CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3. Một số kiến nghị
4.3.2. Đối với Cục thanhtra giám sát ngânhàng TP Hà Nội
- Thƣờng xuyên duy trì, tăng cƣờng mối liên hệ chặt chẽ giữa các Vụ, Cục, các phòng, ban bởi vì Thanh tra tại chỗ các TCTD trong đó có các QTDND là nhiệm vụ chung của NHNN thực hiện chức năng quản lý Nhà nƣớc trong ngành Ngân hàng. Vì vậy, các phòng chức năng có liên quan đến hoạt đô ̣ng thanh tra đ ều phải có trách nhiệm và góp phần thực hiện nhiệm vụ này trên cơ sở nắm bắt, trao đổi thông tin và phối hợp với cá phòng thanh tra trong Cơ quan thanh tra giám sát NHNN nói chung và Cục I nói riêng để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời, tránh để lại hậu quả nghiêm trong ảnh hƣởng đến nền kinh tế chung của đất nƣớc.
- Đến thời điểm hiện nay, NHNN đang xây dựng dự thảo Thông tƣ quy định về quy trình, trình tự, thủ tục thanh tra chuyên ngành ngân hàng làm cơ sở giúp cho hoạt động thanh tra đƣợc tiến hành đồng nhất, có chất lƣợng cao. Do đó, Cục I cần chỉ đạo các Thanh tra viên, Thanh tra viên chính, Thanh tra viên cao cấp, Lãnh đạo các phòng ban tham gia vào các dự thảo trong công
tác thanh tra nói chung cũng nhƣ quy trình thanh tra tại chỗ nói riêng, nâng tầm thanh tra theo hƣớng bắt kịp với tiến trình hội nhập.
- Thƣờng xuyên quan tâm, chỉ đạo sát sao đối với việc thực hiện chức năng nhiệm vụ của Phòng thanh tra các QTDND là thanh tra tại chỗ các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội,
- Do đặc thù của các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội xa trung tâm thành phố, điều kiện đi lại khó khăn, trong khi đó lực lƣợng cán bộ phòng mỏng và đa số là cán bộ nữ. Cục I cần quan tâm xem xét quan tâm, tạo điều kiện hơn nữa về phƣơng tiện làm việc khi đi công tác xa; bổ sung nguồn nhân lực cho Phòng thanh tra các QTDND (ƣu tiên cán bộ nam giới, trẻ, có kinh nghiệm có điều kiện đi công tác xa).
- Hiện tại, đội ngũ cán bộ Cục I nói chung và phòng Thanh tra các QTDND nói riêng còn thiếu và yếu về năng lực, trình độ cần đƣợc đào tạo, đào tạo lại, kiện toàn và nâng cao năng lực, trình độ nghiệp vụ Cục I có đủ nhân lực có năng lực chuyên môn, có quyền hạn nhất định để hoàn thành nhiệm vụ với chất lƣợng cao hơn nữa.
KẾT LUẬN
Cùng với quá trình đổi mới và hô ̣i nhập kinh tế nói chung, trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng nói riêng, các TCTD tại Việt Nam đang phát triển rất nhanh về quy mô, phạm vi, mức đô ̣ phức tạp và đa dạng sản phẩm dịch vụ với sự hỗ trợ của công nghệ thông tin, mức đô ̣ c ạnh tranh ngày càng gia tăng. Đồng thời, hoạt đô ̣ng của các TCTD cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn. Quy trình thanh tra tại chỗ theo phƣơng pháp tuân thủ ngày tỏ ra kém hiệu quả, đòi hỏi xây dựng một quy trình thanh tra tại chỗ mới dựa trên cơ sở rủi ro (thanh tra trên cơ sở rủi ro). Vì vậy, việc nghiên cứu để phản ánh đúng thực trạng còn nhiều bất cập, hạn chế, vƣớng mắc trong quy trình thanh tra tại chỗ của Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng TP Hà Nội đối với các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội hiện nay, đề xuất một số giải pháp hoàn thiện quy thanh tra tại chỗ để đảm bảo hoạt động thanh tra thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ của mình một cách thông suốt, mang tính khoa học giúp phát triển các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội. Quán triệt mục đích nghiên cứu của đề tài và bằng các phƣơng pháp nghiên cứu thích hợp, kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn, luận văn đã có mô ̣t số những đóng góp nhỏ sau:
Một là, nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động thanh tra ngân hàng và quy trình thanh tra tại chỗ đối với các QTDND, trong đó: luận giải đƣợc mục tiêu và sự cần thiết phải thanh tra tại chỗ trong ngành ngân hàng; trình bày khái quát các phƣơng pháp và quy trình thanh tra hiện nay.
Hai là, phân tích thực trạng công tác thanh tra tại chỗ đối với các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội, nêu lên đƣợc tình hình hoạt động của các Quỹ trên địa bàn TP Nội; quy trình thanh tra cơ bản hiện Cục I đang áp dung; đánh giá những hạn chế, bất cập trong quy trình và nguyên nhân hạn chế bất cập đó.
Ba là, trên cơ sở định hƣớng việc chuyển đổi phƣơng pháp thanh tra từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro cho NHNN Việt Nam và Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng, đề xuất những giải pháp thực hiện nhằm tăng cƣờng chất lƣợng công tác thanh tra tại chỗ đối với các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội.
Nô ̣i dung trong lu ận văn có thể là mô ̣t trong nh ững cơ sở để ngân hàng Nhà nƣớc nói chung và Cục thanh tra giám sát ngân hàng TP Hà Nội nói riêng sử dụng làm tài liệu tham khảo khi đƣa ra những chính sách, quy trình thanh tra các QTDND phù hợp với các yêu cầu mang tính chuẩn mực quốc tế.
Tuy nhiên, tác giả cũng nhận thức sâu sắc rằng đổi mới toàn diện hoạt đô ̣ng thanh tra giám sát trong đó có quy trình thanh tra tại chỗ theo phƣơng pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro đối với các QTDND nói chung và QTDND trên địa bàn TP Hà Nội nói riêng là mô ̣t quá trình khó khăn , phức tạp và đòi hỏi phải có thời gian. Các giải pháp đƣa ra còn cần phải tiếp tục nghiên cứu mô ̣t cách c ụ thể và toàn diện hơn; đồng thời cũng cần có sự nỗ lực và quyết tâm không chỉ của cán bô ̣ thanh tra , ban lãnh đạo lãnh đạo Ngân hàng nhà nƣớc nói chung và Cơ quan TTGS ngân hàng TP Hà Nội nói riêng, mà còn là sự quyết tâm và kiên định của Chính phủ trên con đƣờng đổi mới chung của cả nền kinh tế.
Đây là mô ̣t đ ề tài khó nhƣng lại có tính thực tiễn cao. Tuy nhiên, do thời gian, kinh nghiệm và kiến thức còn hạn chế, vì vậy luận văn không tránh khỏi những khiếm khuyết. Với tinh thần cầu thị, học hỏi, tác giả mong muốn nhận đƣợc sự rô ̣ng lƣợng và tham gia đóng góp của các nhà quản lý, các thầy cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt
1. Cục thanh tra giám sát ngân hàng TP Hà Nội, 2016. Báo cáo tổng kết sai phạm trong công tác thanh tra tại chỗ các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội. Hà Nội.
2. Cục thanh tra giám sát ngân hàng TP Hà Nội, 2016. Tổng hợp kết luận thanh tra Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn TP Hà Nội. Hà Nội.
3. Cục thanh tra giám sát ngân hàng TP Hà Nội, 2015 - 2016. Báo cáo tổng kết hoạt động QTDND trên địa bàn Hà Nội. Hà Nội.
4. Hoàng Thị Kim Dung, 2014. Hoàn thiện hoạt động thanh tra giám sát của NHNN Việt Nam đối với các TCTD trong nước tại TP Hà Nội. Luận văn thạc sĩ. Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân.
5. Đoàn Thanh Hà, 2014. Nâng cao hiệu lực, hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng đối với các TCTD trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh. Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành. Quyết định số 2136/QĐ- NHNN ngày 18/10/2012 của Thống đốc NHNN.
6. Nguyễn Hồng Hải, 2013. Giới thiệu mô hình giám sát Tài chính quốc gia trên thế giới. Tạp chí ngân hàng, số 21.
7. Học viện Ngân hàng, 2003. Giáo trình Ngân hàng Trung ương. Hà Nội: NXB Thống kê.
8. Học viện Tài chính, 2005. Giáo trình Lý thuyết tài chính. Hà Nội: NXB Tài chính.
9. NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, 2014. Báo cáo tổng kết hoạt động QTDND trên địa bàn Hà Nội. Hà Nội.
10.NHNN Việt Nam, 2009. Sổ tay thanh tra trên cơ sở rủi ro. Hà Nội. 11.Quốc hội, 2010. Luật NHNN Việt Nam. Hà Nội.
12.Quốc hội, 2010. Luật các TCTD. Hà Nội.
13.Quốc hội, 2010. Luật Thanh tra. Hà Nội.
14.Quốc hội, 2003. Luật Hợp tác xã. Hà Nội
15.Lê Hà Thanh, 2013. Tăng cường công tác thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Luận văn Thạc sĩ. Trƣờng Học viện Tài chính.
16.Thanh tra Chính phủ, 2013. Thông tư 01/2013/TT-TTCP ngày 12/3/2013 quy định về hoạt động theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực hiện kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về thanh tra. Hà Nội
17.Thanh tra Chính phủ, 2010. Thông tư 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 quy định quy trình tiến hành một cuộc thanh tra. Hà Nội
18.Hoàng Đình Thắng, 2011. Bàn về thanh tra, giám sát toàn bộ. Tạp chí Ngân hàng, số 05, trang 15-19.
19.Thủ tƣớng chính phủ, 2014. Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/06/2014 của thủ tướng chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng trực thuộc ngân hàng nhà nước Việt Nam. Hà Nội
20.Thủ tƣớng chính phủ, 2014. Nghị định số 26/2014/NĐ-TTg ngày 07/04/2014 của thủ tướng chính phủ quy định về tổ chức và hoạt động của thanh tra ngân hàng. Hà Nội
21.Trƣờng bồi dƣỡng cán bộ ngân hàng, 2010. Quản trị rủi ro và Thanh tra trên cơ sở rủi ro. Tài liệu hội thảo, Hà Nội.
Website
22. Nguyễn Kim Anh, 2016. Ngày càng hoàn thiện thanh tra trên cơ sở rủi ro http://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/ngay-cang-hoan-thien-viec-trien- khai-thanh-tra-tren-co-so-rui-ro-169466.html [Ngày truy cập: 08 tháng 5 năm 2017].
23.Nguyễn Anh Duy, 2011. Một số suy nghĩ về những thách thức khi đổi mới hệ thống thanh tra ngân hàng
<http://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/links/cm216?dDocName=CNTH WEBAP01162513616 >. [Ngày truy cập: 08 tháng 5 năm 2017].
24.Hoàng Đình Thắng, 2011. Đổi mới tổ chức thanh tra ngân hàng theo quy định của pháp luật về thanh tra
<http://thanhtra.edu.vn/category/detail/90-doi-moi-to-chuc-thanh-tra-ngan- hang-theo-quy-dinh-cua-phap-luat-ve-thanh-tra.html>.[Ngày truy cập: 08 tháng 5 năm 2017].
25.Dƣơng Văn Thực, 2012. Thanh tra trên cơ sở rủi ro và vấn đề xây dựng một khung nghiệp vụ giám sát từ xa trong hoạt động thanh tra, giám sát ngânhàng
http://www.sbv.gov.vn/portal/contentattachfile/idcplg;jsessionid=TL52Th MBLDLH77lGGBmg09BVWQ2N7JPkpCM4Bd0XJcGs1lyr1HJt!201075 0869!1194366112?dID=500022&dDocName=CNTHWEBAP011625218 93&Rendition=Duong%20van%20thuc.doc&filename=1093_Duong%20 van%20thuc.doc>. [Ngày truy cập: 8 tháng 5 năm 2017]
Phụ lục số 01:
STT Danh sách các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội STT Danh sách các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội
Quận Từ Liêm Huyện Quốc Oai
1 QTDND Cầu Diễn 51 QTDND Sài Sơn 2 QTDND Cổ Nhuế 52 QTDND Phƣợng Cách 3 QTDND Xuân Phƣơng 53 QTDND Thị Trấn Quốc Oai
Quận Gia Lâm Huyện Thanh Oai
4 QTDND Đa Tốn 54 QTDND Thanh Thuỳ 5 QTDND Thƣợng Thanh 55 QTDND Thanh Văn
Quận Hoàng Mai 56 QTDND Tam Hƣng
6 QTDND Hoàng Mai 57 QTDND Dân Hoà
Quận Hà Đông Huyện Phúc Thọ
7 QTDND Quang Trung 58 QTDND Hát Môn 8 QTDND Vạn Phúc 59 QTDND Phúc Hoà
9 QTDND Nguyễn Trãi 60 QTDND Thị Trấn Phúc Thọ 10 QTDND Văn Khê 61 QTDND Võng Xuyên
11 QTDND Dƣơng Nội 62 QTDND Xuân Phú 12 QTDND Thanh Xuân 63 QTDND Tam Hiệp
Huyện Hoài Đức 64 QTDND Tích Giang
13 QTDND Đông La 65 QTDND Thọ Lộc 14 QTDND Vân Canh 66 QTDND Trạch Mỹ Lộc 15 QTDND Yên Sở 67 QTDND Sen Chiểu 16 QTDND Lại Yên 68 QTDND Long Xuyên 17 QTDND Dƣơng Liễu Huyện Đan Phƣợng
18 QTDND La Phù 69 QTDND Đan Phƣợng 19 QTDND Cát Quế 70 QTDND Liên Hà 20 QTDND Minh Khai 71 QTDND Liên Trung
Huyện Chƣơng Mỹ 72 QTDND Tân Lập
21 QTDND Thị trấn Xuân Mai Huyện Ứng Hòa
22 QTDND Thủy Xuân Tiên 73 QTDND Hoà Nam 23 QTDND Đông Phƣơng Yên 74 QTDND Trung Tú
24 QTDND Chúc Sơn 75 QTDND Đông Lỗ 25 QTDND Phú Nghĩa 76 QTDND Tân Phƣơng 26 QTDND Hữu Văn Huyện Mỹ Đức
Huyện Thạch Thất 77 QTDND Cao Thành
27 QTDND Hƣơng Ngải 78 QTDND Vạn Thái 28 QTDND Bình Yên 79 QTDND Phƣơng Tú 29 QTDND Phùng Xá 80 QTDND Phù Lƣu Tế 30 QTDND Thạch Hoà 81 QTDND Hƣơng Sơn 31 QTDND Liên Quan 82 QTDND Lê Thanh 32 QTDND Chàng Sơn 83 QTDND Đại Hƣng 33 QTDND Canh Nậu 84 QTDND Vạn Kim 34 QTDND Đại Đồng 85 QTDND An Mỹ 35 QTDND Bình Phú 86 QTDND Phùng Xá 36 QTDND Lại Thƣợng Huyện Sóc Sơn
Huyện Thƣờng Tín 87 QTDND Bắc Sơn
37 QTDND Vân Tảo Huyện Ba Vì
38 QTDND Hà Hồi 88 QTDND Tây Đằng 39 QTDND Quất Động 89 QTDND Phong Vân 40 QTDND Dũng Tiến Huyện Đông Anh
41 QTDND Vạn Điểm 90 QTDND Vĩnh Ngọc 42 QTDND Nhị Khê 91 QTDND Kim Chung
Huyện Phú Xuyên 92 QTDND Nam Hồng
43 QTDND Thị Trấn Phú Xuyên 93 QTDND Liên Hà 44 QTDND Chuyên Mỹ 94 QTDND Dục Tú 45 QTDND Phú Túc 95 QTDND Nguyên Khê 46 QTDND Sơn Hà Huyện Mê Linh
47 QTDND Tri Trung 96 QTDND Văn Khê 48 QTDND Minh Tân 97 QTDND Quang Minh
Huyện Sơn Tây 98 QTDND Mê Linh
49 QTDND Kim Sơn
Phụ lục số 02:
So sánh phƣơng pháp TT trên cơ sở tuân thủ và TT trên cơ sở rủi ro Chỉ tiêu Thanh tra tuân thủ Thanh tra trên cơ sở
rủi ro Nhận xét
Mục đích thanh tra
- Giữ an toàn cho hệ thống QTDND và bảo vệ ngƣời gửi tiền
- Giữ an toàn cho hệ thống QTDND và bảo vệ ngƣời gửi tiền
- Mục đích của 2 phƣơng pháp là tƣơng đồng vì đây là mục tiêu chung xuyên suốt trong hoạt động của Cơ quan TTGS ngân hàng trên thế giới cho dù mô hình của mỗi nƣớc là khác nhau Căn cứ thực hiện thanh tra - Quy định của Pháp luật quy định nội bộ của QTDND
- Giấy phép hoạt động của QTDND
- Quy định của Pháp luật quy định nội bộ của QTDND - Giấy phép hoạt động của QTDND - Những biến động về tình hình kinh tế, xã hội,….
- Hồ sơ rủi ro của đối tƣợng thanh tra
- Thanh tra trên cơ sở rủi ro linh hoạt hơn, không cứng nhắc nhƣ thanh tra tuân thủ Phạm vi - Đánh giá mang tính chất thời điểm và tập trung vào quá khứ
- Đánh giá các thời điểm liên tục, tập trung vào tƣơng lai và các vấn đề đang nổi ở QTDND
- Thanh tra trên cơ sở rủi ro có khả năng phát hiện, cảnh báo sớm Nội dung thanh tra
- Kiểm tra tính tuân thủ các quy định của Pháp luật và
- Tập trung vào việc tìm hiểu đánh giá chất lƣợng hệ thống
- Thanh tra trên cơ sở rủi ro giúp QTDND nâng cao chất lƣợng
Chỉ tiêu Thanh tra tuân thủ Thanh tra trên cơ sở
rủi ro Nhận xét
quy định nội bộ của QTDND
quản rủi ro của đối tƣợng thanh tra nhằm nhận diện, đo lƣờng, kiểm soát rủi ro 1 cách kịp thời.
hệ thống quản trị rủi ro, tránh đƣợc các rủi ro tiềm ẩn;
- Giúp cơ quan quản lý sử dụng nguồn lực có hiệu quả thông qua việc tập trung vào các lĩnh vực có rủi ro cao. Quy trình và các bước tiến hành - Thông thƣờng hoạt đô ̣ng thanh tra tuân thủ sẽ có 3 bƣớc. Trong đó hoạt đô ̣ng thanh tra và hoạt đô ̣ng giám sát tƣơng đối đô ̣c l ập và kết quả của thanh tra tại chỗ không là sản phẩn đầu vào tiếp theo của hoạt đô ̣ng giám sát.
- Đƣợc thực hiện theo mô ̣t quy trình khép kín gồm 6 bƣớc Trong quy trình TT trên cơ sở rủi ro giám sát luôn đan xen với hoạt đô ̣ng thanh tra tại chỗ, bổ trợ cho thanh tra tại chỗ và kết quả thanh tra tại chỗ là sản phẩn đầu vào cho mô ̣t chu trình giám sát tiếp theo đối với QTDND.
- Hoạt đô ̣ng giám sát và thanh tra tại chỗ có mối quan hệ chặt chẽ trong quy trình thanh tra trên cơ sở rủi ro nâng cao hiệu quả công tác thanh tra giám sát, giúp cho việc quản lý các QTDND đạt chất lƣợng cao. Công cụ chủ yếu và hiệu quả của Thanh tra - Danh sách đầu mục kiểm tra - Chỉ kết luận việc tuân thủ pháp luật của QTDND; các vụ việc cụ thể, không khái quát đƣợc các vấn đề
- Khả năng đánh giá của Thanh tra viên - Khái quát đƣợc tình
hình QTDND hoặc các lĩnh vực đƣợc thanh tra; đánh giá tình hình rủi ro chung của QTDND;