CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U
4.2. Một số giải pháp cải thiện tình hình tài chính của công ty cổ phần đầu tƣ
4.2.4. Giải pháp tăng lƣợng tiền và tƣơng đƣơng tiền
Tiền mặt tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhƣng lại đóng vai trò vô cùng quan trọng
đối với hoạt động tài chính của doanh nghiệp. Lƣợng tiền mặt quá cao ảnh hƣởng đến chi phí sử dụng vốn của công ty, làm mất đi những cơ hội đầu tƣ có khả năng sinh lời cao thay vì chỉ để tiền một chỗ. Nhƣng lƣợng tiền mặt quá thấp lại ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tình hình lƣu chuyển và thanh toán tại công ty, thậm chí có thể đƣa công ty lâm vào tình trạng phá sản nếu xảy ra việc đòi nợ của chủ nợ mà công ty không thể chủ động dòng tiền.
Qua phân tích tình hình của công ty Thuận Phát có thể thấy lƣợng tiền mặt
của công ty chiếm tỷ lệ khá nhỏ, dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh, đầu tƣ, tài chính bị âm liên tục. Tuy khả năng lƣu chuyển tiền vẫn đƣợc xử lý phù hợp khi có nhu cầu chi thì cũng có khoản thu, tiền cuối kỳ của doanh nghiệp vẫn dƣơng và khả năng thanh toán chƣa bị ảnh hƣởng quá nhiều. Nhƣng khi xem xét khả năng thanh toán tức thời của công ty có thể thấy thấp hơn nhiều so với các đối thủ cạnh tranh và so với trung bình ngành, gây ảnh hƣởng không tốt tới tâm lý chủ nợ, khách hàng cũng nhƣ doanh nghiệp không chủ động đƣợc kế hoạch trả nợ sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán. Vì vậy công ty cần xem xét biện pháp tăng lƣợng tiền lên. Thực tế, không phải công ty không có tiền mà lƣợng tiền nhàn rỗi công ty đem sử dụng cho mục đích khác, nhƣ cho vay, gửi ngân hàng có kỳ hạn để hƣởng lãi…nhƣng lƣợng tiền mặt có thể sử dụng lại không nhiều. Doanh nghiệp chỉ cần cân đối dòng tiền nhàn rỗi của mình thì sẽ giải quyết đƣợc vấn đề khả năng thanh toán tức thời thấp, thông qua một số biện pháp nhƣ:
Cách thức đầu tiên để tăng lƣợng tiền mặt có thể sử dụng tại doanh nghiệp là mở một dạng tài khoản liên thông tại các ngân hàng. Điều này cho phép doanh nghiệp có đƣợc những khoản lãi trên số dƣ tiền mặt vƣợt quá khi chuyển tiền từ tài khoản vốn không cần thiết sang tài khoản khác và chuyển trở lại khi cần thiết. Đây
là một biện pháp an toàn tạo ra mức sinh lời tƣơng đối của doanh nghiệp khi có lƣợng tiền mặt dƣ thừa và cũng tạo cơ hội cho doanh nghiệp huy động tiền thanh toán từ các tài khoản khác trong trƣờng hợp cần thiết. Đây cũng là giải pháp phù hợp cho tình hình hiện tại của Thuận Phát, góp phần chủ động hơn trong việc sử dụng tiền khi cần thiết và vẫn đảm bảo dòng tiền nhàn rỗi tạo ra đƣợc mức sinh lời tƣơng đối an toàn.
Ngoài ra, doanh nghiệp cần đàm phán để có các điều khoản thanh toán dài hơn với những nhà cung cấp. Thời gian thanh toán càng dài càng tốt nhằm giữ đồng tiền ở lại với doanh nghiệp lâu hơn. Đối với khách hàng nên sử dụng chính sách khuyến khích thanh toán sớm để bớt các khoản nợ đọng, tạo ra lƣợng tiền mặt nhanh cho doanh nghiệp.
Khi đã huy động đƣợc lƣợng tiền mặt hợp lý thì công việc của ngƣời lao động là thủ quỹ cũng nhƣ các nhà quản trị vô cùng quan trọng. Song song với việc đề ra kế hoạch thu chi hợp lý cũng nhƣ huy động tiền cho doanh nghiệp sao cho đảm bảo đƣợc khả năng thanh toán cũng nhƣ không làm mất nhiều chi phí do ứ đọng tiền, đồng thời là việc đảm bảo lƣợng tiền huy động đƣợc cất giữ an toàn, chi tiêu theo đúng quy trình và kiểm soát chặt chẽ, tránh tình trạng chi tiêu ngoài quỹ, biển thủ gây thất thoát công quỹ cũng làm ảnh hƣởng đến lƣợng tiền mặt và khả năng thanh toán của doanh nghiệp.