CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN
4.3. Giải pháp hoàn thiện quản lý tín dụng tại BIDV Phú Thọ
4.3.3. Giải pháp củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng
Việc củng cố và nâng cao chất lƣợng tín dụng là khâu sống còn quyết định đến chất lƣợng kinh doanh của ngân hàng, chất lƣợng tín dụng tốt, an toàn, hiệu quả cũng đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng đƣợc hạn chế tối đa. Tuy nhiên, để làm đƣợc nhƣ vậy đòi hỏi BIDV Phú Thọ phải hoàn thiện ngay từ khâu ban hành cơ chế, quy trình cho vay, chất lƣợng thẩm định, kiểm tra, giám sát...
- Thực hiện đầy đủ và thường xuyên rà soát lại quy trình tín dụng.
Quy trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng trong việc hạn chế các sai sót, rủi ro khi cho vay và nâng cao chất lƣợng của khoản vay. Do vậy, đòi hỏi bộ phận tín dụng phải thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, giải ngân cho đến quản lý và thu hồi nợ vay. Bên cạnh đó, do điều kiện, môi trƣờng kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp luôn thay đổi, đòi hỏi phải thƣờng xuyên xem xét lại quy trình tín dụng để điều chỉnh, bổ sung kịp thời với những thay đổi của nền kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp nhƣng vẫn đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
- Xác định các yếu tố cần thẩm định đối với từng khoản vay để làm cơ sở thu thập thông tin.
Các yếu tố cần thẩm định ở đây là: Thẩm định khách hàng, thẩm định và phân tích khoản vay để xác định năng lực trả nợ của khách hàng, dự báo những rủi ro tiềm ẩn, từ đó đề ra biện pháp quản lý khách hàng để phòng ngừa và hạn chế rủi ro...
Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hết sức đa dạng, mỗi khoản vay đều có tính chất đặc thù riêng, do đó ngoài các yếu tố cần thẩm định theo quy trình nhƣ: hồ sơ pháp lý của khách hàng vay vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, tính khả thi của dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh,... thì đối với từng khoản vay cụ thể ngân hàng cần thẩm định thêm các yếu tố đặc thù riêng biệt nhƣ: đối với cho vay theo dự án đầu tƣ phải xác định xem dự án có phù hợp với hoàn cảnh kinh tế hay không, các sản phẩm và đối thủ cạnh tranh trên thị trƣờng, chất lƣợng sản phẩm mà dự án tạo ra so với các sản phẩm hiện có trên thị trƣờng, khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị phần của sản phẩm, các yếu tố của môi trƣờng kinh doanh ảnh hƣởng đến dự án,…
+ Phân tích và đánh giá chính xác năng lực tài chính và năng lực kinh doanh
của khách hàng.
Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng vay giúp cho ngân hàng nắm đƣợc thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh, thực trạng về triển vọng và khả năng thanh toán của khách hàng thông qua phân tích chỉ tiêu về cơ cấu tài sản có, tài sản nợ, cơ cấu nguồn vốn, đánh giá các chỉ tiêu tài sản có trong khâu dự trữ và khâu luân chuyển có phù hợp với loại hình và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng không, phân tích các chỉ tiêu khả năng thanh toán để đánh giá tính cân đối của việc sử dụng tài khoản nợ và khả năng tự chủ về tài chính, phân tích các chỉ tiêu vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu tiền bình quân, doanh thu trên tổng tài sản để đánh giá khả năng về triển vọng của khách hàng, phân tích các chỉ tiêu đòn bẩy tài chính để đánh giá rủi ro tài chính, phân tích các chỉ tiêu thu nhập để đánh giá hiệu quả hoạt động của khách hàng,...
Năng lực kinh doanh của khách hàng đƣợc phân tích thông qua các yếu tố nhƣ máy móc thiết bị, công nghệ hiện có, các yếu tố đầu vào nhƣ nguyên liệu, lao động, các yếu tố đầu ra thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm, thị phần đang chiếm lĩnh, giá cả, chất lƣợng sản phẩm, các dịch vụ đi kèm để đánh giá về thực trạng và triển vọng hoạt động kinh doanh của khách hàng trên cơ sở đó dự báo về sự tồn tại và phát
triển của doanh nghiệp trong tƣơng lai. Đánh giá năng lực kinh doanh của khách hàng có quy mô lớn còn phải phân tích chiến lƣợc kinh doanh mà khách hàng đã đề ra gồm: chiến lƣợc hoạch định nguồn cung cấp nguyên liệu, chiến lƣợc về sản phẩm và phân phối sản phẩm, chiến lƣợc về phát triển nguồn nhân lực, khả năng chiếm lĩnh và mở rộng thị phần, chiến lƣợc phát triển quy mô sản xuất kinh doanh, chiến lƣợc xây dựng thƣơng hiệu.
+ Thu thập và đánh giá các thông tin phi tài chính.
Phân tích thông tin phi tài chính giúp ngân hàng xác định thiện chí và khả năng trả nợ của khách hàng đối với khoản vay. Thông tin tài chính và phi tài chính bổ sung chặt chẽ cho nhau và đóng vai trò chủ yếu trong việc ra quyết định cho vay ngân hàng. Thông thƣờng việc phân tích các thông tin phi tài chính của một khách hàng thông qua các thông tin sau: thông tin về năng lực và khả năng điều hành của bộ máy quản lý, uy tín của doanh nghiệp trong giao dịch với ngân hàng, các yếu tố phản ánh từ bên ngoài.
Phân tích thông tin về năng lực và khả năng điều hành của bộ máy quản lý doanh nghiệp thông qua các thông tin về vị trí của bộ máy lãnh đạo đối với ngƣời lao động để nhận xét và đánh giá khả năng điều hành của bộ máy lãnh đạo. Thu nhập và phân tích các thông tin về trình độ chuyên môn và kinh nghiệm của bộ máy quản lý có đáp ứng yêu cầu của công việc và phù hợp với công việc đƣợc phân công hay không? Ngoài chất lƣợng và khả năng của bộ máy quản lý còn đƣợc phân tích và đánh giá thông qua khả năng hoạch định các chính sách trong sản xuất và kinh doanh nhƣ chiến lƣợc về sản phẩm, về thị trƣờng, chiến lƣợc về khách hàng và định hƣớng phát triển của doanh nghiệp, năng lực tổ chức, các phƣơng án sản xuất kinh doanh, phân phối và tiêu thụ sản phẩm...
Phân tích và đánh giá về uy tín khách hàng thông qua các thông tin trong giao dịch với ngân hàng trong 03 năm gần nhất nhƣ: khách hàng có quan hệ tín dụng sòng phẳng không? Có thực hiện đúng cam kết với ngân hàng không? Có sử dụng vốn vay đúng mục đích không?... Ngoài ra, để đảm bảo chất lƣợng tín dụng ngân hàng còn phải thực hiện phân tích thông tin từ bên ngoài nhƣ: triển vọng phát triển của khách hàng vay, số lƣợng các đối thủ cạnh tranh trên thị trƣờng, vị thế
cạnh tranh của khách hàng, sự đa dạng hoá hoạt động kinh doanh theo ngành và theo thị trƣờng.
+ Nâng cao chất lượng thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư của khách hàng.
Thẩm định là khâu quan trọng để giúp ngân hàng đƣa ra các quyết định đầu tƣ một cách chuẩn xác, từ đó nâng cao chất lƣợng của khoản vay, đảm bảo cho mục tiêu tăng trƣởng gắn với hiệu quả tín dụng vững chắc. Để nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ, ngoài việc chú ý thực hiện đầy đủ, chính xác các nội dung trong quy trình thẩm định, còn phải chú ý nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định, có trình độ và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, có khả năng xử lý công việc, có khả năng phân tích và thẩm định dự án đầu tƣ cũng nhƣ kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng để có quyết định cho vay vừa đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách hàng vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Đổi mới phƣơng pháp và nâng cao chất lƣợng thẩm định bảo đảm tính độc lập, khách quan, chuyên nghiệp. Tích cực khai thác và thu thập thông tin từ các nguồn khác nhau, đặc biệt là các thông tin từ thị trƣờng, thông tin của CIC và các cơ quan chuyên môn ..., chú trọng kỹ thuật phân tích để đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng, hiệu quả của dự án đầu tƣ.
- Áp dụng hình thức bảo đảm tín dụng thích hợp.
Một trong những nguyên tắc quan trọng nhất khi xem xét và ra quyết định cho vay là dựa vào tính khả thi của phƣơng án, dự án xin vay; năng lực và uy tín của khách hàng vay. Tuy nhiên, do những biến động về kinh tế, chính trị,... nằm ngoài dự đoán của ngân hàng mà những phƣơng án, dự án đó không còn hiệu quả nhƣ dự tính ban đầu gây ra những tổn thất cho ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng cần tính đến những ràng buộc trách nhiệm đối với khách hàng vay bằng tài sản của mình bảo đảm cho khoản vay, bảo đảm bằng tài sản hình thành vốn vay hay bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba để phòng ngừa rủi ro cho khoản vay nhất là các dự án trung dài hạn, thời gian thu hồi vốn dài, rủi ro biến động thị trƣờng lớn.
Ngân hàng cần phân loại đánh giá khách hàng để áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp cho từng khách hàng. Trƣờng hợp lựa chọn biện pháp cho vay không có đảm bảo bằng tài sản chỉ nên áp dụng đối với những khoản vay có mức độ
an toàn thật cao, đối với khách hàng đáp ứng đủ điều kiện quy định của ngân hàng về cho vay không có bảo đảm khi khách hàng đã sử dụng hết tài sản để thế chấp, và những khách hàng mà ngân hàng muốn duy trì mối quan hệ tín dụng lâu dài, đồng thời khách hàng đáp ứng đầy đủ các điều kiện về cho vay không có bảo đảm theo quy định. Tuy nhiên, ngân hàng cũng tiếp tục chủ động đề nghị đơn vị bổ sung tài sản đảm bảo nhƣ nguồn thu từ hợp đồng kinh tế, L/C xuất khẩu hay đƣa tài sản của thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát vào làm đảm bảo tiền vay.
Khi áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản cần phải chú ý tài sản phải đủ tính pháp lý để khi xảy ra rủi còn xử lý trả nợ đƣợc cho ngân hàng. Vì vậy, khi đƣợc sử dụng để đảm bảo cho một khoản vay nào đó, tài sản phải đƣợc định giá đúng để trong trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ thì việc thanh lý tài sản giúp cho ngân hàng có thế thu hồi đƣợc nợ gốc, lãi và chi phí khác (nếu có). Thực tế tài sản làm đảm bảo tiền vay rất phong phú, đa dạng vì vậy trong định giá tài sản cần chú ý đến tính chất an toàn của tài sản đó là: tính ổn định về giá trị của tài sản trong suốt thời gian thực hiện nghĩa vụ đƣợc đảm bảo; tính thanh khoản của tài sản bảo đảm; tài sản đảm bảo phải đƣợc thị trƣờng chấp nhận trên mọi thời điếm, mọi nơi; tính pháp lý về quyền sở hữu, quyền sử dụng đối với tài sản đó phải rõ ràng; và phải đƣợc thực hiện ƣu tiên thanh toán khi đăng ký giao dịch bảo đảm.
Ngoài ra, để hạn chế rủi ro ngân hàng cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đối với tài sản là nhà xƣởng, máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải, bảo hiểm kho nguyên liệu, hàng hoá xuất nhập khẩu,... Đồng thời, với đặc thù từng doanh nghiệp mà đƣa ra những chỉ tiêu quản lý doanh nghiệp ở những mức khác nhau: tỷ lệ hàng tồn kho, công nợ phải thu trên tống tài sản; tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tống nguồn vốn,...
- Tăng trưởng tín dụng đảm bảo an toàn, hiệu quả, bền vững
Căn cứ chủ trƣơng kế hoạch phát triển kinh tế của Nhà nƣớc, cần thƣờng xuyên phân tích, đánh giá, chọn lọc, chấm điểm tín dụng, xếp hạng, xác định những khách hàng tiềm năng, những khách hàng chiến lƣợc, có năng lực tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh hiệu quả cao; có tín nhiệm cao trong quan hệ tín dụng, thanh toán để xác lập và duy trì quan hệ tín dụng. Ngƣợc lại, những khách hàng có tình hình tài chính yếu kém, hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả, công nợ lớn, không trả đƣợc nợ vay gốc và lãi, đó là những khách hàng gây tổn thất, rủi
ro, thiệt hại cho ngân hàng thì bằng mọi biện pháp kiên quyết, nhanh chóng rút dƣ nợ và chấm dứt quan hệ tín dụng.
Phải chấp hành nghiêm túc cơ chế, quy trình nâng cao chất lƣợng thẩm định, cấp tín dụng, thực hiện nghiêm ngặt các nguyên tắc và điều kiện tín dụng. Hạn chế tập trung đầu tƣ cho vay lớn vào một khách hàng.
Tăng cƣờng kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay, kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích, có đối tƣợng vật tƣ hàng hoá tƣơng xứng, bán hàng thuộc vốn vay phải trả nợ ngân hàng đầy đủ, chủ động thu nợ (gốc, lãi) theo từng kỳ hạn đúng theo hợp đồng vay vốn, không để phát sinh nợ gia hạn, nợ quá hạn mới.