CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN
3.2. Thực trạng quản lý tín dụng tại BIDV Phú Thọ
3.2.5. Thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng
BIDV Phú Thọ quy định việc theo dõi, kiểm tra, giám sát các khoản vay đƣợc tiến hành định kỳ hoặc đột xuất tùy thuộc vào mức độ an toàn của khoản vay. BIDV Phú Thọ đã thực hiện nhiều giải pháp để theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng nhƣ:
Một là, kiểm soát trong quá trình thẩm định và xét duyệt tín dụng. BIDV Phú
Thọ đã tuyệt đối tuân thủ các văn bản hƣớng dẫn thực hiện quy trình thẩm định và xét duyệt tín dụng nhờ đó nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng tại ngân hàng. Quy trình cấp tín dụng chặt chẽ qua nhiều công đoạn xử lý đảm bảo sự tách bạch giữa các phòng ban chức năng và quy chế phân cấp ủy quyền trong phán quyết tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh. Ngoài ra, BIDV Phú Thọ cũng đã tiến hành đánh giá lại các khoản cấp tín dụng hiện hữu, lựa chọn, duy trì những khách hàng tốt, có uy tín trả nợ, đồng thời, thu hẹp các khoản tín dụng đƣợc xem là có nguy cơ dẫn đến nợ quá hạn, gây rủi ro cho ngân hàng.
Hai là, để có thể kiểm soát rủi ro tín dụng trong giới hạn cho phép, BIDV Phú
Thọ dựa trên kết quả của hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng, ngân hàng sẽ phân tích và đƣa ra phán quyết mức tín dụng đáp ứng cho khách hàng:
Bảng 3.13. Điều kiện cấp giới hạn tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Phú Thọ
Chỉ tiêu Thuộc địa tỉnh Phú Thọ Năng lực dân sự Chấm điểm xếp hạng thấp nhất Năng lực tài chính Hệ số tự tài trợ Hệ số thanh toán ngắn hạn Kết quả kinh doanh Báo cáo tài chính Uy tín trong quan hệ tín dụng Cấp giới hạn tín dụng không có tài sản đảm bảo
Có Đầy đủ BBB >20% >1 ROE>5% Kiểm toán Có uy tín Cấp giới hạn tín dụng có tài sản đảm bảo Có Đầy đủ BB >15% >0,8 Có lãi [Nguồn: BIDV Phú Thọ] Bảng 3.14. Mức độ đáp ứng tín dụng
đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Phú Thọ
Nhóm khách hàng Chính sách áp dụng
AAA, AA
- Cho vay dự án: ≤ 85% Tổng vốn đầu tƣ
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động, cho vay bảo lãnh,...: theo hạn mức.
A
- Cho vay dự án: ≤ 83% Tổng vốn đầu tƣ
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động, cho vay bảo lãnh,...: theo hạn mức.
BBB
- Cho vay dự án: ≤ 80% Tổng vốn đầu tƣ
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động, cho vay bảo lãnh,...: xem xét áp dụng theo hạn mức, khuyến khích cấp tín dụng theo món.
BB
- Cho vay dự án: không khuyến khích, trƣờng hợp cần thiết Vốn chủ sở hữu ≥ 25% Tổng vốn đầu tƣ
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động, cho vay bảo lãnh,...: hạn chế áp dụng theo hạn mức, chủ yếu cấp tín dụng theo món.
B, CCC, CC - Rút dần dƣ nợ: cấp tín dụng tạo nguồn thu nợ. - Dƣ nợ cho vay không vƣợt quá 80% số thu nợ. D Không cấp tín dụng mới
Bảng 3.15. Mức độ đáp ứng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại BIDV Phú Thọ
Loại Mức độ rủi ro Mức độ đáp ứng tín dụng
AAA Rất thấp Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng tùy thuộc vào phƣơng án bảo đảm cho khoản tín dụng
AA Rất thấp
A Thấp
Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng tùy thuộc vào phƣơng án vay vốn và tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng có tính thanh khoản cao.
BBB Trung bình
Cấp tín dụng với hạn mức tùy thuộc vào phƣơng án vay vốn và tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng có tính thanh khoản cao.
BB Trung bình
Có thể cấp tín dụng nhƣng phải xem xét kỹ lƣỡng hiệu quả phƣơng án vay vốn và tài sản đảm bảo tiền vay có tính thanh khoản cao.
B Cao
Không khuyến khích mở rộng tín dụng mà tập trung thu nợ. Nếu cấp tín dụng thì phải xem xét kỹ phƣơng án vay vốn và tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao và đƣợc xử lý ngay nếu có rủi ro.
CCC Cao Từ chối cấp tín dụng hoặc ngừng cấp tín dụng, tập trung thu hồi nợ.
CC Rất cao Từ chối cấp tín dụng, tập trung thu hồi nợ.
C Rất cao
Từ chối cấp tín dụng, tập trung thu hồi nợ ở mức tối đa. D Đặc biệt cao
[Nguồn: BIDV Phú Thọ]
Ba là, BIDV Phú Thọ thƣờng xuyên cập nhật thông tin khách hàng qua nhiều
kênh: thông tin từ khách hàng, cơ quan quản lý Nhà nƣớc, NHNN,... Thƣờng xuyên giám sát, cảnh báo đối với cơ cấu phân loại nợ, danh mục cho vay, trích dự phòng rủi ro tín dụng và kiểm tra công tác xếp hạng tín dụng; Thực hiện đo lƣờng, báo cáo, đề xuất giải pháp thƣờng xuyên về tình hình rủi ro tín dụng (nợ quá hạn; về tình hình cho vay một số sản phẩm rủi ro cao,...)
Hàng tháng, cán bộ quan hệ khách hàng kiểm tra địa điểm sản xuất kinh doanh của khách hàng giúp ngân hàng đánh giá đƣợc thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, quá trình thực hiện phƣơng án sản xuất, tình hình tài chính của khách hàng,... Từ đó kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả hay không.
Ngân hàng tiến hành tái xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp định kỳ 6 tháng/lần, khách hàng cá nhân 1 năm/lần nhằm phát hiện những bất thƣờng trong hoạt động của khách hàng, tìm hiểu nguyên nhân chuyển hạng của khách hàng và đƣa ra biện pháp khắc phục thích hợp.
Bốn là, kiểm soát tài sản đảm bảo: Hiện nay việc cho vay của BIDV Phú Thọ
luôn gắn liền với tài sản đảm bảo trên 80%, hoạt động cho vay tín chấp chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ. BIDV Phú Thọ luôn xem tài sản đảm bảo là một yếu tố quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Định kỳ 3 tháng/lần cán bộ quan hệ khách hàng kiểm tra tình hình tài sản đảm bảo để đánh giá mức độ bảo đảm của tài sản và có biện pháp xử lý trong trƣờng hợp giá trị tài sản đảm bảo không đảm bảo cho dƣ nợ hiện tại.
Năm là, kiểm soát các khoản tín dụng có vấn đề: BIDV Phú Thọ đã triển khai
đồng bộ nhiều biện pháp kiểm soát và giảm thiểu nợ xấu nhƣ: Đánh giá khách hàng và phân loại nợ chính xác theo thông lệ quốc tế; Kiểm tra ít nhất 2 tháng/1 lần đối với các khoản vay.
Sáu là, cơ cấu danh mục cho vay để phân tán rủi ro: BIDV Phú Thọ đã và đang
dạng hoá danh mục cho vay: theo kỳ hạn, theo loại tiền, theo ngành kinh tế, theo đối tƣợng khách hàng nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng tập trung vào một số khách hàng, ngành nghề, ngành hàng…; Quản lý danh mục cho vay bằng cách tuân theo các giới hạn dƣ nợ đối với khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, từng loại sản phẩm cho vay, từng loại hình khách hàng, từng ngành kinh tế, từng thời hạn cho vay, từng loại tiền tệ và thƣờng xuyên theo dõi giám sát danh mục cho vay nhằm có cảnh báo kịp thời.