuyến khích cán bộ nâng cao hiệu quả trong công việc, hạn chế rủi ro đạo đức.

 Thiếu công cụ đo lường rủi ro và khả năng phân tích rủi ro tín dụng ngành còn yếu.

Do hệ thống các công cụ phân tích, khả năng dự báo của Agribank còn yếu kém do đó chƣa thực hiện đƣợc quản lý dòng tiền của khách hàng.

Các công cụ đo lƣờng rủi ro còn khá nghèo nàn và thiếu tính đồng bộ. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ duy nhất để Agribank đánh giá rủi ro của khách hàng. Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp mới đƣợc triển khải từ cuối năm 2009, vẫn tiếp tục trong quá trình kiểm nghiệm và hoàn thiện nên vẫn còn những hạn chế nhất định. Agribank cũng là

ngân hàng Việt Nam tiên phong trong việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, do vậy Agribank không có cơ hội học hỏi kinh nghiệm của các ngân hàng trong nƣớc khác.

Do khả năng phân tích ngành nghề yếu kém, đồng thời Việt Nam lại chƣa có hệ thống các chỉ tiêu trung bình của từng ngành, nên Agribank chƣa có cơ sở để phân tích, so sánh nên chƣa đƣa ra đƣợc các cảnh báo và định hƣớng kịp thời cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tƣ vào những ngành, thành phần kinh tế kinh doanh kém hiệu quả. Đây là chính một trong những nguyên nhân, Agribank chƣa xây dựng đƣợc một chính sách tín dụng dài hạn, hiệu quả.

 Cơ sở dữ liệu và hệ thống thông tin còn nghèo nàn

Kho cơ sở dữ liệu về khách hàng vay vốn chƣa đầy đủ, chính xác và đƣợc lƣu trữ trong thời gian dài. Do đó, dù đã triển khai xây dựng chiến lƣợc và chính sách tín dụng nhƣng Agribank vẫn chƣa tổ chức nghiên cứu, xây dựng đƣợc một chính sách tín dụng dài hạn để định hƣớng phát triển tín dụng do kho dữ liệu còn hạn chế.

Thông tin của Agribank hiện chủ yếu xuất phát từ 2 nguồn: do khách hàng cung cấp và lấy từ CIC. Tuy nhiên thông tin do khách hàng cung cấp còn có nhiều bất cập: thiếu trung thực, chính xác...., còn thông tin do CIC cung cấp nhiều khi không đầy đủ, cập nhật. Chƣa có sự trao đổi, chia sẻ thông tin về khách hàng giữa các Chi nhánh trong hệ thống Agribank.

 Hệ thống kiểm tra, kiểm soát chưa phát huy được hiệu quả và chưa có chế tài xử phạt

Hệ thống kiểm tra, kiểm soát tín dụng chƣa phát huy đƣợc hiệu quả, chƣa chủ động phát hiện đƣợc các sai sót trong quy trình nghiệp vụ mà chỉ "chạy theo" những sự vụ đã phát sinh hay xảy ra tổn thất cho ngân hàng, công tác kiểm tra mới đƣợc thực hiện định kỳ, chƣa triển khai đƣợc việc kiểm tra đột xuất.

Mặt khác, ngân hàng chƣa có chế tài quy định về trách nhiệm của cán bộ tín dụng đối với kết quả, chất lƣợng tín dụng. Các sai phạm chƣa bị xử lý nghiêm, dẫn đến trách nhiệm của cán bộ trong công việc không cao.

 Công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay chưa được quan tâm đúng mức

Để có một khoản vay tốt thì không chỉ cần thiết phải thẩm định tốt trƣớc khi cho vay mà kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khi giải ngân và kiểm tra thƣờng xuyên sau giải ngân cũng là điều rất quan trọng. Cán bộ tín dụng nhiều khi mới chỉ chú trọng thẩm định trƣớc khi cho vay, còn sau khi giải ngân thì kiểm soát đôi khi còn sơ sài, đối phó, thậm chí chỉ lập biên bản mà không đi kiểm tra thực tế. Nhƣ vậy sẽ dẫn đến tình trạng cán bộ tín dụng không nắm vững và theo sát tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, những kho khăn vƣớng mắc mà dự án gặp để có hƣớng giải quyết sớm.

 Việc thực hiện cấp tín dụng không có tài sản đảm bảo, hoặc tài sản đảm bảo

chỉ chiếm 50% dƣ nợ vẫn còn phổ biến, mặt khác việc tài sản đảm bảo đƣợc định giá cao hơn mức thực tế, tài sản đảm bảo có khả năng mất giá trị nhanh, hoặc chƣa có biện pháp quản lý tài sản, tài sản khó phát mại vẫn còn tồn tại và chƣa có hƣớng giải quyết cụ thể rõ ràng.

 Chưa có biện pháp cụ thể trong việc xử lý nợ xấu

Sau khi phát sinh nợ xấu, ngân hàng vẫn chƣa có các biện pháp mạnh mẽ, triệt để thúc đẩy khách hàng trả nợ. Trong thời gian qua Agribank Thủ Đô đã thu hồi đƣợc một số khoản nợ nhƣng con số này vẫn còn rất thấp so vơi số dƣ nợ xấu. Phƣơng pháp thu hồi nợ sau xử lý rủi ro thƣờng tập trung vào việc bán nợ với giá rẻ. Ngân hàng vẫn chƣa thực hiện các biện pháp mạnh để tiến hành phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay.

 Nguyên nhân khách quan

 Về phía khách hàng

Việc phân tích khách hàng trƣớc khi quyết định cho vay, cán bộ tín dụng thƣờng tập trung vào phân tích tình hình tài chính của khách hàng thông qua báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp. tuy nhiên nhiều doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính chƣa đƣợc kiểm toán, độ chính xác, tin cậy của thông tin không cao, chƣa phản ánh chính xác tình hình của doanh nghiệp. Điều này khiến cán bộ tín dụng khó có thể đƣa ra đƣợc những quyết định hợp lý dẫn đến rủi ro từ khoản cho

vay sẽ tăng lên. Bên cạnh đó, cũng có một số khách hàng có tƣ chất phẩm chất đạo đức kém, cố ý lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng. Hơn nữa dƣ nợ của Agribank Thủ Đô tập trung chủ yếu vào đối tƣợng khách hàng là công ty TNHH, công ty cồ phần, khách hàng cá nhân sản xuất kinh doanh tiêu dùng, tuy rằng khu vực này hoạt động kinh doanh rất năng động, nguồn trả nợ dồi dào, nhƣng lại chịu sự ảnh hƣởng lớn từ các biến động trên thị trƣờng kinh doanh.

Năng lực vay vốn của khách hàng còn hạn chế, đặc điểm của các công ty TNHH, công ty cổ phần và cá nhân sản xuất kinh doanh là không ƣu thế của kinh tế quy mô nên quy mô nhỏ, trình độ năng lực còn hạn chế, khó khăn trong việc xây dựng các kế hoạch kinh doanh có hiệu quả đã hạn chế phần nào khả năng tiếp cận với ngân hàng. Ngoài ra nhiều khách hàng chƣa hiểu biết đầy đủ về quy trình và thủ tục vay vốn của ngân hàng. Công ty TNHH, công ty cổ phần rất khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn trung và dài hạn do năng lực vay vốn của doanh nghiệp và chính sách tín dụng của ngân hàng ngày càng chặt chẽ. Trên thực tế có rất nhiều doanh nghiệp đã dùng tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn để đầu tƣ trung và dài hạn, cho nên khi các khoản vay đến hạn các doanh nghiệp rơi vào tình trạng không có khả năng hoàn trả nợ vay. Một số doanh nghiệp đƣợc thành lập với mục đích là lợi nhuận, tuy vậy vẫn tồn tại không ít doanh nghiệp thành lập với dụng ý lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngân hàng nhƣ: tạo hồ sơ bất động sản bằng photo và công chứng giả, dùng tài sản cầm cố ở nhiều ngân hàng, vay đảo nợ, cố tình sử dụng vốn sai mục đích trong hợp đồng tín dụng dẫn đến nguy cơ thất thoát vốn cho ngân hàng.

Sự quản lý lỏng lẻo của Nhà nƣớc đôi với công ty TNHH, công ty cổ phần chƣa đảm bảo an toàn pháp lý cho hoạt động cho vay của ngân hàng. Nhiều dự án/phƣơng án đƣợc xây dựng một cách thiếu trung thực, không có một cơ quan nào chịu trách nhiệm. Kết hợp trình độ thẩm định kém dẫn tới sử dụng vốn sai mục đích gây rủi ro cho ngân hàng.

 Thông tin về phát triển kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, kinh tế vùng còn thiếu thốn

Các thông tin về quy hoạch phát triển kinh tế ngành, vùng, quy hoạch xây dựng hạ tầng....có ảnh hƣởng trực tiếp đến tài sản và hoạt động kinh doanh khách hàng nhƣng những thông tin này thƣờng không đƣợc công bố chi tiết. Do vậy ngân hàng khó đự đoán chính xác đƣợc ảnh hƣởng của các thông tin đó đối với hoạt động của khách hàng.

 Sự thay đổi liên tục trong các chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của Nhà nước

Sự thay đổi trong các chính sách, cơ chế quản lý kinh tế có ảnh hƣởng rất lớn đến các tổ chức kinh tế cũng nhƣ các cá nhân. Sự thay đổi này không đƣợc thông báo trƣớc đẻ các cá nhân, tổ chức liên quan kịp thời chuyển đổi, thích nghi (nhƣ chính sách về thuế, chính sách xuất nhập khẩu, thay đổi trong quy hoạch cơ sở hạ tầng...trong thời gian qua) có thể gây ra những ảnh hƣởng bất lợi cho các tổ chức, cá nhân mà ngân hàng không lƣờng trƣớc đƣợc nên cho vay, dẫn tới những dự án, phƣơng án kinh doanh của khách hàng bị thua lỗ do không theo kịp chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nƣớc.

 Môi trường kinh tế trong nước và sự ảnh hưởng của kinh tế thế giới

Môi trƣờng kinh tế vĩ mô luôn có những thay đổi và biến động, điều đó tác động mạnh đến mọi thành phần kinh tế trong đó có nhóm đối tƣợng là khách hàng của ngân hàng, vì vậy không phải lúc nào hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng diễn ra tốt đẹp, điều đó ảnh hƣởng đến khả năng hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. Nhiều khoản tín dụng ban đầu rất tốt nhƣng do những biến động của nền kinh tế mà có thể lại trở thành những khoản tín dụng không tốt.

 Xử lý tài sản đảm bảo, nợ xấu còn nhiều bất cập