CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN
4.3. Giải pháp hoàn thiện quản lý tín dụng tại BIDV Phú Thọ
4.3.5. Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm tra
Kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng là một nội dung rất quan trọng trong quản trị tín dụng. Mục đích của việc kiểm tra sử dụng vốn vay đối với khách hàng nhằm phát hiện và ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng dẫn tới những trƣờng hợp rủi ro, không trả đƣợc nợ. Đồng thời, việc thực hiện thƣờng xuyên kiểm tra sẽ giúp ngân hàng giám sát và quản lý đƣợc dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lƣợng cao.
BIDV Phú Thọ cần quy định những công việc cụ thể mà cán bộ tín dụng phải thực hiện trong quá trình giám sát sử dụng vốn vay. Những công việc chủ yếu mà cán bộ tín dụng phải thực hiện là:
- Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay thông qua xem xét hồ sơ từng lần giải ngân và hiện trƣờng của dự án (trong đó việc kiểm tra hiện trƣờng dự án phải đƣợc hết sức coi trọng);
- Phân tích tình hình sản xuất kinh doanh của dự án thông qua xem xét, phân tích các báo cáo tài chính định kỳ (trong đó cần chú trọng sử dụng kết quả kiểm toán độc lập);
- Kiểm tra, đánh giá hiện trạng của tài sản bảo đảm tiền vay; thực hiện nghiêm chỉnh việc đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo định kỳ để có những biện pháp bảo đảm bổ sung trong trƣờng hợp có sự sụt giảm lớn về giá trị tài sản bảo đảm tiền vay.
- Quy định việc thực hiện chế độ kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay theo định kỳ ít nhất 1 tháng/lần hoặc 2 tháng/lần, kết hợp với kiểm tra đột xuất khi phát
sinh các dấu hiệu nghi ngờ về rủi ro của dự án. Đối với các doanh nghiệp thƣờng xuyên phát sinh vay vốn thì định kỳ hàng tháng cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay một lần và kiểm tra đột xuất (khi cần thiết), qua đó kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp; đối với đơn vị ít phát sinh thì chậm nhất 10 ngày đối với giải ngân chuyển khoản và chậm nhất 05 ngày đối với giải ngân tiền mặt cán bộ tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay. Trƣờng hợp phát hiện đơn vị sử dụng sai mục đích thì yêu cầu đơn vị phải trả nợ trƣớc hạn.
- Mở rộng việc tham gia của các bộ phận khác vào việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay cùng với cán bộ tín dụng nhằm nâng cao tình khách quan của việc kiểm tra.