CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3. Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị danh mục tín dụng tại Ngân hàng
4.3.2. Giải pháp về xây dựng quy trình quản trị danh mục tín dụng
* Xây dựng mục tiêu phát triển tín dụng và xác định hạn mức rủi ro tín dụng
Xây dựng mục tiêu phát triển tín dụng và xác định hạn mức tín dụng thể hiện định hƣớng tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng và mức độ rủi ro, tổn thất mà ngân hàng có thể chấp nhận trong mối tƣơng quan với lợi nhuận tối đa mà ngân hàng kỳ vọng đạt đƣợc. Vì vậy, để hoàn thiện công tác quản trị danh mục tín dụng, BIDV chi nhánh Hà Tây phải xác định đƣợc mục tiêu phát triển tín dụng và hạn mức rủi ro tín dụng, cụ thể:
Việc lập kế hoạch tăng trƣởng quy mô danh mục tín dụng sẽ do những chuyên viên có khả năng phân tích tình hình thực tế thị trƣờng tín dụng, tình hình kinh tế xã hội, sức mạnh nội tại của bản thân ngân hàng. Kế hoạch đƣợc đề ra phải nằm trong lộ trình của một chiến lƣợc phát triển dài hạn đã đƣợc hoạch định trƣớc của toàn ngân hàng. Tránh việc chạy theo xu hƣớng thị trƣờng đơn thuần, sa đà vào các loại hình cho vay “nóng” tiềm ẩn rủi ro cao, vƣợt quá hạn mức rủi ro có thể chấp nhận đƣợc của ngân hàng. Chi nhánh ngân hàng cần quan tâm đến yếu tố an toàn và bền vững cho giai đoạn lâu dài bằng những kế hoạch đƣợc xây dựng mang tính định hƣớng và dự báo.
Các mục tiêu tăng trƣởng dƣ nợ và chất lƣợng danh mục tín dụng đƣợc xác định rõ ràng, cập nhật trong từng thời kỳ. Định kỳ, mức tăng trƣởng của quy mô danh mục tín dụng và chất lƣợng tín dụng phải báo cáo cho Ban điều hành, tiến hành điều chỉnh nếu cần thiết, thực hiện tiếp kế hoạch cho kỳ sau.
* Quản trị danh mục tín dụng theo một quy trình thống nhất
Việc xây dựng một quy trình thống nhất trong quản lý danh mục tín dụng giúp cho công tác quản trị danh mục tín dụng đƣợc thực hiện một cách chuyên nghiệp, theo một trình tự thống nhất. Quy trình quản trị danh mục tín dụng sẽ chuẩn hóa công tác quản trị danh mục, quy định rõ chức năng nhiệm vụ của từng đơn vị, cá nhân tham gia xây dựng, kiểm soát và quản trị danh mục tín dụng trong toàn hệ thống.
Quy trình quản trị danh mục tín dụng có thể tóm tắt theo sơ đồ sau:
Việc xây dựng quy trình quản trị danh mục tín dụng đảm bảo nguyên tắc: - Quy trình quản trị danh mục tín dụng phải đảm bảo không làm phức tạp quy trình cấp tín dụng của ngân hàng.
- Khối quản trị rủi ro sẽ chịu trách nhiệm về danh mục tín dụng, hoạt động nhƣ một đơn vị quản lý tài sản với các chức năng mua, bán, bảo hộ các tài sản trong danh mục trên thị trƣờng thứ cấp (có sự kiểm soát của Ban Điều Hành) thông qua các công cụ tài chính phái sinh nhƣ option, futures, swap,…
- Để đảm bảo tính khách quan trong quá trình quản trị danh mục tín dụng, bộ phận quản trị danh mục sẽ hoàn toàn độc lập với bộ phận kinh doanh. Bộ phận kiểm soát, quản trị danh mục tín dụng tại các chi nhánh sẽ chịu sự quản lý trực tiếp của Hội sở.
Bƣớc 1: Thu thập và xử lý dữ liệu
Thông tin là một trong những yếu tố quan trọng quyết định đến việc quản trị danh mục tín dụng. Những thông tin này bao gồm: dự báo tình hình kinh tế vĩ mô, xu hƣớng phát triển ngành, chỉ tiêu trung bình ngành phục vụ
Thu thập và xử lý dữ liệu Xây dựng danh
mục tín dụng Triển khai thực hiện và giám sát danh mục tín dụng Tái xét và đánh giá tổng thể danh mục tín dụng Điều chỉnh danh mục tín dụng sau tái xét
cho việc xếp loại khách hàng, tỷ lệ nợ xấu của từng ngành, từng đối tƣợng khách hàng tại một thời điểm nhất đinh,…đƣợc thu thập từ nhiều nguồn chính thức hoặc không chính thức: trung tâm CIC, hệ thống thông tin nội bộ, các cơ quan nhà nƣớc liên quan, hoặc từ các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin,…
Từ thông tin thu thập đƣợc, bộ phận quản trị danh mục tín dụng tiến hành phân tích, xác định mức độ rủi ro quá khứ của từng nhóm tín dụng trong danh mục. Đánh giá mức độ rủi ro trong quá khứ của từng nhóm tín dụng trong danh mục sẽ giúp ngân hàng đƣa ra quyết định phân bổ đầu tƣ tín dụng hợp lý. Việc đánh giá cần thực hiện trong một thời gian dài để có cái nhìn toàn diện về rủi ro, lợi nhuận của từng ngành, từng đối tƣợng khách hàng trong những chu kỳ kinh tế khác nhau. Thông qua kết quả đánh giá cộng với dự báo tình hình phát triển kinh tế ngân hàng sẽ xây dựng danh mục tín dụng với tỷ trọng dƣ nợ từng đối tƣợng phù hợp nhằm đảm bảo mục tiêu tín dụng đã đề ra. Tuy nhiên, để thực hiện tốt công tác này đòi hỏi ngân hàng phải có hệ thống thông tin hữu hiệu, đƣợc thu thập và lƣu trữ đầy đủ, khoa học.
Bƣớc 2: Xây dựng danh mục tín dụng
Danh mục tín dụng cũ của ngân hàng là cơ sở để xây dựng danh mục tín dụng mới. Danh mục tín dụng cũ tập trung các loại cho vay mà ngân hàng đã quen thuộc, có khả năng cung ứng và cũng có nhiều loại cho vay đáp ứng đƣợc nhiều nhu cầu của Khách hàng. Do vậy, việc thành lập danh mục tín dụng mới cần phải dựa trên nền tảng này, đồng thời, điều chỉnh cơ cấu dƣ nợ hợp lý trên cơ sở xem xét, đánh giá dƣ nợ thực tế, tỷ lệ nợ xấu của từng loại…và xu hƣớng phát triển kinh tế cũng nhƣ mục tiêu, định hƣớng chiến lƣợc của ngân hàng, đảm bảo danh mục tín dụng của ngân hàng đƣợc đa dạng hóa, không tập trung dƣ nợ quá lớn vào một ngành, một đối tƣợng khách hàng, đặc biệt là những ngành tăng trƣởng “nóng” tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Trên cơ sở thực trạng danh mục tín dụng hiện tại của BIDV chi nhánh Hà Tây, để đa dạng hóa danh mục, giảm thiểu rủi ro tập trung, danh mục tín dụng của BIDV cần đƣợc điều chỉnh theo hƣớng sau:
- Giảm dƣ nợ cho vay xây lắp. Trong những năm vừa qua, dƣ nợ cho vay của BIDV Hà Tây tập trung chủ yếu vào lĩnh vực xây lắp với tỷ trọng trên dƣới 60% tổng dƣ nợ của toàn danh mục. Đối tƣợng cho vay chính là các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực xây lắp với thời hạn cho vay ngắn hạn. Do vậy dƣ nợ ngắn hạn chiếm phần lớn trong tổng dƣ nợ tín dụng của BIDV Hà Tây. Đặc biệt đối tƣợng này tập trung ở nhóm 20 khách hàng lớn của chi nhánh. Điều này tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng khi một hoặc một nhóm các khách hàng trong những khách hàng lớn này gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, việc giảm dƣ nợ cho vay nhóm ngành này không thể thực hiện dứt điểm trong một thời gian ngắn 1-2 tháng, đòi hỏi phải có lộ trình cụ thể và có những biện pháp phù hợp đối với từng khoản vay, từng đối tƣợng:
- Mở rộng đối tƣợng khách hàng: Đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài. Cùng với sự hội nhập vào nền kinh tế thế giới và việc gia nhập vào tổ chức WTO, số lƣợng các nhà đầu tƣ nƣớc ngoài vào Việt Nam đang ngày một gia tăng. Thực tiễn cho thấy đây là nhóm khách hàng đầy tiểm năng, có tiềm lực tài chính, năng lực quản lý và khả năng cạnh tranh, có uy tín trong quan hệ tín dụng. Việc mở rộng cho vay các đối tƣợng này, một mặt sẽ giúp ngân hàng gia tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng, tăng khả năng cạnh tranh, một mặt sẽ giúp ngân hàng phát triển các dịch vụ liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế, gia tăng nguồn thu cho ngân hàng. Do vậy, khi xây dựng danh mục tín dụng, ngân hàng nên quan tâm triển khai cho vay các đối tƣợng này nhằm đa dạng hoá danh mục của mình tránh các rủi ro tập trung, đồng thời gia tăng đƣợc lợi nhuận cho ngân hàng. Tuy nhiên, việc thẩm định cho vay cần đƣợc tiến hành chặt chẽ, đúng quy định, nhằm đánh giá đúng năng lực pháp lý, năng lực tài chính, hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng, tránh tình trạng lừa đảo xin cấp giấy chứng nhận đầu tƣ để vay vốn sau đó rút về nƣớc, không thực hiện dự án nhằm chiếm đoạt vốn vay.
- Đa dạng hóa các ngành kinh tế. Trên cơ sở phân tích đánh giá chính xác mức độ rủi ro của từng ngành cộng với xu hƣớng phát triển kinh tế, ngân hàng xây dựng cơ cấu danh mục thích hợp, tránh tập trung dƣ nợ quá mức vào những ngành kinh tế có tính chu kỳ, tỷ lệ sinh lời cao nhƣng rủi ro tiềm ẩn cũng không nhỏ.
Bƣớc 3: Triển khai thực hiện và giám sát danh mục tín dụng
Trên cơ sở danh mục tín dụng đƣợc thiết lập, Khối quản trị rủi ro tín dụng tiến hành triển khai thực hiện. Tham mƣu và đề xuất Ban giám đốc quy mô và tỷ trọng dƣ nợ dựa trên thế mạnh, khu vực hoạt động của chi nhánh mình.
Có kế hoạch điều chỉnh danh mục tín dụng hiện tại, tăng/giảm quy mô dƣ nợ của từng ngành, từng đối tƣợng khách hàng, đảm bảo hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đƣợc giao theo đúng tiến độ. Trong quá trình triển khai, phát sinh những khó khăn, vƣớng mắc, hay cần sự hỗ trợ, phải kịp thời báo cáo, xin ý kiến của Ban lãnh đạo.
Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh có trách nhiệm theo dõi tình hình thực hiện danh mục đã cam kết của chi nhánh mình, định kỳ hàng tháng, tổng hợp đánh giá để đƣa ra các giải pháp kịp thời.
Bên cạnh việc theo dõi giám sát việc thực hiện danh mục tín dụng, khối quản trị rủi ro làm công tác quản trị danh mục tại chi nhánh cần phải kiểm soát sự tăng trƣởng của quy mô danh mục tín dụng, tránh tình trạng chạy theo lợi nhuận, mở rộng, tăng trƣởng quá mức quy mô danh mục tín dụng ảnh hƣởng đến sự an toàn trong hoạt động của ngân hàng. Việc tăng trƣởng quy mô danh mục tín dụng phải đảm bảo phù hợp quy định, chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN về việc nâng cao chất lƣợng tín dụng, tăng trƣởng tín dụng phải phù hợp với khả năng huy động vốn và kiểm soát rủi ro của ngân hàng, để đảm bảo an toàn cho hệ thống. Khối quản trị rủi ro quản trị danh mục tín dụng cần phối hợp với bộ phận kế hoạch nguồn vốn và các phòng liên
quan để kịp thời nắm đƣợc tình hình nguồn vốn, cơ cấu vốn của ngân hàng, từ đó có hƣớng quản lý kiểm soát sự tăng trƣởng tín dụng đảm bảo vừa gia tăng lợi nhuận, vừa phù hợp với các quy định của pháp luật đồng thời kiểm soát đƣợc rủi ro.
Bƣớc 4: Tái xét và đánh giá tổng thể danh mục tín dụng
Cùng với việc chƣa xây dựng một danh mục tín dụng cụ thể, công tác tái xét và đánh giá tổng thể danh mục tín dụng của BIDV chi nhánh Hà Tây hiện tại chƣa đƣợc quan tâm đúng mức, hầu nhƣ chỉ đƣợc thực hiện một cách hình thức. Chính vì vậy, để gia tăng hiệu quả của công tác quản trị danh mục tín dụng của ngân hàng, đòi hỏi công tác tái xét và đánh giá tổng thể danh mục tín dụng phải đƣợc quan tâm hơn, thực hiện có hiệu quả hơn. Cụ thể:
- Tái xét và đánh giá tổng thể danh mục tín dụng là công việc phức tạp, đòi hỏi phải có sự am hiểu nhiều lĩnh vực, nhạy bén và phân tích đúng diễn biến tình hình thị trƣờng cũng nhƣ năng lực của ngân hàng. Do vậy, việc tái xét phải đƣợc thực hiện bởi đội ngũ chuyên viên có năng lực, có kinh nghiệm về công tác quản trị thực hiện. Bởi lẻ, quản trị rủi ro danh mục tín dụng mà đặc biệt là việc nhận diện và phân tích rủi ro là một công việc vô cùng phức tạp, đòi hỏi phải có sự am hiểu về rất nhiều lĩnh vực, phải nhạy bén và phân tích đúng diễn biến của thị trƣờng cũng nhƣ năng lực của ngân hàng. Vì vậy, bên cạnh việc phải có một hệ thống giám sát chất lƣợng danh mục tín dụng thì nhất thiết cần những nhận định của các chuyên gia để có thể đƣa ra kết luận chính xác nhất.
- Xây dựng một phƣơng pháp đánh giá nội bộ khoa học, chặt chẽ và một mô hình thích hợp để lƣợng hoá mức độ rủi ro của khách hàng, từ đó xác định phần bù rủi ro và giới hạn an toàn tối đa đối với một khách hàng cũng nhƣ để trích lập dự phòng rủi ro.
- Khi tái xét danh mục tín dụng bộ phận quản trị danh mục tín dụng cần phải đánh giá đƣợc mức độ rủi ro, cũng nhƣ lợi nhuận đối với từng loại hình
tín dụng trong danh mục, từ đó có cái nhìn tổng thể về danh mục tín dụng, nhận biết đƣợc rủi ro của danh mục đang tập trung vào những hạng mục (khách hàng, khu vực, ngành nghề,...) nào và lĩnh vực hay đối tƣợng nào mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Trên cơ sở đó, có những điều chỉnh thích hợp đảm bảo phù hợp với chiến lƣợc và mục tiêu kinh doanh của ngân hàng.
- Việc tái xét danh mục tín dụng của ngân hàng phải đƣợc thực hiện thƣờng xuyên, và phải theo một quy trình chặt chẽ, khoa học nhằm đảm bảo có thể đánh giá chính xác mức độ rủi ro cũng nhƣ lợi nhuận của danh mục tín dụng hiện tại, so sánh với các mục tiêu về lợi nhuận và rủi ro mà ngân hàng đã đề ra để có hƣớng điều chỉnh thích hợp.
Bƣớc 5: Điều chỉnh danh mục tín dụng sau tái xét
Hiện tại, danh mục tín dụng của BIDV chi nhánh Hà Tây còn nhiều hạn chế tồn tại, trong khi đó công tác quản trị danh mục tín dụng còn chƣa đƣợc BIDV Hà Tây thực sự quan tâm. Do vậy, việc thiết lập danh mục tín dụng kế hoạch cho toàn hàng chắc chắn không thể không có sai sót, chủ quan, không thể đảm bảo tối đa các mục tiêu về lợi nhuận và rủi ro cho ngân hàng. Hơn nữa, đôi khi tình hình kinh tế có những biến động bất ngờ không theo dự báo, nghiên cứu của bộ phận quản trị cũng ảnh hƣởng đến chất lƣợng danh mục. Vì vậy, sau khi đánh giá đƣợc tổng thể danh mục tín dụng, phát hiện danh mục tín dụng hiện tại chƣa đáp ứng mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng hay rủi ro của danh mục đang ngoài phạm vi kiểm soát, đòi hỏi ngân hàng phải điều chỉnh lại quy mô và cơ cấu danh mục tín dụng. Việc điều chỉnh danh mục tín dụng sẽ thực hiện theo hƣớng giảm tỷ trọng dƣ nợ cho vay đối với những ngành nghề, lĩnh vực, đối tƣợng khách hàng đang có tỷ lệ rủi ro cao trong danh mục, và tăng tỷ trọng dƣ nợ của những ngành đƣợc đánh giá là tiềm năng nhƣng chƣa ngân hàng quan tâm, đầu tƣ đúng mức; đồng thời đảm bảo khai thác triệt để lợi ích của việc đa dạng hóa danh mục tín dụng. Trƣớc mắt,
việc điều chỉnh có thể thực hiện bằng những biện pháp, những công cụ nhƣ: - Lãi suất cho vay: với những ngành, những lĩnh vực, đối tƣợng khách hàng có rủi ro cao, tỷ suất sinh lời thấp, ngân hàng muốn giảm tỷ trọng dƣ nợ trong danh mục sẽ tăng lãi suất cho vay. Ngƣợc lại, ngân hàng giảm lãi suất cho vay đối với những ngành, những đối tƣợng tiềm năng mà ngân hàng muốn gia tăng tỷ trọng trong danh mục tín dụng.
- Dịch vụ, tiện ích kèm theo nhƣ miễn phí đếm tiền, chuyển tiền trong nƣớc, phí thông báo L/C, hỗ trợ phí mua bảo hiểm…: ngân hàng có thể giảm hoặc cắt hẳn những dịch vụ kèm theo với những ngành và đối tƣợng khách hàng có rủi ro cao, lợi ích mang lại cho ngân hàng thấp đồng thời gia tăng những dịch vụ tiện ích đối với những ngành những đối tƣợng đƣợc đánh giá là rủi ro thấp và mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng.
- Điều kiện cho vay: với các đối tƣợng ngân hàng không muốn cần